Lungeforeningen Lungeforeningen er en sammenslutning af Danmarks Lungeforening og LungePatient.dk Årsregnskab 2015 Årsregnskabeterfrem lagtoggodkendtpå foreningens generalforsam lingm andagden27. juni2016 Dirigent
Indholdsfortegnelse Side Årsregnskabets godkendelse Ledelsens påtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Beretning 4 Årsregnskabet Anvendt regnskabspraksis 14 Resultatopgørelse 17 Balance 18 Noter 19
Ledelsens påtegning Årsregnskabets godkendelse Bestyrelse og direktør har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 for Lungeforeningen. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med den for ikke erhvervsdrivende foreninger gældende lovgivning samt årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med de nødvendige tilpasninger. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København Ø, den 28. april 2016 Adm. direktør Anne Brandt I bestyrelsen Johannes Flensted-Jensen Birgitte Blixen-Finecke Hanne Markussen formand næstformand Henrik Vincentz Lone Christiansen Ingrid Tiltestad Thomas Ringbæk Søren Pedersen Birthe Hellquist Dahl Kjeld Møller Pedersen Helge Petersen Jan Østerdal 1
Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen i Lungeforeningen Vi har revideret årsregnskabet for Lungeforeningen for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med den for ikke erhvervsdrivende foreninger gældende lovgivning samt årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med nødvendige tilpasninger. Ledelsens ansvar for regnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et regnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med den for ikke erhvervsdrivende foreninger gældende lovgivning samt årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med nødvendige tilpasninger. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om dette skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væentlig fejlinformation. En revision omfatter udførslen af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation i regnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 2
Den uafhængige revisors erklæringer Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 i overensstemmelse med den for ikke erhvervsdrivende foreninger gældende lovgivning samt årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med de nødvendige tilpasninger. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Lungeforeningen har i overensstemmelse med årsregnskabsloven og den for ikke erhvervsdrivende foreninger gældende lovgivning som sammenligningstal i resultatopgørelsen og balancen for regnskabsåret 2015 medtaget det af bestyrelsen godkendte resultat- og balancebudget for 2015. Disse sammenligningstal har ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 28. april 2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 John Ladekarl statsautoriseret revisor Christian Dalmose Pedersen statsautoriseret revisor 3
Ledelsesberetning Lungeforeningen er en patient- og sygdomsbekæmpende forening, som arbejder for en vision om sundere lunger livet igennem. Året 2015 blev et helt særligt år, hvor foreningen oplevede den store glæde, at LungePatient.dk henvendte sig for igen at indgå i dialog om en sammenlægning. Det blev muligt at gennemføre som led i, at foreningen siden 2010 har ført en offensiv strategi for at styrke lungesagen. Generalforsamlingen i det tidligere Danmarks Lungeforening i Odense 18. juni 2015 vedtog endeligt og enstemmigt at sammenlægge LungePatient.dk og Danmarks Lungeforening. Forarbejdet til fusionen var allerede fortaget i 2012 ved en ekstern due diligence. Fusionen betød, at to af de største og ældste lungeforeninger i Danmark, LungePatient.dk og Danmarks Lungeforening, kunne fusionere og samle kræfterne i én forening, Lungeforeningen, pr. 1. juli 2015. Lungeforeningen har lige siden arbejdet og investeret mange ressourcer i at implementere fusionen både internt og eksternt. Både ift. nye samarbejdsformer på det frivillige område, nyt logo, visuel designguide for Lungeforeningens materialer og implementere, oprette og vedligeholde alle Boserup Mindes medlemstilbud på www.lunge.dk samt markedsføre dem på varierende måder i Lungenyt, nyhedsmail og på Facebook. I en overgangsfase har vi ligeledes understøttet kommunikation og markedsføring af Støtteforeningernes feriehuse og andre tilbud. Støtteforeningerne til Lungeforeningen er selvstændige juridiske enheder, der er opstået som led i fusionen. Det tidligere LungePatient.dk valgte at lade de daværende lokalafdelinger i LungePatient.dk, som ville indgå i fusionen, blive til nye selvstændige støtteforeninger til Lungeforeningen forud for fusionen. For at sikre en optimal fusionsproces blev det skrevet ind i overgangsvedtægterne, at LungePatient.dks hovedbestyrelse udpegede to medlemmer til Lungeforeningens bestyrelsen for et år. Helge Petersen og Jan Østerdal fra LungePatient.dks daværende forretningsudvalg blev valgt. ÅRETS ØVRIGE RESULTATER Den offensive strategi har betydet væsentlige investeringer, som i første omgang er gået til at fastholde en mere robust organisation, øge kendskabet til lungesagen og sikre patienterne rådgivning og støtte. På baggrund af de seneste års positive resultater har bestyrelsen valgt at fortsætte investeringerne. Investeringerne kan tydeligt aflæses i årsregnskabet, bl.a. i form af de ambitiøse aktivitetsudgifter. 4
Ledelsesberetning Aktiviteter På aktivitetssiden har foreningen også i år hentet midler til et øget aktivitetsniveau. Projekter og samarbejder i 2015 har således givet indtægter, men samtidig lige så mange udgifter til at afholde aktiviteterne, og derfor gavner de ikke direkte bundlinjen. På trods af, at det har været et fusionsår, er vi i foreningen lykkedes med at fortsætte et højt aktivitetsniveau, som svarer til udmøntede aktiviteter for TDKK 9.059, som til sammenligning lå på et niveau af TDKK 7.238 i 2014. I forbindelse med fusionen har bestyrelsen og den daglige ledelse gennemført løbende budgetkorrektioner, hvilket har betydet, at det budgetterede underskud samtidig er forbedret i forhold til forventet. Bestyrelsens proaktive beslutning om at investere i udviklingsaktiviteter kan således aflæses i form af et underskud på ca. TDKK -6.557 mod et forventet underskud på TDKK -8.274. Et resultat bestyrelsen for den samlede Lungeforening finder overordentligt positivt. Lungeforeningen foretager sin indsamlingsvirksomhed i henhold til lovgivningen. Det sker i overensstemmelse med reglerne i Indsamlingsloven og bekendtgørelse nr. 820 af 27. juni 2014. Lungeforeningen har siden 2014 bevidst investeret af egenkapitalen i fundraisingarbejdet. Bestyrelsen vedtog i 2014 en strategi, som bl.a. skal sikre, at vi får en økonomisk bæredygtig forening med stabil finansiering af det øgede behov for aktiviteter, der opfylder formålsparagraffen. Det betyder, at vi i 2015 fortsat har investeret i indsamlingsaktiviteter, primært til at rekruttere medlemmer via telefonopkald. Nogle bidrag kommer uopfordret, men de fleste kommer på baggrund af et fokuseret og effektivt fundraisingarbejde. Det er et vilkår for patientforeningers arbejde, at man anvender penge på at fundraise, og vi tilstræber at være effektive og omkostningsbevidste. Vi har fokus på ordentlighed og redelighed og følger ISOBROs indsamlingsetiske retningslinjer. Det digitale fundraising- og kommunikationsarbejde vil være et væsentligt indsatsområde i vores arbejde fremover. Lungeforeningens hovedfokus i arbejdet med at skabe en bæredygtig økonomi var i 2015 forsat at indsamle donationer fra medlemmer og bidragydere. Det seneste år er indtægter fra medlemskontingenter, arv og gaver steget markant fra TDKK 2.649 i 2014 til TDKK 5.495 i 2015. Som led i Lungeforeningens arbejde med at øge midler til forskning havde Lungeforeningen også den glæde at modtage en enkel donation på 300.000 kr. i 2015 til at uddele i Danmarks Lungeforenings Fond. Fonden uddeler midlerne sammen med sin øvrige støtte til forskning i 2016. 5
Ledelsesberetning Nedenstående tal dokumenterer vores meget tilfredsstillende aktivitetsniveau i 2015. I 2015 lykkedes det igen at hæve antallet af medlemmer betragtelig således, at foreningen ved udgangen af 2015 havde 15.698 medlemmer, hvilket svarer til en stigning på 73 % i forhold til året før. Til sammenligning havde de sygdomsbekæmpende foreninger, vi sammenligner os med, i gennemsnit en medlemsnedgang på 2 % i 2013 og 2014 ifølge Den danske Fundraisinganalyse 2015 foretaget af ISOBRO. Antallet af presseomtaler, hvor Lungeforeningen var nævnt eller citeret, endte på 1.178 omtaler i 2015 (i 2014 var tallet 1.437). Det var forventet, at 2015 totalt set ville ende på færre medieomtaler end i 2014, da det strategiske PR-fokus har været nedjusteret, efter lungesatsningen blev vedtaget. Vi har måttet nedprioritere tobaksområdet, da vi ikke længere kan allokere en personaleressource til det. Området har tidligere givet Lungeforeningen mange omtaler, og vi har derfor valgt at fokusere så mange presseindsatser, som muligt, på forebyggelse via tidlig opsporing (lungesatsningen) og patientstøtte snarere end forebyggelse via rygestop. Medlemsbladet Lungenyt udkommer 4 gange om året (feb., maj, sep. og nov.) og henvender sig til lungepatienter og deres pårørende med artikler om bl.a. patientstøtte, forskning og behandling. 2015 blev også året, hvor vi oplevede en stor vækst i antal modtagere af Lungeforeningens elektroniske nyhedsbrev. Ved udgangen af 2015 gik det ud til 45.000 abonnenter, der både tæller medlemmer og andre med interesse i lungesagen. Den primære vækst kommer fra de telefonopkald, vi foretager som led i indsamlingsstrategien. Vores hjemmeside www.lunge.dk er populær. Det er særligt eksponering i medierne og et løbende vigtigt arbejde med at få Lungeforeningens hjemmeside synlig via søgemaskiner som fx Google, som har gjort, at endnu flere end i 2014 finder hjælp via www.lunge.dk. I 2015 besøgte i gennemsnit 40.000 mennesker hver måned vores hjemmeside, og i forbindelse med den Internationale Lungedag 18. november 2015 satte hjemmesiden rekord med 52.170 unikke besøgende i november måned. Der er igangsat et arbejde med at designe en ny, forbedret udgave af www.lunge.dk, hvor det bl.a. vil blive lettere at besøge vores hjemmeside via mobiltelefoner og tablets som fx ipads. 6
Ledelsesberetning TÆT PÅ PATIENTERNE VI ER DER FOR DIG Som patient- og sygdomsbekæmpende forening er vores fortsatte rolle og leverancer til vores omgivelser baseret på de tre vigtige områder patientstøtte, forskning og forebyggelse. For os betyder det, at alle vores aktiviteter først og fremmest er for patienternes og deres pårørendes skyld. Vi støtter lungepatienter og styrker dem til at leve et så godt liv, som muligt, med deres lungesygdom. Vi arbejder for mere forskning i lungesygdomme, så vi kan blive klogere på sygdommene og mulige behandlinger af dem. Og så arbejder vi for at forebygge, at flere bliver syge i deres lunger. Et eksempel på, hvordan vi støtter patienter og pårørende medlemmer så vel som ikke-medlemmer er vores råd-givningsservice. Vi oplever et stigende behov for rådgivning. I 2015 fik vi knap 1.000 hen-vendelser til vores rådgivere. Det var over 200 flere end året før. Derudover er det en glæde, at vi i 2015 igen kunne udvide rådgiverkorpset med viden inden for bl.a. psykologi og børnelungeområdet. UDVIKLING I FRIVILLIGE VI STYRKER DIG Stadig flere engagerer sig frivilligt i Lungeforeningen, især har vi oplevet en stor stigning i vores mange lokale netværksgrupper, der i 2015 nåede op på 90. Lungeforeningen har desuden også haft en stigning på fire nye lokalafdelinger i 2015, så vi er nu flere hundrede frivillige, som arbejder for sundere lunger livet igennem, og vi er til stede i 76 ud af 98 kommuner i landet. 7
Ledelsesberetning Patientforeningen Alfa-1 Danmark og de landsdækkende netværk Lungeforeningen værdsætter et tæt og godt samarbejde med Alfa-1 Danmark, som Lungeforeningen er sekretariat for, og de landsdækkende netværk: Nye Lunger (for lungetransplanterede og ventelistepatienter), Sarkoidosenetværket, Netværk for sjældne lungesygdomme, Netværket Lungebarn, Ungenetværket og nu også PCDnetværket, som blev etableret i 2015. Tak til alle frivillige En kæmpestor tak til alle Lungeforeningens frivillige også dem som arbejder frivilligt på sekretariatet. Dette arbejde bidrager til, at vi kan gøre en endnu større forskel i at forbedre livet for mennesker, der lever med en lungesygdom tæt inde på livet. Frivillige bygger bro mellem mennesker og tager ofte fat i den ensomhed, der kan være forbundet med at leve med en kronisk sygdom. UDVIKLINGEN POLITISK VI KÆMPER DIN SAG Det politiske gennembrud, som Lungeforeningen oplevede i 2014, fortsatte på trods af regeringsskiftet i juni 2015. Således var den nye regering enig i at sætte en lungesatsning på Finansloven i november 2015 med 250 mio. kr. til udmøntning i perioden fra 2016-2019. Midlerne er afsat til et kompetenceløft i almen praksis, en KOL-kampagne og en styrket tidlig opsporing af KOL i kommunerne, et undersøgelsesprogram for børneastma, en forløbsplan for KOL og en national udbredelse af telemedicin. Lungeforeningen bidrager aktivt til lungesatsningens indsatsområder og implementering. Danske Patienter har udpeget Lungeforeningen til følgende arbejds- og styregrupper i regi af Sundheds- og Ældreministeriet, Sundhedsstyrelsen og Digitaliseringsstyrelsen: Følgegruppe for initiativer vedr. kronisk sygdom (FIKS) Arbejdsgruppe vedr. styrket indsats for mennesker med lungesygdom Følgegruppe for målrettet tidlig diagnose og udredning af astma hos børn og unge Styregruppe vedr. vejledende sundhedsfaglige retningslinjer for telemedicinsk behandling af borgere med KOL Arbejdsgruppe vedr. udrulning af telemedicinsk behandling af borgere med KOL 8
Ledelsesberetning Det kræver en stor ressourceallokering af Lungeforeningens faglige medarbejdere at deltage aktivt i arbejdet sammen med andre dygtige fagfolk i både styregrupper og arbejdsgrupper, der udvikler anbefalinger og forløbsplaner under lungesatsningen. Vi bidrager med vores viden fra antropologiske studier, rådgivning samt vores viden om de behov, vi har identificeret hos borgere med KOL, bl.a. via projektet Fra ensomhed til virtuelle fællesskaber støttet af VELUX Fonden. Indsatsen er strategisk vigtig for os, da det giver foreningen mulighed for at inddrage den store viden, vi har om patienterne og pårørendes behov og liv med lungesygdomme. Lungesatsningens overordnede formål er at opspore sygdommene tidligt og tilbyde optimal diagnostik og udredning gennem ensartede behandlingstilbud af høj kvalitet. En tidlig opsporing af KOL og børneastma har den vigtige sidegevinst, at vi samtidig opsporer andre lungesygdomme. Således er lungesatsningen et vigtigt første skridt mon en national forpligtende lungeplan, som samtidig også tager fat på den sociale ulighed. Flere medlemmer af bestyrelsen har i 2015 spillet en stor rolle i forbindelse med møder på både politisk - og embedsmandsniveau. Folkemødet På Folkemøde 2015 var Lungeforeningen med til at stille skarpt på børneastma og telemedicin. Vi var medarrangør af to spændende debatter i hhv. MeningsMinsteriet, med deltagelse af daværende sundhedsminister Nick Hækkerup, og Hos Kasters i Nørregade samt en fodboldturnering med titlen Gi astmaen sparket. Derudover var Lungeforeningen inviteret til at sidde i panel i en række andre relevante debatter om telemedicin. Lungeforeningens årlige lungekonference Lungeforeningen afholdt 25. august 2015 en storstilet lungekonference for fagpersoner på Herlev Hospital. Konferencen var fuldt booket med over 275 tilmeldte. Sundheds- og Ældreminister Sophie Løhde var sammen med en lang række andre spændende talere på podiet og gav deres syn på lungesagen. Blandt deltagerne var der repræsentanter for Sundheds- og Ældreministeriet, Sundhedsstyrelsen, Digitaliseringsstyrelsen og mange fagpersoner inden for lungeområdet. Øget indsats for organdonation giver nu resultat I 2015 fik 393 kritisk syge patienter indopereret et organ fra en afdød eller levende donor. Så mange kritisk syge danskeres liv er aldrig tidligere blevet reddet ved hjælp af en transplantation. En generelt styrket indsats på donations- og transplantationsområdet gennem flere år for at skaffe flere donorer giver nu for alvor resultat. Lungeforeningen har aktivt bidraget og medvirket til indsatsen, som også har øget fokus på at få identificeret egnede donorer blandt døende på intensivafdelingerne og på at få de pårørendes accept til en donation. 9
Ledelsesberetning Selv om stadig flere vælger at melde sig til donorregisteret, er det stadig kun en mindre andel af donorerne, som på forhånd har erklæret sig parate til at afgive deres organer. Lungeforeningens arbejde med den befolkningsrettede indsats fortsætter i regi af Oplysning om Organdonation, som siden 2015 organisatorisk er lagt ind under Dansk Center for Organdonation. BOSERUP MINDE I GLAMSBJERG Efter fusionen har Lungeforeningens ferie-, kursus- og rekreationscenter Boserup Minde haft øget aktivitet. I 2. og 3. kvartal af 2015 har vi opnået en ca. 100 % stigning i belægning af kurser og ophold for medlemmer grundet en kraftigt intensiveret indsats på alle Lungeforeningens kommunikationskanaler. Det er målet, at stedet skal blive økonomisk bæredygtigt. KYSTSANATORIET I HJERTING Kystsanatoriet i Hjerting er det eneste sanatorium, som Lungeforeningen fortsat ejer. I 2015 rundede vi 100-året for børns ophold på stedet. Kystsanatoriet i Hjerting blev opført i 1915 som led i bekæmpelsen af den dengang meget udbredte tuberkulose. Stedet udvikler sig fortsat flot i samarbejde med både Den Danske Sundhedstjeneste i Sydslesvig og en række danske kommuner. Stedet er i dag godkendt som social institution til at aflaste og kortvarigt have anbragte børn fra danske kommuner. BØRNELUNGEFONDEN Børnelungefonden er en selvstændig fond oprettet på initiativ af Danmarks Lungeforening i sommeren 2014. Behovet for støtte og rådgivning til lungesyge børn og deres familier er stort. I 2015 var Børnelungefonden fortsat i en etableringsfase, og målet er, at fonden i løbet af de kommende år vil skabe det fornødne økonomiske fundament, der skal til for i højere grad at kunne støtte forskning, aktiviteter og information om børnelungesygdomme. Lungeforeningen betjener fonden via en Service- og Managementaftale og yder i denne etableringsfase betydelig støtte til fondens arbejde. DANMARKS LUNGEFORENINGS FOND Lungeforeningens sekretariat afser betydelige ressourcer til at understøtte aktiviteter i Danmarks Lungeforenings Fond, som Lungeforeningen administrerer. I 2015 har fonden haft særligt fokus på at kunne støtte oplysningsarbejde, understøtte at forskere kan deltage i internationale konferencer og stimulere til et nyt vækstlag af stærke forskere på lungeområdet til fremtiden. 10
Ledelsesberetning STRATEGISKE PROJEKTER OG PARTNERSKABER Vores arbejde for patientstøtte, forskning og forebyggelse fokuserer fortsat på at dække lungerne hele livet. I 2015 har Lungeforeningen arbejdet videre med en lang række partnerskaber og spændende projekter, som alle bidrager til vores vision om sundere lunger livet igennem. Læs mere om de enkelte projekter på www.lunge.dk/om-os Stærke samarbejdspartnere En række samarbejder har givet både Lungeforeningen og Børnelungefonden (som samarbejder tæt omkring støtte og aktiviteter til lungebørn) medvind i året, der gik. Særligt kan følgende fremhæves: KMD Lungeforeningen var for tredje år i træk inviteret af en af Danmarks største virksomheder, itvirksomheden KMD, til at deltage i motionstriatlonen KMD 4:18:4 i København. Omkring 80 børn og voksne lungepatienter og deres pårørende samt sundhedsprofessionelle fuldførte i august enten en hel motionstriatlon eller var sammen om en stafet. KMD donerede 5 kr. til Børnelungefonden for hver km. virksomhedens medarbejdere svømmede, cyklede og løb ved KMD 4:18:4 og KMD IRONMAN stævnerne rundt om i landet. Matas Matas julekortindsamling gik i 2015 til Børnelungefonden. Halvdelen af beløbet fra salget af Matas julekort 2015 gik til fondens arbejde med at arrangere FamilieCamp for familier med børn, der er ramt af en alvorlig lungesygdom. Initiativet var en fortsættelse af samarbejdet mellem Lungeforeningen og Matas i 2014, hvor 50 butikker rundt om i landet tilbød lungefunktionsmålinger. Stokke Fem skønne Tripp Trapp kunststole blev i marts 2015 sat til salg på Lauritz.com til fordel for Børnelungefonden. Ambassadør for Lungeforeningen, Line Kruse, blev i 2015 bestyrelsesmedlem i Børnelungefonden og iværksatte i 2015, at firmaet Stokke donerede fem Tripp Trapp stole, dernæst at unge kunstnere pro bono dekorerede dem, og til sidst at Lauritz.com satte dem til salg til højestbydende uden omkostninger. De indsamlede midler fra salget af Tripp Trapp barnestolene gik ubeskåret til Børnelungefonden. Line Kruse er fortsat aktiv som ambassadør for Lungeforeningen primært i danske medier med omtale af Lungeforeningen. 11
Ledelsesberetning Spin for lungerne Ditte og Michael Hyldal Præstekjær, forældre til Victoria, der lever med en lungesygdom, samlede i 2015 over 100.000 kr. ind til Lungeforeningen. Donationen var resultatet af to vellykkede spinningevents hos fitness.dk på Kalvebod Brygge i København. Tak til alle samarbejdspartnere Igen i år skal lyde stor tak til vores løbende samarbejde og konkrete støtte til lungesagen fra fonde, ministerier, regioner, kommuner, forskningsmiljøer, faglige netværk, patientorganisationer og en lang række private virksomheder. En stor tak til VELUX Fonden, Trygfonden, Grosserer Osvald Christensens Mindefond, Louis Petersens Legat, Tømmerhandler Alfred Gotlieb Nilsson og hustru Karen Marie Nilssons Legat og Velfærds- og forskningsfonden for pædagoger. De videnskabelige og faglige selskaber, som Lungeforeningen har sekretariatsfunktion for, giver hvert år en stor værdi til foreningens arbejde. En særlig stor tak til samarbejdet med Dansk Lungemedicinsk Selskab (DLS), Foreningen af Yngre Lungemedicinere (FYL) og Fagligt Selskab for Lungeog Allergisygeplejersker (FSLA), som i mange sammenhænge og på en lang række andre fronter er en stærk alliance for foreningen. Lungeforeningen nyder i øvrigt det positive samarbejde med en lang række af landets faglige kapaciteter på lungeområdet, som gør en stor indsats i Lungeforeningens rådgivning, men også i en konstant faglig sparring og idégenerering for at forbedre livet for lungesyge. FORVENTNINGER TIL DET KOMMENDE ÅR / FORTSAT OFFENSIV STRATEGI FOR LUNGESAGEN Med baggrund i fusionen og en styrket lungeforening besluttede bestyrelsen, at Lungeforeningen i 2015-18 fortsat arbejder for en bæredygtig økonomisk udvikling primært via indsamlingsaktiviteter finansieret af egenkapitalen. Det bærende element i Lungeforeningen vil fortsat være den stærke og ambitiøse vision om sundere lunger livet igennem: Det nyfødte barns første selvstændige handling er at trække vejret. Og når vi en dag holder op, markerer dét livets afslutning. Derfor skal vi passe på de lunger, der sætter os i stand til at trække vejret. Vi skal forebygge, at lungerne bliver syge. Vi skal hjælpe alle dem, hvis lunger alligevel er blevet det. Og vi skal forbedre mulighederne for, at de kan blive helbredt igen. Det er bestyrelsens beslutning, at foreningens vækst fortsat skal komme af, at vi øger kendskabet til vores arbejde hos alle, der er påvirket af en lungesygdom, hos politikerne og i sundhedsvæsenet, men særligt at vi fortsat investerer i at tiltrække flere medlemmer og private bidragsydere, der støtter arbejdet og deltager i sammenholdet for lungesagen. 12
Ledelsesberetning Der foreligger fortsat en stor opgave i at føre fusionen ud i livet. Lungeforeningen har et lille, strømlinet og effektivt sekretariat, og der er således fortsat et ekstraordinært pres på ressourcer. Det er i 2015 ikke blevet prioriteret at indgå i flere alliancer og fusioner med andre patientforeninger. Vi er forsat åbne over for alle samarbejdsmuligheder, der kan styrke lungesagen yderligere. Projekter inden for patientstøtte, forskning og forebyggelse vil have sekretariatets 100% dedikation, og bestyrelsen vil følge udviklingen tæt for at sikre, at vi når strategiens mål og vores vision om sundere lunger til alle i vores samfund og i overensstemmelse med vores formålsparagraf. Formålsparagraf Lungeforeningens formål og hovedaktivitet har siden stiftelsen i 1901 været at forebygge og bekæmpe lungesygdomme og tuberkulose: Lungeforeningens formål er at: Udbrede kendskabet til lunge- og luftvejssygdommene gennem oplysninger om årsager og behandling Støtte, de som har lunge- og luftvejssygdomme og varetage interesser for alle med lunge- og luftvejssygdomme Forebygge at lunger og luftveje bliver syge Yde støtte til forskning, udvikling og uddannelse Indrette og drive rekreationshjem Fremme internationalt samarbejde Øge befolkningens og myndighedernes engagement i og støtte til arbejdet for mennesker med lunge- og luftvejssygdomme og forebyggelse af lunge- og luftvejssygdomme Formålet søges opnået gennem blandt andet: Et aktivt foreningsliv, lokalt og på landsplan med udgangspunkt i videndeling og engagerende oplevelser i et socialt samvær Informations-, undervisnings- og foredragsvirksomhed Kommunikation med medlemmerne, herunder en hjemmeside, der tjener til information og som debatforum samt inspiration for medlemmerne og øvrige interessenter At påvirke myndigheder og øvrige interessenter med henblik på at skabe øget fokus på lunger og luftveje Støtte til forskning og udvikling af forebyggelse, behandling og rehabilitering Udvikle netværk for personer med lunge- og luftvejssygdomme og deres pårørende 13
Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsrapporten for Lungeforeningen 2015 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder og tilpasset foreningens særlige forhold. Fusionen af Danmarks Lungeforening og LungePatient.dk er gennemført med regnskabsmæssig virkning pr. 1. januar 2015. Det er valgt at vise Danmarks Lungeforenings regnskab for 2014 som sammenligningstal i årsregnskabet for 2015, og LungePatient.dk s nettoaktivitet pr. 1. januar 2015 er tilført egenkapitalen i Lungeforeningen. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt og indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Indtægter Indtægter består af kapitalindtægter fra foreningens kapitalgrundlag, medlemsindtægter og bidrag, gaver, tips- og lottomidler samt administrationsbidrag. Indtægter indregnes på det tidspunkt, hvor foreningen har erhvervet endelig ret til midlerne hvilket i væsentligste omfang er på betalingstidspunktet. 14
Anvendt regnskabspraksis Løn og personaleomkostninger Løn og personaleomkostninger består af gager og lønafhængige omkostninger til foreningens ansatte. Administrationsomkostninger Omkostninger til administration dækker foreningens omkostninger til kontorhold, lokaleomkostninger, mødeaktivitet mv. Vederlag ekstern bistand Vederlag eksterne bistand består af omkostninger til advokat og revisor. Aktivitetsudgifter Aktivitetsudgifter omfatter foreningens udgifter til opretholdelse af aktiviteten. Posten dækker omkostninger til it, udarbejdelse af pjecer, Lungenyt mv. Balancen Ejendomme Ejendommene værdiansættes til senest kendte offentlige kontantværdi på statustidspunktet. Regulering af ejendommens værdi indregnes direkte i egenkapitalen. Regnskabsmæssigt resultat ved ejendommenes drift indregnes i resultatopgørelsen. Pante- og gældsbreve Pante- og gældsbreve værdiansættes til skønnet handelsværdi. Realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab indregnes direkte i egenkapitalen. Renteindtægter indregnes i resultatopgørelsen for den periode, de vedrører. 15
Anvendt regnskabspraksis Værdipapirer Investeringsforeningsbeviser, obligationer og aktier, værdiansættes til den noterede kurs på statustidspunktet. Realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab indregnes direkte i egenkapitalen. Udbytte indregnes i resultatopgørelsen for den periode, de vedrører. Øvrige gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi. 16
R esultatopgø relseforperioden1.januar-31.decem ber2015 Budget Regnskab 2015 Regnskab 2015 (ikke revideret) 2014 Note DKK TDKK TDKK Indtæ gter Medlemskontingenter og -bidrag 2.775.173 2.969 1.542 Arv, gaver, mv. 2.719.914 1.931 1.107 Bidrag fra fonde 200.000 0 250 Tilskud til konkrete projekter 4.638.032 4.538 2.785 Tips- og lottomidler mv. 1.618.153 1.591 202 Kapitalindtægter, herunder Hjerting 1.564.842 1.630 1.600 Administrationsvederlag, herunder Hjerting 572.674 545 433 Boserup Minde i Glamsbjerg 383.601 415 0 Indtæ gter 14.472.389 13.619 7.919 U dgifter Løn og personaleomkostninger 1 8.108.234 7.341 8.110 Administrationsomkostninger 1.836.948 2.089 1.451 Fusionsomkostninger (foreningstræf + Hjerting 100 år) 439.569 800 0 Vederlag, ekstern bistand 334.211 525 372 Aktivitetsudgifter 9.059.363 9.658 7.238 Diverse omkostninger 50.968 0 0 Boserup Minde i Glamsbjerg 1.200.442 1.480 0 U dgifter 21.029.735 21.893 17.171 Åretsresultat -6.557.346-8.274-9.252 Åretsresultatkanforklaressåledes: Resultat af budgetterede aktiviteter -4.551.089-6.421-7.560 Reduceret afkast af værdipapirer -2.006.257-1.853-1.692-6.557.346-8.274-9.252 17
Balancepr.31.decem ber2015 Budget A ktiver Regnskab 2015 Regnskab Note 2015 (ikke revideret) 2014 DKK TDKK TDKK Ejendomme 2 8.333.400 9.581 5.683 Pante- og gældsbreve 50.000 50 50 Aktier (unoterede) 2.019 2 2 Obligationer 3 19.809.047 17.923 25.451 Aktier (noterede) 4 8.377.968 10.000 10.562 Investeringsforeningsbeviser 5 1.046.552 0 0 Andre tilgodehavender 6 1.998.843 510 1.657 Likvide beholdninger 4.278.930 3.766 2.421 AKT IVER 43.896.759 41.832 45.826 P assiver Egenkapital 7 33.724.704 32.436 36.200 Pensionsforpligtelse 157.543 187 168 Dansk Sundhedstjeneste 1.042.997 1.046 1.092 Lån Feriefonden Glamsbjerg 1.248.607 1.249 0 Lån Nykredit Glamsbjerg 310.286 338 0 L angfristetgæ ld 2.759.433 2.820 1.260 Forskningsprojekt KB + DL 1.830.924 1.577 2.396 Periodiserede projektomkostninger 1.931.334 0 1.577 Anden gæld 3.650.364 4.999 4.393 7.412.622 6.576 8.366 Gæ ld ialt 10.172.055 9.396 9.626 P assiverialt 43.896.759 41.832 45.826-633 Eventualforpligtelser 8 18
N otertilårsregnskabet 1 L ø nogpersonaleom kostningerm v. 2015 2014 DKK TDKK Løn 6.984.964 7.129 Pension 848.962 684 Andre sociale ydelser 195.895 161 Andre personaleomkostninger 78.413 137 2 Ejendom m e 8.108.234 8.111 Kystsanatoriet Hjerting, offentlig ejendomsvurdering 5.683.400 5.683 Ejendommen Glamsbjerg, offentlig ejendomsvurdering 2.650.000 0 3 O bligationer 8.333.400 5.683 R egnskabsm æ ssigvæ rdipr.1.januar 25.450.554 32.021 Tilgang i årets løb 3.390.330 29.029 Afgang i årets løb -8.711.085-37.016 Kursregulering -320.752 1.417 Bevæ gelseriåretslø b -5.641.507-6.570 R egnskabsm æ ssigvæ rdipr.31.decem ber 19.809.047 25.451 4 Aktier R egnskabsm æ ssigvæ rdipr.1.januar 10.561.798 10.421 Tilgang i årets løb 2.663.142 4.760 Afgang i årets løb -6.136.370-5.378 Kursregulering 1.289.398 759-2.183.830 141 R egnskabsm æ ssigvæ rdipr.31.decem ber 8.377.968 10.562 19
N otertilårsregnskabet 5 Investeringforeningsbeviser 2015 2014 DKK TDKK Regnskabsmæssig værdi 1. januar 1.086.958 0 Kursregulering -40.406 0 R egnskabsm æ ssigvæ rdipr.31.decem ber 1.046.552 0 6 A ndretilgodehavender Tilgodehavende renter 176.104 253 Diverse tilgodehavender 1.451.936 808 Mellemregning med Danmarks Lungeforenings Fond 101.372 333 Depositum, lejemål 269.431 263 7 Egenkapital 1.998.843 1.657 Saldo pr. 1. januar 36.199.584 43.177 Egenkapital LungePatient.dk pr. 1. januar 3.163.740 0 Kursregulering af værdipapir 928.240 2.176 Kursregulering af kontante midler -9.514 99 Overført fra resultatdisponering -6.557.346-9.252 8 Eventualforpligtelser 33.724.704 36.200 Foreningen har indgået lejeaftale med 6 måneders opsigelsesvarsel, svarende til en eventualforpligtelse på TDKK 269. Foreningen har indgået en operationel leasingaftale med en restløbetid på 33 måneder og en samlet forpligtelse på TDKK 316. 20