Boligforeningen AAB. Afdeling 21 Årsregnskab for LBF-nr LBF-nr: Kommunenr.: 101

Transkript

1 Boligforeningen AAB Afdeling 21 Årsregnskab for 2013 LBF-nr LBF-nr: Kommunenr.: 101 Boligforeningen AAB Afdeling 21 Tilsynsførende: Svend Aukens Plads 9 Østerbrogade 119, kælderen Københavns Kommune 2300 København S 2100 København Ø Teknik- og Miljøforvaltning Telefon Telefon Byens Udvikling Telefax Telefax Njalsgade København S Telefon Boliger Familieboliger Ungdomsboliger Rum M² Antal Antal lejemåls- enheder á lejemålsenhed 1 81, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,0 1 44, ,0 44,0 1 1,0 Boliger i alt 9.840, ,0 Erhvervslejemål 393,4 3 1 pr. 60 m2 7,0 Afdelingen i alt , ,0 Matrikelnummer BBR-ejendomsnr. Skæringsdato Tekniske installationer Beboerfaciliteter Opvarmning 4989 og 5019 Udenbys Klædebo Kvarter maj Centralvarmeanlæg - Hybridnet - Renholdelsesmateriel - Vaskerianlæg - Ventilationsanlæg - Porttelefoner - Selskabslokale Fjernvarme Ændring i boligafgifter og lejer Primo Dato Ændring Ultimo Årsbasis Beboelse 631, % 644,46 pr. m Beboelse 644, % 641,64 pr. m Ungdomsboliger 0, % 641,73 pr. m Erhverv 996, Individuel 1.061,42 pr. m

2 Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2013 Konto Note UDGIFTER Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter Budget (ikke-revideret) 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme Fyringskontrol m.v Administration: 1. Administrationsbidrag Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1. A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse Særlige aktiviteter: 1. Vaskeri Fællesfaciliteter Selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning m.v., A-ordning, der udgør kr. 25,61 pr. m Tab ved fraflytninger (konto 405) Henlæggelser i alt Ordinære udgifter i alt Side 2

3 Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse på lån til forbedringsarbejder: 1. Afdrag Renter Administrationsbidrag Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. Afskrivning Fraflyttede andelshaveres godtgjorte forbedringsarbejder Tab ved lejeledighed: 1. Konstaterede tab Dækket af dispositionsfonden Tab ved fraflytninger: 1. Konstaterede tab Dækket af henlæggelse Afvikling af underskud Korrektioner vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt UDGIFTER I ALT Side 3

4 Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2013 Konto Note INDTÆGTER Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer Budget (ikke-revideret) 10 Familieboliger Ungdomsboliger Erhverv Kældre m.v Forbedrede lejemål Renter Renter Andre ordinære indtægter: 8 20 Vaskeri Selskabslokale Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt INDTÆGTER I ALT Årets underskud Side 4

5 Balance Pr. 31. december 2013 Konto Note AKTIVER Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr kr heraf grundværdi kr Anskaffelsessum inkl. indeksregulering Forbedringsarbejder Forbedringsarbejder m.v Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: Boligafgifter og lejer Uafsluttet varmeregnskab Fraflytninger heraf til inkasso kr Afsluttet varmeregnskab Antenneregnskab (underskud) Andre debitorer Forudbetalte udgifter m.m Andre omsætningsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Bankindestående Tilgodehavende hos foreningen Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT Side 5

6 Balance Pr. 31. december 2013 Konto Note PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser - opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 409 Boligandele og indskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: Fraflytningsdepot Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Uafsluttet varmeregnskab Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og lejer Afsluttet varmeregnskab 0 77 Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT Eventualforpligtelse Side 6

7 Noter til årsregnskab for 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note Specifikation /105 1 Nettokapitaludgifter Ydelser vedr. afviklede prioriteter, Dispositionsfonden Ydelser vedr. afviklede prioriteter, Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Forbrugsafhængig vandafgift Fast vandafgift Vandafgift i alt Renovation Dagrenovation Anden renovation Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen Grundbidrag, kr pr. enhed Tillægsydelser: Varmeregnskabsbidrag, kr. 125 pr. enhed Boligafgiftsopkrævningsbidrag, kr. 79 pr. enhed Kortvaskeri, kr. 159 pr. enhed Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærer: Løn/ejendomsfunktionærer Funktionærtilskud, telefon m.v Ejendomsfunktionærer i alt Trappevask, rengøringsartikler Snerydning Renholdelse i alt Side 7

8 Noter til årsregnskab for 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note Specifikation Almindelig vedligeholdelse 11 Terræn, konstruktion Terræn, teknisk anlæg Terræn, inventar Terræn, beplantning Bygning, klimaskærm, facade Bygning, klimaskærm, døre, vinduer Bygning, bolig-/ erhvervenhed, inventar Bygning, bolig-/ erhvervenhed, install Bygning, fælles indvendig Bygning, teknisk anlæg - Afløb Bygning, teknisk anlæg - El og belysning Bygning, teknisk anlæg - Gas Bygning, teknisk anlæg - Vand Bygning, teknisk anlæg - Varme Bygning, teknisk anlæg - Vaskeri fælles Bygning, teknisk anlæg - Øvrige Materiel, kørende Materiel, øvrigt Istandsættelse ved fraflytning Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 11 Terræn, konstruktion Bygning, klimaskærm, facade Bygning, klimaskærm, døre, vinduer mv Bygning, bolig,erhv.enh konstr. inventar Bygning, bolig,erhv.enh, installationer Bygning, fælles indvendig Bygning, tekn. anlæg, varme Bygning, tekn. anlæg, øvrige Materiel, øvrigt Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt dækket af tidligere henlæggelser Planlagt og periodisk vedligehold i alt /203 8 Særlige aktiviteter 118 Fællesvaskeri Energiforbrug Reparation og vedligeholdelse Diverse Udgifter fællesvaskeri i alt Indtægter fællesvaskeri Fællesvaskeri i alt Fællesfaciliteter Beboerservice Gæstelejlighed Udgifter fællesfaciliteter i alt Side 8

9 Noter til årsregnskab for 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note Specifikation Selskabslokaler Rengøring Porcelæn m.m Udgifter selskabslokaler i alt Indtægter, selskabslokaler Øvrige indtægter, selskabslokaler m.m Selskabslokaler i alt Diverse udgifter BL og Beboerbladet Afdelingsbestyrelsesudgifter Kurser, møder m.v., ejendomsfunktionærer Medlemsmøder Sammenkomster og fester Blomster og gaver Forskellige udgifter Uforudsete udgiftsstigninger Diverse udgifter i alt Korrektioner, tidligere år Fraflyttere Korrektioner i alt Renteindtægter Renter af mellemregningskonto, 0,90% Egne midler investeret i forbedringsarbejder (konto 303) Udestående fordringer, fraflyttere Andre debitorer Renteindtægter i alt Side 9

10 Noter til årsregnskab for 2013 Konto Note Specifikation Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo Forbedringsarbejder m.v. Køkkenforbedringer Afholdte udgifter, primo Afholdte udgifter indeværende år Afdrag og afskrivning primo Afskrivning indeværende år Afdrag Afskrivning Renter egne midler før realkreditlån Forbedringstillæg 0 30 Afdrag og afskrivning ultimo Saldo ultimo Vinduesudskiftning og Altaner Afholdte udgifter, primo Kurstab og omkostninger Afdrag og afskrivning primo Afdrag indeværende år Afdrag og afskrivning ultimo Saldo ultimo Forbedringsarbejder m.v. i alt Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Afholdte udgifter, primo Rentetilskrivning Afholdte udgifter i alt Afskrivning indeværende år Boligafgifter og lejer Andelshavere og lejere Boligafgifter og lejer i alt Fraflytninger Andelshavere og lejere, heraf kr til inkasso Fraflytninger i alt Side 10

11 Noter til årsregnskab for 2013 Konto Note Specifikation Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo Årets forbrug Årets henlæggelse Saldo ultimo Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning Saldo primo Årets henlæggelse Årets forbrug Saldo ultimo Tab ved fraflytning Saldo primo Årets henlæggelse Årets forbrug Saldo ultimo Opsamlet resultat Saldo primo Budgetmæssig afvikling Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140) Opsamlet resultat i alt Skyldige omkostninger Kreditorer Beboere Skyldige feriepenge Skyldige omkostninger i alt Forbrugsregnskaber Uafsluttet varmeregnskab, varmeskæring pr. 01. januar Opkrævet a conto (konto 419) Forbrug (konto 305) Afsluttet varmeregnskab, varmeskæring pr. 01. januar Tilbagebetaling 0-77 Efterbetaling Side 11

12 Noter til årsregnskab for 2013 Konto Note Specifikation Antenneregnskab Udgifter: Løbende udgifter, kontrakt Gebyr, administration Copy-Dan Udgifter i alt Indtægter: Antennebidrag m.v Årets resultat ( overskud ) Sidste års nettoresultat overført ( underskud ) Nettoresultat overføres til næste år ( underskud ) Eventualforpligtelse Forpligtelse til eventuelt at yde godtgørelse vedrørende boligtagers forbedringer udgør kr Beløbet er ikke afsat i årsregnskabet. Side 12

13 Administrationspåtegning København, den 31. marts 2014 Boligforeningen AAB Christian Høgsbro Adm. Direktør Helle Friis Nielsen Økonomichef Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligforeningen AAB Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligforeningen AAB, afdeling 21 for regnskabsåret 1. januar december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Side 13

14 Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 31. marts 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsautoriseret revisor Torben Nørskov Jensen statsautoriseret revisor Afdelingsmødepåtegning København, den 30. april 2014 Afdelingsbestyrelsen Jais Elvekjær Freddy Andersen Lars Kjeldsen Claus Luckow-Nielsen Lars Chresten Christensen Side 14