Regnskab 2015/2016 01.07.2015-30.06.2016 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-boligorganisationsnr. 0173 LBF-afdelingsnr. 08801 Kommunenr. 461 Fyns Almennyttige Boligselskab 1-88 Tolderlundsvej Odense Kommune Vestre Stationsvej 5 Tolderlundsvej 69 Flakhaven 2 5100 Odense C 5000 Odense C 5000 Odense C Tlf.nr.: 6312 5600 Tlf.nr.: Fax nr.: 6312 5620 Fax nr.: CVR-nr. E-mail: 37 83 00 11 fab@fabbo.dk E-mail: Hjemmeside: www.fabbo.dk 6613 1372 6613 9209 odense@odense.dk Lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Almene ældreboliger Boligoplysning i alt 2.657 0 4.557 7.214 30 0 63 93 1 1 1 30 63 93 Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 0 0 2 3.882 55 3 3.332 38 4 0 0 5 0 0 6 0 0 Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser, uden selvstændig køkken 3408 46 Heraf bofællesskaber (individuel/kollektiv) 1149 17 Erhvervslejemål 0 0 1 pr påbeg. 60 m2 Institutioner 0 0 1 pr påbeg. 60 m2 Garager/Carporte 0 0 1/5 0 0 0 Lejemålsoplysninger i alt 7.214 93 93 Matrikel: 20 p Nørremarken, Odense Jorder BBR-ejendomsnr.: 412823 682731
Regnskab 2015/2016 01.07.2015-30.06.2016 Afdeling 1-88 Tolderlundsvej Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Tilsagns-dato for offentlig støtte Skæringsdato byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger 93 7.214 03.05.2001 01.10.2002 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m 2 Boliger i etagebyggeri 93 7.214 Boliger i tæt/lavt byggeri - - Beboerfaciliter og installationer Beboerfaciliter: Affald: Varmeforsyning Beboerhus Nej Kildesort. af affald - indenfor boligen Nej Fjernvarme Ja Særskilte selskabs- og mødelokaler Kildesort. af affald - udenfor boligen Ja Centralvarme eget anlæg, Nej fast brændsel eller olie Nej Tekniske installationer m.v.: Forbrugsmåling: Centralvarme fra eget anlæg, naturgas Nej Vaskeinstallation - fælles Nej Vandmåling - individuel Ja Ovne Nej Vaskemaskine i boliger Ja Vandmåling - kollektiv Nej Elpaneler Nej Tostrenget vandsystem Nej Varmemåling - individuel Ja Solvarmeanlæg Nej Regnvand, nedsivn.anlæg Nej Varmemåling - kollektiv Nej Varmepumpeanlæg Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elmåling - individuel Ja Biogasanlæg Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Elmåling - kollektiv Nej Spildevand, bioværk Nej Lejemålsoplysninger for boligen Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 808,03 Lejeforhøjelse i årets løb: Ja Dato for forhøjelse: 01.03.2016 Forhøjelse pr. m2 i kr.: 2,43 Årsbasis 17.544 Forhøjelse pr. m2 i %: 0,30
Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation Regnskab budget budget 2015/16 2015/16 2016/17 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 3.373.807 3.328.000 3.470.000 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 178.102 191.000 190.900 107 * Vandafgift 1.626 2.100 1.700 109 * Renovation 180.533 144.600 176.300 110 Forsikringer 70.568 71.900 74.050 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 182.598 207.000 197.900 112 Bidrag til boligorganisationen: * Administrationsbidrag 306.435 306.435 312.480 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 919.862 923.035 953.330 Variable udgifter 114 * Renholdelse 389.711 374.280 397.500 115 * Almindelig vedligeholdelse 156.402 230.557 225.421 116 * Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser: Afholdte udgifter 690.830 799.322 1.028.205 Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -690.830 - -799.322-1.028.205 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning): 1. Afholdte udgifter 89.700 112.000 45.000 2. Heraf dækkes af henlæggelser -89.700 - -112.000-45.000 118 * Særlige aktiviteter: 2. Andel i fællesfaciliteters drift 1.660 900 1.700 119 * Diverse udgifter 42.376 96.303 95.553 119.9 Variable udgifter i alt 590.149 702.040 720.174 Henlæggelser 120 * Planl. og periodisk vedligelseholdelse og fornyelser (konto 401) 863.000 863.000 839.000 121 Istandsættelse ved fraflytning A-ordning kr. 13,86 pr. kvm. (konto 402) 100.000 100.000 45.000 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 20.000 20.000 20.000 124.8 Henlæggelser i alt 983.000 983.000 904.000 124.9 Samlede udgifter i alt 5.866.818 5.936.075 6.047.504
Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016 Udgifter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation Regnskab budget budget 2015/16 2015/16 2016/17 Ekstraordinære udgifter 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.: 1. Forbedringsarbejder (konto 303.1) 4.420 - - 129 Tab ved lejeledighed: 1.Tab ved lejeledighed mv. -1.208 - - 2. Dækket af dispositionsfonden 1.208 - - - 134 * Korrektion vedr. tidligere år 96.186 - - 137 Ekstraordinære udgifter i alt 100.606 - - 139 Udgifter i alt 5.967.424 5.936.075 6.047.504 140 Årets overskud, der anvendes til: 1. Afvikling af underfinansiering 66.050 - - 2. Overført til opsamlet resultat 68.235 - - 150 Udgifter og evt. overskud i alt 6.101.709 5.936.075 6.047.504 Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016 Indtægter Ikke revideret Ikke revideret Konto Note Specifikation Regnskab budget budget 2015/16 2015/16 2016/17 Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger -5.817.563-5.811.668-5.980.410 202 * Renter -90.565-49.300-32.400 203 Andre ordinære indtægter: 6. Overført fra opsamlet resultat -75.107-75.107-34.694 203.9 Ordinære indtægter i alt -5.983.235-5.936.075-6.047.504 Ekstraordinære indtægter 206 * Korrektion vedr. tidligere år -118.474 - - Ekstraordinære indtægter i alt -118.474 - - 209 Indtægter i alt -6.101.709-5.936.075-6.047.504 220 Indtægter og evt. underskud i alt -6.101.709-5.936.075-6.047.504
Balance pr. 30. juni 2016 Aktiver Regnskab Regnskab Konto Note Specifikation 2015/16 2014/15 Anlægsaktiver 301 * Ejendommens anskaffelsessum 79.222.584 79.222.584 1. Kontantværdi pr. 01.10.2013 kr. 64.000.000 2. Heraf grundværdi kr. 8.652.500 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 79.222.584 79.222.584 304.9 Anlægsaktiver i alt 79.222.584 79.222.584 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: * 1. Tilgodehavende leje inkl. varme 6.875 151 2. Beboerindskud 37.977 19.523 * 4. Fraflytninger 16.131 15.451 * 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 12.342 3.508 6. Andre debitorer 3.626 453 7. Forudbetalte udgifter 5.806 82.757 5.938 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 4.832.692 4.282.874 309.9 Omsætningsaktiver i alt 4.915.449 4.327.898 310 Aktiver i alt 84.138.032 83.550.481
Balance pr. 30. juni 2016 Passiver Regnskab Regnskab Konto Note Specifikation 2015/16 2014/15 Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser -4.054.295-3.882.125 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) -34.219-23.919 405 * Tab ved fraflytning m.v. -104.515-84.515 406.9 Henlæggelser i alt -4.193.029-3.990.559 407 * Opsamlet resultat -172.316-179.188 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat -4.365.345-4.169.748 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: Nykredit -42.455.155-44.830.045 Landsbyggefonden -9.509.640-51.964.795-9.509.640 409 Beboerindskud -1.560.097-1.560.097 411 Afskrivningskonto for ejendommen -25.697.691-23.322.801 412.9 Finansiering for anskaffelsessum -79.222.584-79.222.584 417 Langfristet gæld i alt -79.222.584-79.222.584 Kortfristet gæld 421 * Skyldige omkostninger -499.944-142.257 423 * Deposita og forudbetalt leje m.v. -50.159-15.893 426 Kortfristet gæld i alt -550.104-158.150 430 Passiver i alt -84.138.032-83.550.481
Faste noter Ikke revideret Regnskab budget Konto Specifikation 2015/16 2015/16 Nettokapitaludgifter, beboerbetaling Prioritering ved nominallån 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 2.374.890 2.350.000 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag mv. og evt. periodiseringsudgift o.lign., men ekskl. morarenter) 983.928 1.000.000 101.3 Administrationsbidrag 152.032 153.000 102.3 - Ydelsesstøtte fra staten -137.042-175.000 3.373.807 3.328.000 105.1 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter mv. 105.9 Nettokapitaludgift (beboerbetaling) 3.373.807 3.328.000 105.9 Nettokapitaludgifter i alt 3.373.807 3.328.000 107 Vandafgift Vandudgifter 1.626 2.100 I alt 1.626 2.100 109 Renovation Faste renovationsudgifter 168.880 125.300 Variable renovationsudgifter 11.376 18.800 Andet, renovation 277 500 I alt 180.533 144.600 112.1 Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed, kr. 3.295,00 i alt 306.435 306.435 114 Renholdelse Ejendomsfunktionærløn mv. 235.144 241.020 Funktionærboligtilskud 12.085 2.400 AMP og andre bidrag 31.090 26.700 Kurser, forsikringer mv. 12.172 16.660 Trappevask og anden renholdelse 99.220 87.500 I alt 389.711 374.280
Faste noter Ikke revideret Regnskab budget Konto Specifikation 2015/16 2015/16 115 Almindelig vedligeholdelse 115.1 Terræn 491 29.448 115.2 Bygning, klimaskærm 24.288 39.641 115.3 Bygning, bolig-/erhverv 81.127 88.003 115.4 Bygning, fælles indvendig 9.496 10.128 115.5 Bygning, tekniske installationer 37.388 60.748 115.6 Materiel 3.613 2.589 I alt 156.402 230.557 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 116.1 Terræn 196.610 57.271 116.2 Bygning, klimaskærm 12.949 123.464 116.3 Bygning, bolig-/erhverv 236.988 252.623 116.4 Bygning, Fælles, indvendig 104.871 148.639 116.5 Bygning, tekniske installationer 95.714 203.013 116.6 Materiel 43.697 14.312 I alt 690.830 799.322 118 Særlige aktiviteter 118.2 Andel i fællesfaciliteters drift Andel i drift af ejendomsmesterkontor, servicebygning 1.660 900 Ejendomsmesterkontor, servicebygning - netto 1.660 900 Andel i fællesfaciliteters drift - netto 1.660 900 Særlige aktiviteter i alt 1.660 900 119 Diverse udgifter Kontingent BL 11.492 10.900 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 5.689 26.000 Beboerbladsdrift 285 3.000 Fritidsaktiviteter 19.385 35.000 Andre udgifter 5.526 21.403 I alt 42.376 96.303 120 Planlagt og periodisk vedl. og fornyelser Samlet henlæggelse, beløb pr. kvm. kr. 119,63 863.000 863.000 134 Korrektion vedr. tidligere år Korrektion ejendomsskatter 27.699 - Korrektion prioriteter 68.487 - I alt 96.186-202 Renter Renter af tilgodehavende i boligorganisationen, 1,82% -89.925-49.300 Renter af tilgodehavende vedr. fraflyttere -640 - I alt -90.565-49.300 206 Korrektion vedr. tidligere år Korrektion ejendomsskatter -117.899 - Korrektion afsatte rekvisitioner -575 - I alt -118.474 -
Faste noter Regnskab Konto Specifikation 2015/16 301 Ejendommens anskaffelsessum Saldo primo 79.222.584 Saldo ultimo 79.222.584 303 Forbedringsarbejder m.v. Legeplads/multibane Tilgang i året 70.470 Afdrag/afskrivning i året -70.470 Saldo ultimo - 305.1 Tilgodehavende leje inkl. varme Tilgodehavende leje inkl. varme 6.875 I alt 6.875 305.4 Fraflytninger Fraflytninger 16.131 I alt 16.131 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Emo-mærket (lejeforhøjelse) 12.342 I alt 12.342 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo -3.882.125 Forbrugt i året (konto 116) 690.830 Årets henlæggelser (konto 120) -863.000 Saldo ultimo -4.054.295 405 Tab ved fraflytning m.v. Saldo primo -84.515 Årets henlæggelser (konto 123) -20.000 Saldo ultimo -104.515 407 Opsamlet resultat Saldo primo -179.188 Årets overskud (konto 140) -68.235 Overført til drift (konto 203.6) 75.107 Saldo ultimo -172.316 421 Skyldige omkostninger Kreditorer -348.477 Diverse omkostninger -113.537 Feriepengeforpligtelse -37.931 I alt -499.944 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje -15.660 Forudbetalt leje indflytter -24.391 Forudbetalt leje fraflytter -3.739 Deposita -6.369 I alt -50.159
Administrationens påtegning Odense, den 24. november 2016 Bent Bøllingtoft direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Fyns Almennyttige Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for ovennævnte afdeling for regnskabsåret 1. juli 2015-30. juni 2016 der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30 juni 2016 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2015-30. juni 2016 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Odense, den 24. november 2016 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33771231 Line Hedam Statsautoriseret revisor Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor
Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab for perioden 1. juli 2015-30. juni 2016 har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. (Der henvises til en samlet regnskabspåtegning) Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor