Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 573 Kommune nr. 101 Statsbanepersonalets Andels-Boligforening Boligkontoret Danmark Københavns Kommune / Socialcent v/boligkontoret Danmark Modtageenheden Røjelskær 15, 2. sal. Havneholmen 21 Matthæusgade 1 2840 Holte 1561 København V 1666 København V. Telefon: 39 25 10 00 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 33663366 Telefa: 39 25 10 01 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 33667130 CVR-nr.: 16798177 Mail: Modtageenhenden.s E-post: holte@boligkontoret.dk ck@sof.kk.dk Hjemmeside: www.boligkontoret.dk Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 5 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger 204 16.440,0 1 204,0 2) erhvervslejemål 2 117,0 3) institutioner 0 0,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 3,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 0,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 45 1/5 9,0 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt 251 216,0 Gennemsnitligt antal lejemålsenheder i regnskabsperioden udgør 216.
ÅRSBERETNING FOR 2013 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et overskud på 21.870 kr. Resultatet skyldes især: Færre udgifter til kontorhold og forrentning af arbejdskapitalen. Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning 4.637.734 kr., hvoraf de 810.856 kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør 5.504.994 kr., og den samlede disponible egenkapital er 1.489.611 kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til 6.896 kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr. 3.754 samt den disponible arbejdskapital kr. 3.142. Boligorganisationen ønsker at dispositionsfonden overholder lovens minimumskrav. Målet er endnu ikke opnået. Renter Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2013 givet et afkast på 1,17% Afkastet specificeres således: u Udbetalt rente på 83.382 kr. svarende til en forrentning på 1,87%. u Urealiseret kurstab på -31.377 kr. svarende til en forrentning på -0,70%. Boligorganisationen har uddelt renter til: u Afdelingerne på samlet kr. 59.287 svarende til en forrentning på 1,12%. u Dispositionsfonden på samlet kr. 9.954 svarende til en forrentning på 1,12%.
ÅRSBERETNING FOR 2013 Egen trækningsret Boligorganisationen har på kontoen for egen trækningsret i Landsbyggefonden henlagt 3.078.215 kr. Der er ikke disponeringer på egen trækningsret Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har siden 2000 arbejdet med fastlæggelse af målsætninger som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. Arbejdet vil blive intensiveret i det kommende år. Bestyrelsen Organisationsbestyrelsen består af 7 personer, hvoraf de 7 er valgt blandt beboerne. Organisationsbestyrelsen har i 2013 holdt 5 møder.
ÅRSBERETNING FOR 2013 AFDELINGERNE Karakterbog Boligkontoret har fra og med 2000 indført et karakter-system ("rating"), som kategoriserer samtlige almene boligafdelinger hos Boligkontorets medlemmer. Systemet måler på følgende faktorer: u u u u u u u Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand, herunder evt. behov for større moderniseringer. Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligkontoret bruger ratingen til at vurdere hvilke afdelinger der har brug for en tættere opfølgning mht. økonomi og vedligeholdelse. Ratingen opererer med 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Eventuelle bemærkninger Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Summen af karakterer kan vises således: Rating A B C D E I alt Antal afdelinger 2 1 2 0 0 5 Antal afdelinger sidste år 2 2 1 0 0 5
ÅRSBERETNING FOR 2013 Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2013 2012 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed A 1 208.017 2.475.839 84.299 2.560.138 58.719 54.390 A 2-4.881 644.762 83.908 728.670 40.937 40.310 C 3 77.879 1.718.445 190.109 1.908.554 47.009 44.492 C 4 20.426 1.474.100 184.106 1.658.206 69.092 62.908 B 5 0 2.177.805 0 2.177.805 24.198 23.431 I alt 301.441 8.490.951 542.422 9.033.373 41.821 39.453
BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1. Afdelinger i drift 12.563 12 12 502 1 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 54.333 50 53 512 2 Forretningsførelse 828.737 819 833 513 3 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 15.582 27 19 521 Revision 26.592 30 30 530 Bruttoadministrationsudgifter 937.807 938 947 532 7 Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) 126.469 227 158 533 4 Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1.151.828 1.099 1.164 540 Samlede ordinære udgifter 2.216.104 2.264 2.269 550 Udgifter i alt 2.216.104 2.264 2.269 551 Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen 21.870 0 0 560 Udgifter og evt. overskud i alt 2.237.974 2.264 2.269
BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære indtægter 601 5 Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 929.232 923 927 602 6 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 22.950 15 20 603 7 Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) 133.964 227 158 604 4 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen 1.151.828 1.099 1.164 610 Samlede ordinære indtægter 2.237.974 2.264 2.269 620 Indtægter i alt 2.237.974 2.264 2.269
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 12) 10.200 10 716 8 Indskud i landsbyggefonden 3.826.878 3.426 720 Anlægsaktiver i alt 3.837.078 3.436 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 721.1 9 Afdelinger i drift 3.858.086 0 725 Debitorer 0 1 726 Andre tilgodehavender 0 1 727 Forudbetalte udgifter 3.651 2 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning 2.000 2 3. Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning 2.417.358 2.419.358 6.778 740 Omsætningsaktiver i alt 6.281.095 6.784 750 Aktiver i alt 10.118.173 10.220
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr) Passiver Egenkapital 801 10 Boligorganisationsandele 178.305 175 803 11 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 4.637.734 4.100 805 12 Arbejdskapital 688.955 668 810 Egenkapital i alt 5.504.994 4.943 Kortfristet gæld 821.1 13 Afdelinger i drift 4.289.691 4.988 825 Leverandører 8.400 3 826 Omkostninger 279.803 276 830 14 Anden kortfristet gæld 35.285 10 840 Kortfristet gæld i alt 4.613.179 5.277 850 Passiver i alt 10.118.173 10.220
BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) 1 502 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v. 36.424 30 30 2. Repræsentation 4.609 2 5 3. Kurser 0 4 4 5. Telefontilskud 13.300 14 14 Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt 54.333 50 53 2 512 Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed 755.460 745 763 2. Tillægsydelser Kollektive anlæg 18.871 19 16 Administration af forbrugsregnskaber 23.896 24 26 Administration af antenneregnskaber 22.950 18 20 Ventelistegebyrer 0 5 0 Administration af kortvaskerier 7.560 8 8 Forretningsførelse i alt 828.737 819 833 3 513 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 1. Porto inkl. PBS gebyr 1.457 15 10 2. Kontorartikler incl. annoncer 5.271 3 3 4. Telefon 3.693 3 0 7. Hjemmeside 5.161 5 5 8. Forsikring bestyrelsesansvar m.v. 0 1 1 Kontorholdsudgifter i alt 15.582 27 19
BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) 4 533/ 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden, jf. kt. 803.2 49.896 49 50 2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt. 803.4 84.597 67 85 5. Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt. 803.24 386.267 351 386 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden jf. kt. 803.11 625.884 600 610 9. Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt. 805.3 5.184 32 33 Henlæggelse og indbetalinger i alt 1.151.828 1.099 1.164 5 601 Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 937.807 938 947 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) -22.950-15 -20 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift 914.857 923 927 I alt pr. lejemålsenhed 4235 4,273 4,292
BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed 878.905 872 877 1.5 Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) 14.148 12 11 Administration møde-/selskabslokale(r) 4.723 7 5 Administration varmeregnskaber 22.040 22 24 Administration vandregnskaber 1.856 2 2 Administration plastickortvaskerier 7.560 8 8 Administrationsbidrag i alt 929.232 923 927 6 602 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 5. Antenneregnskabsgebyr 22.950 15 20 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt 22.950 15 20
BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013 2013 2014 (1.000 kr) (1.000 kr) 7 603 Opgørelse af nettorenteindtægt Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med 1,17 %. Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats: 1 % og årets gennemsnitssaldo 2.473.100 24.731 0 0 6. Renter fra LBF vedr. egen trækningsret 25.851 30 30 7. Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående 83.382 197 128 Renteindtægter i alt 133.964 227 158 532 Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 1,12 % og årets gennemsnitssaldo 888.750 9.954 68 28 2. Afdelinger, rentesats: 1,12 % og årets gennemsnitssaldo 5.293.482 (samme sats til henlagte/driftsmidler) 59.287 129 100 5. Kurstab, obligationer m.v. 31.377 0 0 7. Egen trækningsret (konto 716) 25.851 30 30 Renteudgifter i alt 126.469 227 158 Nettorenteindtægt 7.495 0 0 Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 34,699 0,000 0,000
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 8 716 Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G-indskud 746.710 747 2. C-indskud 1.953 2 3. Egen trækningsret Saldo pr. 1. januar 2.676.834 2.281 Årets indbetalinger 375.530 366 Tilskrevet renter 25.851 30 3. Egen trækningsret i alt 3.078.215 2.677 Indskud i Landsbyggefonden, bogført værdi pr. 31. december 2013 3.826.878 3.426 9 721.1 Afdelinger i drift Afdeling 1 3.381.540 0 Afdeling 3 476.546 0 Afdelinger i drift i alt 3.858.086 0 10 801 Boligorganisationsandele Boligorganisationsandele pr. 1. januar 174.980 171 Tilgang i perioden 3.325 0 Afgang i perioden 0 4 Boligorganisationsandele pr. 31. december 2013 178.305 175
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 11 803 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. januar 4.099.894 3.559 Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger 49.896 50 3. Rentetilskrivning 9.954 22 4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån 470.864 471 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelingen 625.884 611 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 25.851 30 5.282.343 4.743 Afgang: 22. Tilskud til tab ved lejeledighed -7.988-12 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån -386.267-386 Fælles moderniseringsfond -250.354-245 50. Saldo pr. 31. december 2013 4.637.734 4.100 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 35. Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716) 3.826.878 3.426 40. Disponibel del: 810.856 674 50. Saldo pr. 31. december 2013 4.637.734 4.100
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 12 805 Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. januar 667.085 597 Tilgang: 2. Årets overskud 21.870 43 3. Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 5.184 33 694.139 673 Afgang: 6. Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond -5.184-5 Saldo pr. 31. december 2013 ekskl. 805.6 694.139 673 Saldo pr. 31. december 2013 688.955 668 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser 10.200 10 10. Disponibel del: 678.755 658 Saldo pr. 31. december 2013 688.955 668 13 821.1 Afdelinger i drift Afdeling 1 0 752 Afdeling 2 699.110 691 Afdeling 3 0 1.523 Afdeling 4 1.464.271 1.435 Afdeling 5 2.126.310 587 Afdelinger i drift, i alt 4.289.691 4.988
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 31. december 2013 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013 2012 (1.000 kr.) 14 830 Anden kortfristet gæld Skyldig A-skat 10.316 0 Skyldig ATP 810 0 Skyldigt arbejdsmarkedsbidrag 2.825 0 Skyldig pension 4.677 1 Skyldig barselsfond 146 0 Mellemregning med Boligkontoret Danmark 16.511 9 Anden kortfristet gæld i alt 35.285 10
BOLIGORGANISATIONEN Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6). 0 0 10.200 Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1)). 107.940 10.492 132.746
Forretningsfører: København, den 8. maj 2014 Boligkontoret Danmark Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til øverste myndighed i Statsbanepersonalets Andels-Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Statsbanepersonalets Andels- Boligforening for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk, den 8. maj 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Som dirigent: Dato Formand:
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2013 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 573 Kommune nr. 101 Statsbanepersonalets Andels- Boligforening Boligkontoret Danmark Københavns Kommune / Socialcen v/boligkontoret Danmark Modtageenheden Røjelskær 15, 2. sal. Havneholmen 21 Matthæusgade 1 2840 Holte 1561 København V 1666 København V. Telefon: 39 25 10 00 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 33663366 Telefa: 39 25 10 01 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 33667130 CVR-nr. 16798177 Mail: Modtageenhenden.sc E-mail: holte@boligkontoret.dk k@sof.kk.dk Vejledning Besvarelser med "Ja" skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen "Irrelevant". Noter Spørgsmål Boligorganisationen Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 1. Giver indtægter fra byggesagshonorar sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter) b. Udestående fordringer, herunder udlån til afdelinger c. Løbende retssager d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), veksler, leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. e. Andre forhold? 1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/ henlæggelseskontoen til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2013 Noter Spørgsmål 7. 8. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Afdelinger Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 9. Er der afdelinger: 2 a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger det opsamlede underskud og underfinansiering? 3 b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investering i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? b. Løbende retssager? c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? d. Aktiverede projekteringsudgifter e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? f. Andre forhold? 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse? b. Istandsættelse ved fraflytning? 4 c. Tab ved fraflytninger? 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2013 Administrators påtegning: Bestyrelsens påtegning: København, den 8. maj 2014 Holte, den / 2014 Boligkontoret Danmark Statsbanepersonalets Andels-Boligforening Lars Lehmann Stefan Schufri Meyer Forvaltningsdirektør formand Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden Vi har undersøgt besvarelsen af vedlagte spørgeskema for Statsbanepersonalets Andels-Boligforening for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Besvarelsen udarbejdes med henblik på at informere tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden om særlige regnskabsmæssige forhold for Statsbanepersonalets Andels-Boligforening for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 jf. Bilag 3 til bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. nr. 1040 af 1. september 2010. Ledelsen i Statsbanepersonalets Andels-Boligforening har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er på grundlag af vores arbejde at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores undersøgelser i overensstemmelse med den danske standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at besvarelsen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores undersøgelser har været begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analytiske handlinger og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Ved vores vurdering af besvarelsen har vi taget udgangspunkt i vores arbejde udført i forbindelse med vores revision af årsregnskabet for 2013. Årsregnskabet har vi forsynet med en påtegning uden forbehold eller supplerende bemærkninger. Vi har endvidere vurderet de af ledelsen udførte skøn, der er foretaget i forbindelse med besvarelsen. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion: Under de udførte undersøgelser er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at besvarelsen af spørgeskemaet afspejler de i spørgeskemaet regnskabsmæssige forhold, som gør sig gældende for Statsbanepersonalets Andels-Boligforening for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013. Holbæk, den 8. maj 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. januar til 31. december 2013 Spørgsmålsnr. Note: 5 1 Følgende afdelinger har fået dækket tab ved lejeledighed af dispositionsfonden: Afdeling 5 7.988 9a 2 Der er registreret overskud igennem de sidste 3 regnskabsår der indikerer at der løbende budgetteres med overskud i afdeling 1. 9b 3 Følgende afdelinger har underskud / underskudssaldo: Underskud i året Afdeling 2 4.881 Negativ resultatkonto 0 12c 4 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til tab ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til tab ved fraflytninger på regnskabstidspunktet: Udestående debitorer pr. 31. december Henlagt 31. december 2013 Driftsført i regnskabsåret 2013 Afdeling 5 70.146 20.433 0