CVR-nr. 26 61 97 93 Årsrapport for 2011 STATSAUTORISERET REVISIONSPARTNERSELSKAB BEIERHOLM medlem af HLB International - et verdensomspændende netværk af uafhængige revisionsfirmaer og virksomhedsrådgivere Aarhus Dusager 16 8200 Aarhus N Tel.: 87 32 57 00 www.beierholm.dk CVR-nr. 32 89 54 68
Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger m.v. 3 Ledelsens regnskabserklæring 4 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet 5-6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Anvendt regnskabspraksis 9 Noter 10-11 2
Foreningsoplysninger m.v. Foreningen IT-Forum Midtjylland Sekretariatet Åbogade 15 8200 Aarhus N Hjemsted: Århus CVR-nr.: 26 61 97 93 Direktion Ole Middelhede Bestyrelse Bo Sejer Frandsen, formand Martin Hovbakke Sørensen, næstformand Lone Drewes Jan Hvarre Brian Busk Gert Simonsen Mikkel Christensen Bay Peter Rasmussen Poul Viller Ole Middelhede Preben Kirkeby Rita Westergaard Revision Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Pengeinstitut Danske Bank 3
Ledelsens regnskabserklæring Vi har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 01.01.11 31.12.11 for IT-Forum Midtjylland Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling og resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aarhus, den 24. februar 2012 Direktionen Ole Middelhede Bestyrelsen Bo Sejer Frandsen Martin Hovbakke Sørensen Lone Drewes Jan Hvarre Brian Busk Gert Simonsen Mikkel Christensen Bay Peter Rasmussen Poul Viller Rita Westergaard Ole Middelhede Preben Kirkeby Elinor Bæk Thomsen 4
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til bestyrelsen i IT-Forum Midtjylland Vi har revideret årsregnskabet for Foreningen IT-Forum Midtjylland for regnskabsåret 01.01.11 31.12.11, omfattende ledelsespåtegning, resultatopgørelse, balance, anvendt regnskabspraksis og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 5
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.11 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 01.01.11 31.12.11 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aarhus, den 24. februar 2012 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Carsten Andersen Statsaut. revisor 6
Resultatopgørelse Note 2011 2010 Kontingenter 990.529 1.226.690 Kontingenter betalt via IT Branchen 206.578 0 Tilskud til Event 100.000 100.000 Tilskud andre projekter 100.000 135.810 Tilskud til IT som innovativ drivkraft kommune 1.079.375 2.208.192 Tilskud til IT som innovativ drivkraft Region 3.892.918 4.088.981 Faktureringsgebyr 5.200 0 Deltagerbetaling, Event IT-Forums årsmøde 80.185 29.765 Deltagerbetaling, Special Interests Groups 96.172 71.800 Deltagerbetaling, Workshops 2.900 51.615 Deltagerbetaling, arrangementer 51.059 1.145 Digital markedsføring workshop 181.768 160.882 Diverse 66.410 10.056 Sponsorindtægt 16.000 15.000 Indtægter i alt 6.869.094 8.099.936 Generalforsamling 1.486 3.933 Bestyrelsesmøder 9.224 10.089 Event IT-Forums årsmøde 168.560 178.102 IT som innovativ drivkraft direkte projektomkostninger 3.730.661 3.729.191 Konsulent 213.488 440.823 Special Interests Groups 44.755 55.858 Digital markedsføring 200.807 208.325 Arrangementer i lokalafdelinger 184.168 52.904 Diverse arrangementer 4.948 23.519 IT-Prisen 28.971 19.232 Personaleudgifter 1.986.092 1.728.712 Modtaget løntilskud -329.161 0 Skyldige feriepenge 100.108 7.295 1 Administrationsomkostninger 491.727 509.396 Regulering af hensættelse til tab på debitorer -10.000-48.000 Omkostninger i alt 6.825.834 6.919.379 Resultat af primær drift 43.260 1.180.557 Finansielle indtægter 26.941 11.538 Årets resultat 70.201 1.192.095 7
Balance Note 31.12.11 31.12.10 AKTIVER 2 Debitorer 10.584 85.922 Huslejedepositum 30.476 28.930 3 Andre tilgodehavender 318.523 387.487 Tilgodehavender i alt 359.583 502.339 Likvide beholdninger 4.070.584 3.356.226 Omsætningsaktiver i alt 4.430.167 3.858.565 Aktiver i alt 4.430.167 3.858.565 PASSIVER Egenkapital 2.887.873 1.695.778 Årets resultat 70.201 1.192.095 Egenkapital 2.958.074 2.887.873 Kreditorer 269.241 395.727 For meget indbetalt kontingent 14.073 13.750 Forudmodtaget tilskud 610.000 224.000 4 Anden gæld 578.779 337.215 Gældsforpligtelser i alt 1.472.093 970.692 Passiver i alt 4.430.167 3.858.565 8
Anvendt regnskabspraksis GENERELT Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med bestemmelserne i årsregnskabsloven for virksomheder i regnskabsklasse A og almindeligt anerkendte retningslinjer. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til foregående år. RESULTATOPGØRELSE Nettoomsætning Indtægter ved salg af varer og tjenesteydelser indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden udgangen af regnskabsåret. Nettoomsætning opgøres ekskl. moms og rabatter. Afskrivninger Nyanskaffelser af produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar med kostpris på under DKK 20.000 pr. stk. indregnes i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Finansielle poster Under finansielle poster indregnes renteindtægter og renteomkostninger. BALANCE Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til pålydende værdi, med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Gældsforpligtelser Forpligtelser måles til pålydende værdi. 9
Noter 2011 2010 1. Administrationsomkostninger Bogføring 75.180 42.920 Husleje 122.325 121.732 Information og markedsføring 542 12.599 Forsikringer 15.277 11.928 Kontorhold, inkl. porto m.v. 96.617 100.931 Medlemsskaber 39.862 23.502 Rejseomkostninger 31.060 28.824 Repræsentation 7.516 2.648 Revision 15.000 15.000 Kurser 10.800 10.659 Hjemmeside 55.219 104.234 Telefon og IT 22.329 34.419 I alt 491.727 509.396 31.12.11 31.12.10 2. Debitorer Debitorer 15.584 100.922 Hensættelse til tab -5.000-15.000 I alt 10.584 85.922 3. Andre tilgodehavender Tilgodehavende moms 98.575 147.487 Tilgodehavende tilskud, ikraft 219.948 240.000 I alt 318.523 387.487 10
Noter 31.12.11 31.12.10 4. Anden gæld Skyldige feriepenge, sekretariat 100.108 172.758 Skyldige feriepenge, ikraft 467.350 152.305 Skyldig A-skat mv. 11.321 12.152 I alt 633.779 337.215 \\S-AAR\KUNDER\329265\11\329265_11\294_329265_09_Årsrapport.doc 11