CHANCE HOLDING ApS Skovhaven 8 4560 Vig Årsrapport 1. januar 2015-31. december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 01/02/2016 Martin Mosfeldt Dirigent
Side 2 af 16 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Pengestrøm... 11 Noter... 12
Side 3 af 16 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse CHANCE HOLDING ApS Skovhaven 8 4560 Vig Telefonnummer: 21719130 e-mailadresse: martin@mosfeldt.com CVR-nr: 33080719 Regnskabsår: 01/01/2015-31/12/2015 Danske Bank Holmens Kanal 2 1092 København K DK Danmark
Side 4 af 16 Ledelsespåtegning Direktionen har d.d. aflagt årsrapporten for 2015 for Chance Holding ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter min opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Eskilstrup, den 01/02/2016 Direktion Martin Mosfeldt direktør, MBA Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Revision er fravalgt for det kommende regnskabsår.
Side 5 af 16 Ledelsesberetning Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabet er et holdingselskab med køb, omstrukturering og salg af virksomheder som formål. Selskabet er ejet af Martin Mosfeldt som sammen med Karin Holst desuden ejer Skovhavegård I/S. Selskabet er ikke selv momsregistreret, men ejer et momsregistreret selskab, Paysatisfaction.com ApS, som leverer de til selskabets drift nødvendige administrative services. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Egenkapitalen er faldet 10,4% i forhold til sidste år på grund af ekstraordinær kapitaltilførsel til et nødlidende datterselskab. Begivenheder efter regnskabets afslutning Aktiviteterne i det nødlidende datterselskab er indstillet indtil videre.
Side 6 af 16 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis Dette er selskabets femte ordinære regnskabsaflæggelse efter sin stiftelse 20. august 2010. Regnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven for en klasse B virksomhed. Det præsenteres i den danske valutaenhed kroner. Da selskabet er et ikke-momsregistreret holdingselskab uden egen omsætning, er resultat og balance i det væsentlige styret af regnskabspraksis i datterselskaberne, hvortil der henvises. Indtægter af kapitalandele i datterselskaber er i resultatopgørelsen målt efter fradrag af den selskabsskat der kan individualiseres til datterselskabet som sambeskatningsbidrag. Koncernens regnskabspraksis er valgt således, at datterselskabernes regnskabspraksis kan videreføres uændret hvad enten de er eller ikke er ejet af holdingselskabet. Derfor indregnes skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag ikke direkte i balancen; i stedet optages sambeskatningsbidrag i datterselskabernes balancer som skyldig skat. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder er målt efter skat. Holdingselskabet overtager hæftelsen for datterselskabernes selskabsskatter overfor skattemyndighederne i takt med datterselskabernes betaling af sambeskatningsbidrag. Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder er målt efter skat. Da datterselskabernes skat er optaget særskilt i datterselskabernes regnskaber, vedrører skat af årets resultat således kun holdingselskabet. Bogføring og IT Den af selskabet anvendte metode er dokumenteret i paperbacken "Bookkeeping Using Excel or Google Sheets 2.nd edition: How to perform bookkeeping and financial reporting using a spreadsheet, only a spreadsheet, and nothing but a spreadsheet." Paperbacken kan bestilles på www.createspace.com/4953184 eller på Amazon og koster 38 US dollar plus fragt. Resultatopgørelse Omkostninger fra køb af varer og tjenesteydelser indregnes når de betales. Kursændringer på lån optages når lånet indfries, afhændes, omlægges eller på anden måde realiseres. Renter optages når de betales. Skat af negativt resultat er indtægtsført og aktiveret fordi der i de sambeskattede datterselskaberne er positive resultater som der kan modregnes i. Balance Udlån optages til en nutidsværdi som er beregnet ved hjælp af renter og kurser som er fastsat ud fra realkreditrådets kurstabeller. Indlån optages til pari.
Side 7 af 16 Renteudgifter, kursskæringen, kreditforenings- og bankgebyrer m.v. optages under finansielle omkostninger og henregnes til den periode de vedrører. Skyldig/tilgodehavende skat består af virksomhedsskat.
Side 8 af 16 Resultatopgørelse 1. jan 2015-31. dec 2015 Note 2015 2014 kr. kr. Nettoomsætning... 0 Eksterne omkostninger... 2 9.829-7.186 Bruttoresultat... 9.829-7.186 Resultat af ordinær primær drift... 9.829-7.186 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver... 3 173.305 190.185 Nedskrivning af finansielle aktiver... 1-141.877 Øvrige finansielle omkostninger... 5-85.561-89.814 Ordinært resultat før skat... -44.304 93.185 Skat af årets resultat... 4 17.797 23.765 Årets resultat... -26.507 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... -26.507 116.950 I alt... -26.507
Side 9 af 16 Balance 31. december 2015 Aktiver Note 2015 2014 kr. kr. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... 200.000 200.000 Finansielle anlægsaktiver i alt... 7 200.000 200.000 Anlægsaktiver i alt... 200.000 200.000 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder... 4.346.493 4.368.084 Udbytte hos tilknyttede virksomheder... 31.428 190.395 Udskudte skatteaktiver... 30.520 Tilgodehavende skat... 643 23.765 Tilgodehavender i alt... 6 4.378.564 4.612.764 Likvide beholdninger... -1 Omsætningsaktiver i alt... 4.378.563 4.727.479 Aktiver i alt... 4.578.563 4.927.479
Side 10 af 16 Balance 31. december 2015 Passiver Note 2015 2014 kr. kr. Registreret kapital mv.... 50.000 50.000 Overført resultat... 204.442 230.949 Egenkapital i alt... 9 254.442 280.949 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 99.210 142.180 Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring... 8 4.224.911 4.504.350 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 10 4.324.121 4.646.530 Gældsforpligtelser i alt... 4.324.121 4.646.530 Passiver i alt... 4.578.563 4.927.479
Side 11 af 16 Pengestrøm Note 2015 2014 kr. kr. Årets resultat... -26.507 116.950 Reguleringer Ændring i udskudt skat... 53.642 32.883 Ændring i driftskapital Pengestrøm fra primær drift før finansielle poster... 27.135 149.833 Pengestrøm fra ordinær drift... 27.135 149.833 Pengestrømme vedrørende driftsaktivitet... 27.135 149.833 Modtaget udbytte... 158.967 3.932.117 Pengestrømme vedrørende investeringsaktivitet... 158.967 3.932.117 Afdrag på langfristede gældsforpligtelser... -279.439-3.969.122 Tilbagebetaling af gæld til tilknyttede virksomheder... -21.379 Pengestrømme vedrørende finansieringsaktivitet... -300.818-3.969.122 Ændring i likvider... -114.716 112.828 Likvide beholdninger (primo)... 114.715 1.888 Likvider primo... 114.715 1.888 Likvider ultimo... -1 114.716 Specifikation af likvider ultimo Likvide beholdninger (ultimo)... -1 114.715 Likvider (ultimo)... -1 114.716
Side 12 af 16 Noter 1. Nedskrivning af finansielle aktiver 2015 2014 kr. kr. Småjobs ApS -2.363 20 Skovhavegård ApS -139.514 211 I alt -141.877 232 2. Eksterne omkostninger Modtaget retur vedr. sygedagpengeforsikring for datterselskaber: kr. 9.829. 3. Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver 2015 2014 kr. kr. Havegård ApS 172.758 185.538 Paysatisfaction.com ApS 547 4.837 I alt 173.305 190.375 4. Skat af årets resultat 2015 2014 kr. kr. Chance Holding ApS 17.797 23.765 Havegård ApS -53.070-60.208 Paysatisfaction.com ApS -168-1.570 Småjobs ApS 726-7 Skovhavegård ApS 42.857-68 Sambeskatning i alt 8.143-38.088 5. Øvrige finansielle omkostninger Lovpligtig mindsterente betalt til Karin Holst & Martin Mosfeldt: kr. 85.561
Side 13 af 16 6. Tilgodehavender i alt 2015 2014 kr. kr. Havegård ApS 4.212.693 4.368.083 Skovhavegård ApS 133.799-49.033 4.346.493 4.319.050 7. Finansielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 2015 2014 2013 kr. kr. kr. Kostpris primo 9.610.854 9.610.854 9.530.854 Tilgang 0 0 80.000 Afgang 0 0 0 Kostpris ultimo 9.610.854 9.610.854 9.610.854 Nettoopskrivninger primo -5.288.553-5.288.342-1.982.645 Andel i årets resultat jf. note 31.428 190.185 169.945 Udloddet udbytte -31.428-190.395-3.475.643 Nettoopskrivninger ultimo -5.288.553-5.288.553-5.288.342 Regnskabsmæssig værdi ultimo 4.322.301 4.322.301 4.322.512 Regnskabsmæssig værdi af indregnet goodwill 0 0 0 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter: Navn, retsform og hjemsted Ejerandel Egenkapital Årets resultat Havegård ApS, Vig 100% 222.758 172.758 Paysatisfaction.com ApS, Vig 100% 50.547 547 Småjobs ApS, Vig 100% 50.000-2.363 Skovhavegård ApS, Vig 100% -89.514-139.514
Side 14 af 16 8. Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Gæld til Karin Holst & Martin Mosfeldt kr. 4.224.911 9. Egenkapital i alt Reserve for nettoopskrivning Overført Foreslået Virksomheds-kapital efter indre resultat udbytte Ialt værdis metode kr. kr. kr. kr. kr. Saldo primo 50.000 0 230.949 0 280.949 Udloddet ordinært udbytte 0 0 0 0 0 Årets resultat 0 0-26.507 0-26.507 Egenkapital ultimo 50.000 0 204.442 0 254.442 10. Kortfristede gældsforpligtelser i alt 2015 2014 kr. kr. Småjobs ApS 47.631 50.619 Paysatisfaction.com ApS 51.581 42.530 Karin Holst & Martin Mosfeldt 4.224.911 4.504.350 4.324.121 4.646.530
Side 15 af 16 11. Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold KONCERNREGNSKAB RESULTATOPGØRELSE 31. dec. Nettoomsætning 636,512 Eksterne omkostninger -231,650 Bruttoresultat 404,862 Maskinafskrivninger -17,387 Resultat af ordinær primær drift 387,474 Indtægter af andre kapitalandele m.v. der er anlægsaktiver Øvrige finansielle omkostninger -239,753 Ordinært resultat før skat 147,722 Ekstraordinære omkostninger vedr. Skovhavegård ApS -182,371 Ekstraordinært resultat før skat -34,650 Skat af årets resultat 8,143 PERIODENS RESULTAT -26,507 AKTIVER Maskiner 52,162 Anlægsaktiver i alt 52,162 Sikret tilgodehavende hos private 10,742,150 Tilgodehavende skat 643 Andre tilgodehavender 18,985 Tilgodehavender i alt 10,761,778 Omsætningsaktiver i alt 10,761,778 AKTIVER I ALT 10,813,940 PASSIVER Registreret kapital mv 250,000 Overført resultat 4,442 Egenkapital i alt 254,442 Gæld til ejerfamilie 4,224,911 Realkreditgæld 6,109,926 Langfristede gældsforpligtelser i alt 10,334,837 Bankkredit 202,247 Anden gæld 22,414 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 224,661 Gældsforpligtelser i alt 10,559,498 PASSIVER I ALT 10,813,940 12. Oplysning om eventualaktiver Skovhavegård ApS har krævet erstatning vedrørende fødevaretilbagekaldelse stor kr. 438.225.
Side 16 af 16 13. Oplysning om eventualforpligtelser Havegård ApS er pligtig at lade et fremtidigt sælgerpantebrev indfri til favørkurs mod kontant. Pålydende værdi 2.300.000 Kursværdi iht. anvendt regnskabspraksis 1.542.150 Eventuel kontant indfrielse 800.000 Eventualforpligtelse 742.150 kr. 14. Oplysning om ejerskab Ejerforhold Selskabet har registreret følgende anspartshavere med mere end 5% af anpartskapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: Martin Mosfeldt, Skovhaven 8, 4560 Vig Nærtstående parter Selskabet har i året haft følgende transaktioner med nærtstående parter: Lånemellemværender med Karin Holst og Martin Mosfeldt samt med datterselskaber iht. linier i ovenstående årsrapport. Modtagelse af udbytter hhv. dækning af underskud i datterselskaber iht. linier i ovenstående årsrapport. Koncernforhold Indgår i koncernregnskab for: Chance Holding ApS, Skovhaven 8, 4560 Vig, CVR 33080719 Havegård ApS, Skovhaven 8, 4560 Vig, CVR 33593430 Paysatisfaction.com ApS, Skovhaven 8, 4560 Vig, CVR 33577478 Småjobs ApS, Skovhaven 8, 4560 Vig, CVR 34214107 Skovhavegård ApS, Skovhaven 8, 4560 Vig, CVR 35466304 15. Gennemsnitligt antal beskæftigede Selskabet beskæftiger en (1) direktør.