Hurup Vandværk Att.: Torben Nielsen Nygade 22 7760 Hurup 10. oktober 2017 Sag 16/13378 KONKURRENCE- OG Afgørelse om prisloft for 2016 efter fusion mellem Hurup Vandværk og Gettrup Vandværk Indledning Forsyningssekretariatet fastsætter prislofter for de vand- og spildevandsselskaber, der er omfattet af vandsektorloven. Prisloftet fastsætter en ramme for de maksimale indtægter, som vandselskabet må opkræve for selskabets primære aktiviteter. Prisloftet udmeldes som en samlet m 3 - pris. FORBRUGERSTYRELSEN Carl Jacobsens Vej 35 2500 Valby Tlf. 4171 5000 Fax 4171 5100 CVR-nr. 10 29 48 19 vand@kfst.dk Forsyningssekretariatet har tidligere truffet afgørelse om prisloft for 2016 for Hurup Vandværk. Denne afgørelse vedrører nyt prisloft for 2016 for Hurup Vandværk efter overtagelse af Gettrup Vandværk. Afgørelse Forsyningssekretariatet har truffet afgørelse om prisloftet for Hurup Vandværk gældende for 2016. Prisloftet fastsættes til 18,11 kr. pr. m 3. Prisloftet er opgjort inklusive afgifter, men eksklusive moms. Afgørelsen er truffet i medfør af vandsektorlovens 6, stk. 2, hvorefter Forsyningssekretariatet fastsætter prislofter for vand- og spildevandsselskaber, der er omfattet af lovens 2, stk. 1.
2/7 Sagsfremstilling Forsyningssekretariatet traf den 17. september 2015 en afgørelse om Hurup Vandværk prisloft for 2016. Selskabet har med virkning pr. den 1. januar 2016 overtaget Gettrup Vandværk. I tilfælde af vandselskabers fusion udmelder Forsyningssekretariatet et nyt prisloft til det fortsættende eller det nye selskab, jf. prisloftbekendtgørelsen 17, stk. 1. Det nye prisloft er fastsat på baggrund af de oplysninger, som Hurup Vandværk har indsendt til Forsyningssekretariatet i forbindelse selskabets ansøgning om fusion. Derudover har selskabet også indsendt yderligere oplysninger til årsregnskaberne, investeringer og benchmarking, herunder blandt andet de seneste årsregnskaber inden fusionerne samt historiske og gennemførte investeringer for Gettrup Vandværk. Udkastet til afgørelsen blev sendt i høring den 15. september 2017 med en høringsfrist på to uger. I har ikke afgivet høringssvar. Vi har derfor truffet afgørelse i overensstemmelse med udkastet. Eventuelle ændringer er alene af sproglig/grammatisk karakter eller uddybende i forhold til det allerede angivne.
3/7 Begrundelse Når to vandselskaber fusionerer, skal det fortsættende eller det nye vandselskab fremsende et revideret budget til Forsyningssekretariatet til brug for Forsyningssekretariatets beregning af et nyt prisloft, jf. prisloftbekendtgørelsens 17, stk. 1. Forsyningssekretariatet har fastast prisloft 2016 for Hurup Vandværk efter fusionen med Gettrup Vandværk. Prisloftet er fastsat til 18,11 kr. pr. m 3, og den debiterede vandmængde udgjorde 384.569 m 3. Gettrup Vandværk har ikke tidligere været omfattet af prisloftreguleringen. I det følgende har Forsyningssekretariatet derfor lagt det gamle prisloft 2016 for Hurup Vandværk sammen med diverse oplysninger for Gettrup Vandværk.
4/7 Gettrup Vandværk Driftsomkostninger Driftsomkostningerne for Gettrup Vandværk er opgjort på baggrund af det overtagne selskabs årsregnskab for 2015. Forsyningssekretariatet bemærker, at det ikke har inkluderet omkostningerne for følgende poster i årsregnskabet for 2015: Afgift af ledningsført vand, renter og renter kommunekredit. Disse poster er i stedet for behandlet nedenfor under Øvrige omkostninger. De samlede driftsomkostninger for vandværket kommer således til at udgøre 224.172 kr. Prisudvikling Driftsomkostningerne for vandværket er blevet prisfremskrevet fra 2015 til 2016. Prisudviklingen fra 2015-2016 udgjorde -0,38 pct. Korrektionen for prisudviklingen kommer således til at udgøre -852 kr. Effektiviseringskrav for Hurup Vandværk efter fusionen Det individuelle effektiviseringskrav er beregnet på baggrund af det fusionerede Hurup Vandværks samlede indberetning til benchmarking og selskabets samlede driftsomkostninger efter driftsomkostninger for Gettrup Vandværk er tillagt. Selskabet har fået tillagt costdrivere efter indsendte oplysninger af den 10. maj 2017. Dette har øget selskabets netvolumenmål. Selskabets nye samlede costdrivere og netvolumenmål kan ses af bilag 2. Det individuelle effektiviseringskrav for det fusionerede Hurup Vandværk udgør 22.393 kr. Investeringer Tillægget for de historiske investeringer for vandværket fastsættes ud fra det indsendte pris- og levetidskatalog (POLKA). Her fremgår det, at vandværkets afskrivninger for de historiske investeringer i 2016 er 269.209 kr. Tillægget for gennemførte investeringer for 2010-2014 fastsættes ud fra de indsendte oplysninger om gennemførte investeringer. Her fremgår det, at vandværket har haft to investeringer. De gennemførte afskrivninger fastsættes derfor som afskrivningen heraf på i alt 39.159 kr. Det samlede tillæg for investeringer for vandværket kommer således til at udgøre 308.368 kr. Øvrige omkostninger Det fremgår af den indsendte specifikation i forbindelse med Hurup ansøgning om fusion, at Gettrup Vandværk havde omkostninger til afgift af ledningsført for i alt 388.215 kr. Dette fremgår ligeledes af vandværkets årsregnskab for 2015. Tillæg for afgift af ledningsført vand fastsættes således til dette beløb.
5/7 Det fremgår ligeledes af årsregnskabet samt den ovenfor nævnte specifikation, at Gettrup Vandværk i 2015 havde renteomkostninger svarende til 45.490 kr. Tillæg for renteomkostninger fastsættes såleledes til dette beløb. Det samlede tillæg for øvrige omkostninger kommer således til at udgøre 433.705 kr. Historisk over- eller underdækning Den historiske over- eller underdækning er beregnet som likvide beholdninger plus tilgodehavender fratrukket kortfristet gæld samt skyldig moms og afgifter. Både Hurup Vandværk og Gettrup Vandværk har en overdækning. For Hurup Vandværks vedkommende er den resterende indregningsperiode tre år. Det fremgår af den indsendte specifikation i forbindelse med Hurup ansøgning om fusion, at den historiske specifikation er opgjort til 134.728 kr. Disse poster fremgår desuden også af Gettrup Vandværks årsregnskab for 2015. Gettrup Vandværks overdækning indregnes også over tre år. Det samlede fradrag for den historiske over- eller underdækning for vandværket kommer således til at udgøre -44.909,33 kr. (134.728 kr. / 3 år). Debiterede vandmængde Hurup Vandværk har i forbindelse med ansøgningen oplyst, at den debiterede vandmængde udgjorde 45.000 m 3. Forsyningssekretariatet tager derfor udgangspunkt i denne. Beregning af det nye prisloft Prisloft 2016 for det fusionerede Hurup Vandværker en sammenlægning af det gamle prisloft 2016 for Hurup Vandværk med diverse oplysninger for Gettrup Vandværk. Beregningen af det tidligere prisloft for 2016 for Hurup Vandværk samt det nye (fusionerede) prisloft for Hurup Vandværk fremgår af nedenstående tabel:
6/7 Tidligere prisloft Hurup Vandværk Gettrup Vandværk Nyt prisloft Hurup Vandværk prisloft Driftsomkostninger 2016 2016 Driftsomkostninger i prisloftet for 2015 1.797.743 224.172 2.021.915 Bortfald af væsentlige omkostninger 0 0 0 Korrektion for prisudviklingen 2015-2016 -6.831-852 -7.683 Forhøjelse til effektivt niveau ift. benchmarkingen 0-0 Korrektion for generelt effektiviseringskrav 0-0 Korrektion for individuelt effektiviseringskrav -19.550 - -22.393 Driftsomkostninger i alt 1.771.362-1.991.839 Investeringer Tillæg for historiske investeringer 1.773.073 269.209 2.042.282 Tillæg for gennemførte investeringer i 2010-2014 105.873 39.159 145.032 Korrektion af tillæg for planlagte investeringer vedrørende 2014 2.029-2.029 Tillæg for planlagte investeringer i 2015 og 2016 92.000 0 92.000 Investeringstillæg i alt 1.972.975 308.368 2.281.343 Øvrige omkostninger mv. Tillæg for budgetterede 1:1 omkostninger i 2016 82.500 0 82.500 Tillæg for budgetterede afgift for ledningsført vand i 2016 2.216.000 388.215 2.604.215 Tillæg for budgetterede omkostninger til revisorerklæringer og DANVA/FVD-kontingent i 2016 39.500 0 39.500 Korrektion ift. faktiske 1:1 omkostninger i 2014 234.953-234.953 Tillæg for driftsomkostninger til miljø-og servicemål i 2016 0 0 0 Korrektion ift. faktiske driftsomkostninger til miljø- og servicemål i 2014 0-0 Tillæg/fradrag for nettofinansielle poster i 2016 54.000 45.490 99.490 Korrektion ift. faktiske nettofinansielle poster i 2014 28.563 0 28.563 Øvrige omkostninger mv. i alt 2.655.516 433.705 3.089.221 Historisk over- eller underdækning Tillæg for over- eller underdækning -91.159-44.909-136.068 Korrektion i forhold til tidligere indtægtsramme Korrektion for overholdelse af indtægtsramme i prisloft 2014-263.553 - -263.553 Samlet prisloft Indtægtsramme i 2016 6.045.141-6.962.782 Debiteret vandmængde i 2014 m3 339.569 45.000 384.569 Prisloft 2016 17,80-18,11 Prisloft 2016 ekskl. afgift for ledningsført vand 11,28-11,33
7/7 Klagevejledning Denne afgørelse kan i henhold til vandsektorlovens 26, stk. 2, påklages til Konkurrenceankenævnet efter bestemmelserne i vandsektorlovens kapitel 9. En klage til Konkurrenceankenævnet skal indgives skriftligt af de klageberettigede efter lovens 27 til Forsyningssekretariatet. Forsyningssekretariatet sender umiddelbart efter klagefristens udløb klagen til Konkurrenceankenævnet ledsaget af den påklagede afgørelse og det materiale, der er indgået i sagens bedømmelse. Klagefristen er 4 uger fra den dag, afgørelsen er meddelt. De klageberettigede er ifølge 27, stk. 1, adressaten for afgørelsen. Endvidere er offentlige myndigheder, lokale foreninger og organisationer, som har en væsentlig interesse i afgørelsen, og landsdækkende foreninger og organisationer, hvis hovedformål er beskyttelse af natur og miljø, klageberettigede for så vidt angår spørgsmål om natur og miljø. Konkurrenceankenævnet kan efter bestemmelsens stk. 2 kræve, at foreninger og organisationer, jf. stk. 1, dokumenterer deres klageberettigelse ved at indsende vedtægter eller på anden måde. Konkurrenceankenævnet opkræver et gebyr på 5.000 kr. for at behandle en klage og fastsætter frist for dets indbetaling. Betalingen sker direkte til Konkurrenceankenævnet. Forsyningssekretariatets afgørelser om prislofter kan ifølge 29, stk. 2, ikke indbringes for domstolene, før Konkurrenceankenævnets endelige afgørelse foreligger. Med venlig hilsen Forsyningssekretariatet v/ Tone Madsen