PITSTOP VESTERBRO 20 ApS Årsrapport 1. januar 2014-31. december 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 30/04/2015 Jens Krogh Dirigent
Side 2 af 12 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 9 Balance... 10 Noter... 12
Side 3 af 12 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse PITSTOP VESTERBRO 20 ApS Vesterbro 20 9000 Aalborg Telefonnummer: 40132977 e-mailadresse: pitstop@stofanet.dk CVR-nr: 35239073 Regnskabsår: 01/01/2014-31/12/2014 Jutlander Bank A/S Nytorv 9000 Aalborg
Side 4 af 12 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 2014 for PitStop Vesterbro 20 ApS. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig således, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Betingelserne for at undlade revision anses fortsat opfyldte. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aalborg, den 13/03/2015 Direktion Bøje Jørn Larsen Flemming Bonde Jakobsen Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Revision er fravalgt
Side 5 af 12 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er spillevirksomhed - tips, lotto, skrabespil og lign. samt automatspil, under franchiseaftale med Danske Spil koncernen. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet påbegyndte dets aktivitet i maj 2013. Udviklingen i 2014 har ikke været tilfredsstillende, idet der er realiseret et underskud på 201 tkr. før skat. Kapitalforhold Selskabets egenkapital er negativ med 393 tkr. Driftsunderskud fra selskabets start er finansieret ved driftslån fra selskabsdeltagere. Ledelsen forventer en forbedret drift fra 2015. Begivenheder efter regnskabets afslutning Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, udover de omtalte forventninger til 2015, som forrykker vurderingen af årsregnskabet.
Side 6 af 12 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser fra regnskabsklasse C. Sammenligningstal fra 2013 vedrører perioden 1/5 31/12 2013 Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når selskabet som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Resultatopgørelse Nettoomsætning Provisionsindtægter fra spilleindtægter og omsætning fra salg i Cafe medregnes i takt med at indtægter herfra realiseres. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til salg, lokaler og administration. Finansielle poster Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen.
Side 7 af 12 Anvendt regnskabspraksis Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster omfatter indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder, som ikke hører under selskabets ordinære drift, og som ikke forventes at være tilbagevendende. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Aktuelle skatteforpligtelser eller tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen opgjort som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for betalt acontoskat. Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. Balance Anlægsaktiver Indretning af lejede lokaler, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Indretning af lejede lokaler, 5 år Driftsmateriel og inventar 5-10 år Materielle anlægsaktiver nedskrives til genindvindingsværdi, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Inventar og driftsmateriel med en anskaffelsespris på under 12.300 kr. udgiftsføres løbende. Varebeholdninger Beholdning af varer til videresalg medregnes til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.
Side 8 af 12 Anvendt regnskabspraksis Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Udbytte Udbytte indregnes som en gældsforpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamling. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som særskilt post under egenkapitalen. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster.
Side 9 af 12 Resultatopgørelse 1. jan 2014-31. dec 2014 Note 2014 2013 kr. kr. Bruttoresultat... 547.079 225.738 Personaleomkostninger... 1-739.359-533.603 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver... -6.439-2.683 Resultat af ordinær primær drift... -198.719-310.548 Øvrige finansielle omkostninger... -2.577-1.507 Ordinært resultat før skat... -201.296-312.055 Ekstraordinært resultat før skat... -201.296-312.055 Årets resultat... -201.296-312.055 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... -201.296-312.055 I alt... -201.296-312.055
Side 10 af 12 Balance 31. december 2014 Aktiver Note 2014 2013 kr. kr. Erhvervede lignende rettigheder... 23.071 29.510 Immaterielle anlægsaktiver i alt... 2 23.071 29.510 Anlægsaktiver i alt... 23.071 29.510 Fremstillede varer og handelsvarer... 52.120 50.185 Varebeholdninger i alt... 52.120 50.185 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 25.078 12.600 Andre tilgodehavender... 0 40.638 Periodeafgrænsningsposter... 0 1.239 Tilgodehavender i alt... 25.078 54.477 Likvide beholdninger... 166.033 217.520 Omsætningsaktiver i alt... 243.231 322.182 Aktiver i alt... 266.302 351.692
Side 11 af 12 Balance 31. december 2014 Passiver Note 2014 2013 kr. kr. Registreret kapital mv.... 120.000 120.000 Overført resultat... -513.353-312.055 Egenkapital i alt... 3-393.353-192.055 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 69.999 95.347 Anden gæld... 29.656 28.215 Gæld til selskabsdeltagere og ledelse... 560.000 420.185 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 659.655 543.747 Gældsforpligtelser i alt... 659.655 543.747 Passiver i alt... 266.302 351.692
Side 12 af 12 Noter 1. Personaleomkostninger 2014 2013 kr. T.kr. Løn og gager 536.894 276 Support og løn købt hos andre 210.571 243 Andre omkostninger til social sikring 12.320 6 Løntilskud (39.070) 0 Lønsumsafgift 18.126 9 Personaleudgifter 518 0 739.359 534 2. Immaterielle anlægsaktiver i alt Indretning af lejede lokaler kr. Kostpris primo 32.193 Tilgang 0 Afgang 0 Kostpris ultimo 32.193 Af- og nedskrivning primo (2.683) Årets afskrivning (6.439) Af- og nedskrivning ultimo (9.122) Regnskabsmæssig værdi ultimo 23.071 3. Egenkapital i alt Virksomheds-kapital Overført Foreslået resultat udbytte Ialt kr. kr. kr. kr. Saldo primo 120.000 (312.055) 0 (192.055) Årets resultat - (201.296) 0 (201.296) Egenkapital ultimo 120.000 (513.351) 0 (393.351)