Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 700 Afdelingsnr. 3201 Kommune nr. 260 Boligselskabet Nordsjælland Ølsted Halnæs kommune v/ Boligkontoret Danmark Præstebrovej 2-12 + 16 Rådhuspladsen 1 Bakkegade 25 3400 Hillerød 3300 Frederiksværk Telefon: 48269000 Telefon: 47784000 Telefax: 48263909 Telefax: 47784099 E-post: hillerod@bdk.dk Mail: mail@halsnaes.dk CVR-nr.: 17825143 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene ældreboliger 1.876,9 29 Boligoplysninger i alt 1.876,9 29 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 1.876,9 29 1 29,0 1 pr. Erhvervslejemål påbegyndt 77,0 1 60 m 2 1,0 Lejemålsoplysninger i alt 1.953,9 30,0
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 30 1953,9 15-10-2003 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 30 1953,9 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 10 CZ, Ølsted By, 10 CØ, Ølsted By 13574, 13576 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) Erhverv 1.486,00 kr. 832,36 kr.
Lejeændringer i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Lejeændring i % 01-02-2014-3,72 Lejeændring kr. pr. m2-52,73 Lejeændring på årsbasis -98.967 Omfattede boligtyper Erhverv Dato Lejeændring i % 01-02-2014-3,72 Lejeændring kr. pr. m2-29,57 Lejeændring på årsbasis -2.277
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Ja Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.447.319 1.449 1.459 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 3.502 4 4 107 2 Vandafgift 40.736 39 43 109 3 Renovation 74.855 92 82 110 Forsikringer 11.761 13 13 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 138.302 155 152 3. Målerpasning m.v. 28.853 167.155 27 30 112 Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag 141.900 142 138 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 439.909 472 462 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 226.081 273 265 115 6 Almindelig vedligeholdelse 248.510 200 200 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 535.637 389 396 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -535.637 0-389 -396 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 16.873 2. Heraf dækkes af henlæggelser -16.873 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 8 1. Drift af fællesvaskeri 32.938 46 48 9 2. Andel i fællesfaciliteters drift 86.280 130 130 119 10 Diverse udgifter 3.611 4 4 119.9 Variable udgifter i alt 597.420 653 647
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 220.000 220 220 121 12 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 25.000 25 35 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 5.000 5 10 124.8 Henlæggelser i alt 250.000 250 265 124.9 Samlede ordinære udgifter 2.734.648 2.824 2.833 Ekstraordinære udgifter 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 12.852 61 13 130 1. Tab ved fraflytninger 1.834 2. Dækket af tidligere henlæggelser -1.834 0 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 12.852 61 13 139 Udgifter i alt 2.747.500 2.885 2.846 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 229.448 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 2.976.948 2.885 2.846
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 13 Boligafgifter og leje: 3. Almene ældreboliger 2.798.086 2.789 2.680 4. Erhverv 64.299 64 64 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 12.852 2.875.237 13 13 202 14 Renter 98.757 19 20 203 Andre ordinære indtægter: 6. Overført fra opsamlet resultat 0 0 69 203.9 Ordinære indtægter 2.973.994 2.885 2.846 Ekstraordinære indtægter 206 15 Korrektion vedr. tidligere år 2.954 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 2.954 0 0 209 Indtægter i alt 2.976.948 2.885 2.846
Regnskab for afdeling 50, Ølsted Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 16 Ejendommens anskaffelsessum: 34.358.584 34.359 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2014 2. heraf grundværdi kr. 18.100.000 kr. 1.433.600 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 34.358.584 34.359 303 Forbedringsarbejder : 17 1. Forbedringsarbejder m.v. 41.723 55 304.9 Anlægsaktiver i alt 34.400.307 34.414 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 18 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 359.436 289 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 2.225.207 2.422 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.584.643 2.711 310 Aktiver i alt 36.984.950 37.125
Regnskab for afdeling 50, Ølsted Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 19 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.178.270 1.494 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 747.618 739 405 20 Tab ved fraflytninger m.v. 49.641 46 406.9 Henlæggelser i alt 1.975.529 2.279 407 21 Opsamlet resultat 436.185 207 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 2.411.714 2.486 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 4. BRF 9.339.800 9.809 5. BRF 12.581.257 13.214 6. BRF 325.026 337 9. Landsbyggefonden, grundkapital 2.404.570 24.650.653 2.405 409 Beboerindskud 695.022 695 411 Afskrivningskonto for ejendommen 9.012.909 7.899 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 34.358.584 34.359 417 Langfristet gæld i alt 34.358.584 34.359 Kortfristet gæld 419 22 Uafsluttede forbrugsregnskaber 171.563 175 421 23 Skyldige omkostninger 43.089 94 422 Mellemregning med fraflyttere 0 11 426 Kortfristet gæld i alt 214.652 280 430 Passiver i alt 36.984.950 37.125
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 1.113.669 1.114 1.128 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 280.764 281 267 101.3 Administrationsbidrag 84.399 85 84 1.478.832 1.480 1.479 102.3 Ydelsesstøtte fra staten -31.513-31 -20 1.447.319 1.449 1.459 2 107 Vandafgift Vandafgift 40.736 39 43 Vandafgift i alt 40.736 39 43 3 109 Renovation Renovation 74.855 92 82 Renovation i alt 74.855 92 82 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.730 141.900 142 138 Bidrag til boligorganisationen i alt 141.900 142 138
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 5 114 Renholdelse Anden renholdelse Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 2.504 4 3 Indkøb af rengøringsartikler 0 4 5 Fællesdrift 221.381 240 240 Affaldskørsel 0 10 2 Kontorhold, ejendomskontor 418 0 0 Anden renholdelse 1.778 15 15 Renholdelse i alt 226.081 273 265 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 46.170 200 15 2. Bygning, klimaskærm 466 0 0 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 7.653 0 10 4. Bygning, fælles indvendig 17.467 0 25 5. Bygning, tekniske installationer 147.762 0 80 6. Materiel 28.992 0 70 Almindelig vedligeholdelse i alt 248.510 200 200 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 182.500 389 0 2. Bygning, klimaskærm 62.375 0 50 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 7.998 0 15 4. Bygning, fælles indvendig 26.050 0 250 5. Bygning, tekniske installationer 256.714 0 81 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 535.637 389 396
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 118.1 Drift af fællesvaskeri (udgifter) Vedligeholdelse 9.044 21 21 Indkøb af sæbe 19.156 25 25 Leje/leasing af vaskerimaskiner 4.738 0 2 Drift af fællesvaskeri i alt 32.938 46 48 Underskud på fællesvaskeriets drift 32.938 46 48 9 118.2 Drift af fællesfaciliteter (udgifter) Andel af fællesfaciliteters drift 86.280 130 130 Drift af fællesfaciliteter i alt 86.280 130 130 Underskud på fællesfaciliteters drift 86.280 130 130 10 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 3.611 4 4 Diverse udgifter i alt 3.611 4 4 11 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (112,59 kr. pr. m2) 220.000 220 220
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 12 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 1 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 8.200 kr. /lejemål Henlæggelser (12,79 kr. pr. m2) 25.000 25 35 13 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2,00 29 1.876,91 29 1.876,91 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 Erhverv, lejen udgør pr. m 2 1.486,00 kr. 832,36 kr. 14 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 3,86 %. 98.757 19 20 Renteindtægter i alt 98.757 19 20 15 206 Korrektion vedr. tidligere år Refunderet ejendomsskat tidligere år 2.954 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 2.954 0 0
Regnskab for afdeling 50, Ølsted Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 16 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 34.358.584 34.359 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 34.358.584 34.359 17 303.1 Forbedringsarbejder ABA-anlæg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 0 48 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 0 48 Afskrivning i året 0 48 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 0 48 ABA-anlæg, bogført værdi pr. 31. december 2014 0 0 Toilet personale - lejemål 15 Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 54.575 68 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 54.575 68 Afskrivning i året 12.852 13 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 12.852 13 Toilet personale - lejemål 15, bogført værdi pr. 31. december 2014 41.723 55 Underfinansiering på kr. 41.723 vil blive afviklet via kommende års indbetalinger fra lejere. Forbedringsarbejder m.v. i alt 41.723 55
Regnskab for afdeling 50, Ølsted Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 18 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 204.219 141 Vand 155.217 148 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 359.436 289 Henlæggelser 19 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2014 1.493.907 1.397 Henlagt i året (konto 120) 220.000 220 Anvendt i året (konto 116.2) -535.637-123 Henlagt pr. 31. december 2014 1.178.270 1.494 20 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2014 46.475 40 Henlagt i året 5.000 20 Anvendt i året -1.834-14 Henlagt pr. 31. december 2014 49.641 46 21 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 206.737 207 Årets overskud (konto 140) 229.448 0 2. Ultimo saldo 436.185 207
Regnskab for afdeling 50, Ølsted Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 22 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 77.521 85 Aconto vandbidrag 94.042 90 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 171.563 175 23 421 Skyldige omkostninger Diverse driftskreditorer 43.089 94 Skyldige omkostninger i alt 43.089 94
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 19. marts 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligselskabet Nordsjælland Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Nordsjælland, afdeling 50 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Hillerød den 19. marts 2015 Dansk Revision Hillerød Godkendt Revisionsaktieselskab Lene Søe Registreret revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato