Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. Årsregnskab 2015

Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. Årsregnskab 2015

Årsregnskab 2015 1 SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. Hovedgaden Øst 76 A Over-Jerstal 6500 Vojens CVR nr. 34 00 18 39 Stiftet 1. Januar 2012 (30.7.1936) Regnskabsår 1. Januar - 31. December Bestyrelse Asmus Skovrup, formand Kaj Schulz, næstformand Peter Nielsen, kasserer Kjeld Greve, sekretær Jan Eriksen, ledningsansvarlig Bankforbindelse Sydbank, Haderslev Forsikring Tryg gennem FVD Interesseorganisation Danske Vandværker

Årsregnskab 2015 2 Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen indstiller hermed det udarbejdede årsregnskab for året 1. Januar - 31. December 2014 for Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. til generalforsamlingens godkendelse. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vor opfattelse giver årsregnskabet et restvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Over-Jerstal, den 22. marts 2016 Bestyrelse Asmus skovrup Kaj Schulz Peter Nielsen Formand Næstformand Kasserer Kjeld Greve Sekretær Jan Eriksen Ledningsansvarlig Revisors påtegning Omstående regnskab for Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. er dags dato revideret og fundet i orden. Der er foretaget bilagskontrol. Bankkonti og obligationsbeholdning er afstemt med opgørelse fra banken. Revision af regnskabet har ikke givet anledning til bemærkninger. Over-Jerstal, den 29. marts 2016 Niels Schulz Revisor Jesper Arendrup Revisor

Årsregnskab 2015 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSEN Indtægtskriterium I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes svarende til regnskabsperioden Omsætning Omsætningen omfatter det i regnskabsåret fakturerede og leverede vand, målerafgift samt øvrige med vandleverancen forbundne indtægter. Tilslutningsbidrag indgår direkte under indtægter Renter Renter indeholder indvundne renter på bank- og obligationsbeholdning. Der er foretaget periodisering af ikke tilskrevne renter BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver medtages til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Som kostpris for aktiver erhvervet og ibrugtaget før 1.1.2011 er benyttet den af FVD beregnede nedskrevne anskaffelsesværdi, der vurderes at være bedste skøn over aktivernes anskaffelsessum. Undtaget er dog ledningsrenovering udført i 2009 og 2010 på Hovedgaden Vest og Thorsbjerggade, i 2011 på Søndervang i 2012 ny ringforbindelse til Vedsted Vandværk, i 2013 ledningsrenovering på Solvej, i 2014 ledningsrenovering på Mellemgade og Lindevej i 2015 renoveret ledning under jernbanen Disse projketer er alle medtaget til kostpris. Afskrivninger Afskrivning på anlægsaktiver påbegyndes, når de tages i brug. Afskrivningerne foretages lineært over den vurderede brugstid, der vurderes til: Produktionsanlæg: Boringer Bygninger Maskinanlæg Distributionsanlæg: Ældre ledningsnet Nyt og renoveret ledningsnet 50 år 50 år 14 år 75 år 50 år Mindre nyanskaffelser af driftsmateriel udgiftsføres i anskaffelsesåret Tilgodehavender Tilgodehavender medtages til pålydende værdi, evt. med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af tab Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser medtages til nominel gæld

Årsregnskab 2015 4 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Budget Real Budget Note 2015 2015 2014 2016 kr. tkr. tkr. tkr. Indtægter Faste afgifter 1 239.050,81 240 239 240.000 Forbrug efter måler 2 244.798,62 248 220 275.000 Målerafgift 83.427,52 82 84 82.000 Tilslutningsafgifter 15 Gebyrer Diverse indtægter 59,53 Indtægter i alt 567.336,48 570 558 597.000 Omkostninger Administration Forsikring 30.888,66 40 41 40.000 Møder og repræsentation 6.130,39 8 7 8.000 Løn m.v. 45.617,39 40 37 40.000 Udskiftning af målere/afskrivning 9.450,00 10 10 10.000 Vedligeholdelse af vandværk 70 47 100.000 Vedligeholdelse af ledningsnet 51.046,05 30 21 30.000 Drift vandværk - el 39.264,64 75 29 75.000 Opkrævnings-/aflæsningsgebyr 25.606,03 34 27 30.000 Tab på debitorer 30.974,77 33-5 33.000 Statsafgift 13.572,96 20 1 15.000 Diverse Omkostninger i alt 252.550,89 360 215 381.000 RESULTAT FØR AFSKRIVNINGER 314.785,59 210 343 216.000 Afskrivninger Afskrivning hovedanlæg og gl. ledningsnet Afskrivning nyt ledningsnet 207.942,00 205 208 208.000 52.308,00 50 45 55.000 Afskrivninger i alt 260.250,00 255 253 263.000 RESULTAT FØR RENTER 54.535,59 (45) 90 (47.000) Renter (11.745,44) Renteindtægter/udgifter (11.745,44) 5 17 ÅRETS RESULTAT 42.790,15 (40) 107 (47.000)

Årsregnskab 2015 5 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER 2015 2014 Note kr. tkr. Hovedanlæg 564.933,00 632 Gammel ledningsnet 6.212.686,00 6.354 Nyrenoveret ledningsnet 2.569.738,00 2.291 Anlægsaktiver 3 9.347.357,00 9.277 Tilgodehavende obligationsrenter 2.249,27 10 Tilgodehavende moms Tilgodehavende vandafgift Provas 15 Tilgodehavende vandafgift diverse Tilgodehavender 2.249,27 25 Bankbeholdning 1.805.560,06 810 Obligationsbeholdning 302.827,34 1.346 Likvide beholdninger 2.108.387,40 2.156 Omsætningsaktiver 2.110.636,67 2.181 AKTIVER I ALT 11.457.993,67 11.458 PASSIVER Egenkapital primo 11.153.368,28 11.481 Fragået ledningsnet (435) Årets resultat 42.790,15 107 Egenkapital ultimo 11.196.158,43 11.153 Skyldig statsafgift 175.932,44 180 Skyldig Provas 1.171,85 Skyldig moms 3.949,70 44 Skyldig leverandører 80.781,25 81 Kortfristede gældsforpligtelser 261.835,24 305 PASSIVER I ALT 11.457.993,67 11.458

Årsregnskab 2015 6 NOTER 1. Faste afgifter Realiseret Budget Realiseret 2015 2015 2014 kr. kr. kr. Afrundet antal faste afgifter 597 600 596 Pris pr. stk. 400 400 400 Sum incl. reguleringer 238.463 240.000 238 2. Forbrug efter måler Forbrug i m3 54.400 55.000 55.102 Pris pr. m3 4,50 4,50 4,00 Sum incl. reguleringer 244.799 248.000 220.551 3. Anlægsaktiver Produktions Gl. led- Nyt ledog hoved- ningsnet ningsnet anlæg Kostpris primo 3.088.290 10.943.649 2.450.060 Tilgang 330.877 Afgang Kostpris ultimo 3.088.290 10.943.649 2.780.937 Afskrivninger primo 2.456.481 4.589.897 158.891 Afskrivninger 66.876 141.066 52.308 Tilbageførsel Afskrivninger ultimo 2.523.357 4.730.963 211.199 Regnskabsmæssig værdi 564.933 6.212.686 2.569.738 Regnskabsmæss. værdi anlægsaktiver i alt 9.347.357