Natur- og Miljøafdelingen Middelfart Kommune Østergade 21 5580 Nørre Aaby www.middelfart.dk Telefon +45 8888 5500 Direkte +45 8888 4924 Fax +45 8888 5501 Dato: 27. august 2013 Sagsnr.: 2013-005252-2 Henning.Leth@middelfart.dk Notat Forvaltningens bemærkninger og anbefalinger ved behandling af ansøgningerne om godkendelse af takster 2014 for vandværkerne i Middelfart Kommune - DEL 1 Nedenfor har Middelfart Kommunes over for de enkelte vandværker givet sine bemærkninger og vurderinger til det fremsendte materiale, samt opstillet en række anbefalinger. Anbefalingerne er givet for, at tydeliggøre vandværkets økonomi (regnskab og fremtidige investeringer), at bidrage til at minimere ressourceudnyttelsen (indvindingsmængden, drift af anlægget mv.), at tage højde for anden lovgivning og at tage højde for eventuelle fremtidige tvister mellem vandværk og forbrugere (regulativ). Balslev Vandværk Det faste årlige driftsbidrag fastholdes på 800 kr. inkl. målerleje og det variable driftsbidrag fastholdes på 3,20 kr./m³. Anlægsbidraget fastholdes på 16.000 kr. og yderområder på 24.000 kr. (samlet bidrag) jf. takstblad bilag 1 Ved nuværende takster forventer vandværket i et normalt år at oparbejde et lille overskud på driften på 10 30.000 kr. til oparbejdning af en vis formue til brug for uforudsete omkostninger. Vandværket er totalrenoveret og flere gamle ledninger er udskiftet med nye. Der er stadig gamle ledninger som trænger til udskiftning, som sker når økonomier er til det. Forvaltningen vurderer at fastholdelsen af takster er begrundet ud fra vandværkets samlede Middelfart Kommune vil dog anbefale en stigning i driftsbidraget af hensyn til opbygning af en større egenkapital.. at balancen udarbejdes i henhold til FVD s konteringsvejledning, således at grunde, bygninger, boringer og ledningsnet indgår som anlægsaktiver. at der som en del af årsregnskabet udarbejdes et flerårligt anlægsbudget som en del af årsregnskabet, når der planlægges at den faste afgift højst dækker 50 % af indtægterne. FVD anbefaler, at 40% af indtægterne Båring Asperup Vandværk Det faste årlige driftsbidrag fastholdes på 700 kr. inkl. målerleje og den variable driftsbidrag fastholdes på 2,00 kr./m³. Anlægsbidraget for tilslutning fastholdes for hovedanlæg på 5000 kr./enhed, for forsyningsledning på 4000 kr./enhed og for stikledning på 4.500 kr. Erhverv betaler for 2 enheder (af 5.000 kr.) i alt 10.000 kr. for et årsforbrug på op til 10.000 m³. Forbrug herover forhandles til en aftale, som efterfølgende skal godkendes af Middelfart
Kommunen. Takstbladet fremgår af bilag 2. Fastholdelse af taksten er begrundet med et ønske om at nedbringe formuen, efter anbefaling fra Middelfart Kommune. Middelfart Kommune må gøre opmærksom på at investeringer af formuen i værdipapirer kan udgøre en risiko for tab. I den forbindelse må der henvises til selskabslovens bestemmelser om ansvar for bestyrelsen ( 115 og 361), hvis der bliver tilføjet skade/tab på selskabet. Det kan ende med et erstatningsansvar for bestyrelsen. Forvaltningen vurderer, at fastholdelsen af takster er velbegrundede ud fra vandværkets samlede at takstbladet tydeliggøres med hvem der betaler 1 enhed og hvem der betaler 2 enheder ved tilslutning. at takstbladet rettes ud fra, at definitionen af en stikledning er ledningen fra forsyningsledningen til grænsen til vedkommende grund og jordledningen er ledningen fra grundens grænse til bebyggelsen på ejendommen. drejer sig om anlægsudgifter, som i takstbladet er benævnt 'forhandles tilslutningsafgift' og 'betales efter kostpris'. at der som en del af årsregnskabet udarbejdes et flerårigt anlægsbudget, når der planlægges at den faste afgift højst dækker 50 % af indtægterne. FVD anbefaler, at 40 % af indtægterne Ejby Vandværk Det faste årlige driftsbidrag fastholdes på 400 kr. inkl. målerleje og det variable driftsbidrag fastholdes på 3,00 kr./m³. Anlægsbidraget for tilslutning fastholdes for hovedanlæg pr. forbrugsenhed på 6.500 kr. (forbrugsenhed fremgår af takstblad bilag 3), for ledningsanlæg på 3.632 kr. ved bolig og forretningsområde i byzone, på 10.435 kr. ved industriområde i byzone og på 10.742 kr. i landzone, samt for stikledning på 8.133 kr. Uændrede driftsbidrag er begrundet med, at der ønskes at fastholde de likvide midler, som svarer til etablering af nyt vandværk eller boringer. De fremtidige investeringsbehov afventer en endelig afklaring af resultatet af undersøgelserne på Ejbykrog kildeplads og de deraf samlede investeringsbehov. Forvaltningen vurderer, at fastholdelsen af takster er velbegrundet ud fra vandværkets samlede at den faste afgift højst dækker 50 % af indtægterne. FVD anbefaler, at 40% af indtægterne Emtekær Tanderup Vandværk Det faste årlige driftsbidrag hæves fra 1000 kr. til 1600 kr. inkl. målerleje og det variable driftsbidrag fastholdes på 4,00 kr./m³. Anlægsbidraget for tilslutning fastholdes på 21.000 kr. (samlet bidrag) jf. takstblad bilag 4. Takststigningen begrundes med at vandværket pga. flere brud, er nødsaget til at foretage renovering af ledningsnettet til samlet 2 mio. kr. i perioden fra 2014-2018. Forvaltningen vurderer, at de ændrede takster er velbegrundet ud fra vandværkets samlede 2
at anlægsbidraget fra 2014 opsplittes i bidrag til hovedanlæg, forsyningsledninger og stikledninger i overensstemmelse med reglerne fastsat i kapitel 1.2 i "Regulativ for Vandværkerne i Ejby Kommune" af 1. marts1992. Fjelsted Vandværk Det faste årlige driftsbidrag fastholdes på 1000 kr. inkl. målerleje og det variable driftsbidrag fastholdes på 3,00 kr. for de første 1000 m³ og 1,50 kr. for efterfølgende m³. Anlægsbidraget for tilslutning fastholdes på 30.000 kr. (samlet bidrag) jf. takstblad bilag 5. Fastholdelsen af taksterne er begrundet med, at taksterne er tilpasset vandværkets behov - således at vandværket kan drives uden at der skal optages lån. Vandværket forventer, at der skal anvendes 270.000 kr. til vedligehold de kommende år. Forvaltningen vurderer, at fastholdelsen af takster er acceptable ud fra vandværkets samlede at anlægsbidraget fra 2014 opsplittes i bidrag til hovedanlæg, forsyningsledninger og stikledninger i overensstemmelse med reglerne fastsat i kapitel 1.2 i "Regulativ for Vandværkerne i Ejby Kommune" af 1. marts1992. at der som en del af årsregnskabet udarbejdes et flerårligt anlægsbudget, når der planlægges at taksterne fastsættes i overensstemmelse med FVD's vejledning jf. retningslinje 27 i Vandforsyningsplanen Gelsted Vandværk Det faste årlige driftsbidrag ændres fra 575 kr. til 725 inkl. målerleje og den variable driftsbidrag fastholdes på 5,20 kr./m³. Anlægsbidraget for tilslutning fastholdes for hovedanlæg på 4000 kr. for forbrug mellem 0 og 500 m 3 /år og på 8000 kr. for forbrug mellem 500 og 2000 m 3 /år samt fastholdelse af bidrag for forsyningsanlæg på 14.000 kr. og et stikledningsbidrag på 7000 kr. jf. takstblad bilag 6. Ændringen af taksten for det faste årlige driftsbidrag er begrundet med, at der har væres store udgifter til udbedring af ledningsbrud, renovering af boring og total renovering af vandværket. Ledningsnettet skal desuden udbygges med en bedre sektionering. Forvaltningen vurderer, at de ændrede takster er velbegrundet ud fra vandværkets samlede at den faste afgift højst dækker 50 % af indtægterne. FVD anbefaler, at 40 % af indtægterne at taksterne fastsættes i overensstemmelse med FVD's vejledning jf. retningslinje 27 i Vandforsyningsplanen Lunghøj Vandværk Det faste årlige driftsbidrag fastholdes på 449,20 kr. inkl. målerleje og det variable driftsbi- 3
drag fastholdes på 4,00 kr./m³. Anlægsbidrag for tilslutning fastholdes for byområder således: hovedanlæg på 6.500 kr., for ledningsanlæg på 4.500 kr. og for stikledning på 9.000 og for landområder på 32.000 kr. (samlet). jf. takstblad bilag 7. Fastholdelse af takster er begrundet med, at driftsudgifterne og de planlagte sporinger af ledningsspild mv. kan holdes indenfor budgettet. De planlagte forbedringer/renoveringer kan finansieres indenfor vandværkets kapital (sikring og måleudstyr, etablering af målerbrønde og renoveringer af boringer). På længere sigt skal vandværket renoveres. Forvaltningen vurderer, at fastholdelsen af takster er velbegrundet ud fra vandværkets samlede at 'byområde' og 'landområde' defineres præcist i takstbladet. at anlægsbidraget fra 2014 også for 'landområde' inddeles i bidrag til hovedanlæg, forsyningsledninger og stikledninger i overensstemmelse med reglerne fastsat i kapitel 1.2 i "Regulativ for Vandværkerne i Ejby Kommune" af 1. marts1992. at der som en del af årsregnskabet udarbejdes et flerårligt anlægsbudget, når der planlægges at taksterne fastsættes i overensstemmelse med FVD's vejledning jf. retningslinje 27 i Vandforsyningsplanen Nørre Aaby Vandværk Det faste årlige driftsbidrag ændres fra 400 kr. til 500 kr. inkl. målerleje, og det variable driftsbidrag ændres fra 4,50 kr. til 4,75 kr./m³. Anlægsbidraget for tilslutning fastholdes på 5.000 kr. for hovedanlæg ved forbrug op til 500 m³/år., for ledningsanlæg på 12.000 kr. og for stikledning på 4.000 kr. Ved tilslutning til efterfølgende bolig på samme matrikel er der en takst på 12.000 kr. Ved forbrug over 500 m³ sker det efter aftale. jf. takstblad bilag 8. Ændringen i taksterne er begrundet med, at der er planlagt renovering af ledningsnettet og udskiftning af målerne. Forvaltningen vurderer, at de ændrede takster er velbegrundede ud fra vandværkets samlede drejer sig om anlægsbidrag, som i takstbladet er benævnt 'Over 500 m³ efter aftale'. Skrillinge Russelbæk Vandværk Det faste årlige driftsbidrag fastholdes på 685 kr. inkl. målerleje, og det variable driftsbidrag fastholdes på 6,30 kr. Anlægsbidraget for tilslutning, ved forbrug op til 500 m³/år for hovedanlæg, fastholdes på 8.800 kr., og for ledningsanlæg plus stikledning (32 mm) fastholdes prisen på 6.625 kr. Tillæg ved 40 mm stikledning er 750 kr. jf. takstblad bilag 9. Ved forbrug fra 500 m³ - 10.000 m³ sker taksfastsættelsen efter forbrugsenheder jf. bilag 9. Ved forbrug over 10.000 m³ fastsættes tilslutningstaksten efter hvert enkelt tilfælde. Derudover opkræves, frem til 2030 (kaldet Plan 2030), et ekstraordinært bidrag på 1.200 kr./år/tilslutning. 4
Fastholdelse af taksterne sammen med det ekstraordinære bidrag frem til 2030 er begrundet i finansieringen af betydelige udgifter til omlægning og vedligeholdelse af ledningsnettet. Forvaltningen vurderer, at fastholdelsen af takster inklusive Plan 2030, er velbegrundede ud fra vandværkets samlede at anlægsbidraget fra 2015 inddeles i bidrag til hovedanlæg, forsyningsledninger og stikledninger i overensstemmelse med reglerne fastsat i kapitel 1.2 i "Normalregulativ for Skrillinge- Russelbæk Vandværk" af 1. marts1999. drejer sig om anlægsudgifter, som i takstbladet er benævnt 'Årsforbrug over 10.000 m³ fastsættes i hvert enkelt tilfælde' og 'Større stikledninger - priser oplyses af vandværket'. Strib Vandværk Det faste årlige driftsbidrag hæves fra 720 kr. til 770 kr. inkl. målerleje og det variable driftsbidrag hæves fra 7,00 kr./m³ til 7,10 kr./m³. Anlægsbidraget for tilslutning hæves for hovedanlæg fra 7.100 kr. til 7.300 kr., for forsyningsanlæg fra 4.200 kr. til 4.300 kr. og for stikledning fra 5.200 kr. til 5.400 kr. Takst for stikledning på eksisterende udstykninger hæves fra 9.700 kr. til 10.000 kr. jf. takstblad bilag 10. Ændring i takst for driften begrundes i, at forbrugerne ikke skal mærke større prisforhøjelser (større end de angivne) og der sker derfor en årlig prisforøgelse til dækning af de planlagte renoveringsarbejder. Forvaltningen vurderer, at de ændrede takster er velbegrundede ud fra vandværkets samlede drejer sig om anlægsudgifter, som i takstbladet er benævnt 'Bidrag stikledninger (excl. gravearbejde)'. Ørslev Vandværk Det faste årlige driftsbidrag hæves fra 310 kr. til 350 kr. inkl. målerleje og det variable driftsbidrag hæves fra 5,00 kr./m³ til 6,00 kr./m 3. Anlægsbidraget for tilslutning fastholdes for hovedanlæg på 5.000 kr., for ledningsanlæg på 15.000 kr. og for stikledning på 3.800 kr. For større institutioner (skoler, plejehjem o.l.) samt meget vandforbrugende erhverv er tilslutningstaksten efter faktiske udgifter dog minimum ovennævnte. jf. takstblad bilag 11. Ændringen af takster er begrundet med, at der er sket et større ledningsbrud med en efterfølgende udgift på 90.000 kr. Forvaltningen vurderer at de ændrede takster er velbegrundet ud fra vandværkets samlede at større institutioner og meget vandforbrugende erhverv defineres præcist. at anlægsbidraget fra 2014 også for større institutioner og meget vandforbrugende erhverv 5
fastsættes som en takst ud fra et solidarisk princip' og ikke efter de faktiske udgifter. Eller alternativt drejer sig om anlægsudgifter for 'større institutioner og meget vandforbrugende erhverv', som anført på taksbladet. at årsregnskabet for 2013 udarbejdes med en resultatopgørelse og balance jf. årsregnskabsloven. at der som en del af årsregnskabet udarbejdes et flerårligt anlægsbudget, når der planlægges 6