Side 1 Indholdsfortegnelse De valgte revisores og bestyrelsens godkendelse af regnskabet Side 2 Revisionspåtegning Side 3 Resultatopgørelse for året 2008 Side 4 Balance pr. 31. december 2008 Side 5 Note 1-5 Side 6-9 Regnskab over Idrætssamvirkets fond Side 10
Side 2 De valgte revisores godkendelse af regnskabet Revisorerne har godkendt regnskabet den 29. januar 2009 Preben Hansen Jens Ole Kristensen Bestyrelsens godkendelse af regnskabet Bestyrelsen har godkendt regnskabet den 2. februar 2009. Nels Møller Formand Sten Ejsing Næstformand Bent Hviid Thomas Ahrentz Jens Peter Nielsen Johnny Kjeldbjerg Jens Ørhøj
Side 3 Revisionspåtegning Vi har revideret årsregnskabet for Idrætssamvirket Århus for regnskabsåret 2008, omfattende ledelsespåtegning, resultatopgørelse og balance og noter. Ledelselsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnående revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31.12.08 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 2008. Århus, den 29. Januar 2009 Mortensen & Beierholm Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Carsten Andersen Statsautoriseret revisor
Side 4 Resultatopgørelse for året 2008 Regnskab Budget Regnskab 2.008 2008 2007 Indtægter: Note 1 Idrætssamvirkets sekretariat 2.766.308 2.640.800 2.561.647 Indtægter i alt 2.766.308 2.640.800 2.561.647 Udgifter: 1 Idrætssamvirkets sekretariat 1.646.637 1.640.800 1.597.807 2 Tilskud til leder/instruktørkurser/externe 510.346 585.000 504.797 2 Tilskud til leder/instruktørkurser/interne 23.974 30.000 30.061 2 Tilskud til foreningsseminarer 0 0 8.600 2 Tilskud til foreningsudvikling på hjemmebane 18.665 20.000 9.321 2 Tilskud til internationale arrangementer 16.892 15.000 20.000 2 Tilskud til dyrt idrætsmateriel 225.111 200.000 175.787 2 Tilskud til misforhold og urimeligheder 90.223 20.000 27.768 2.531.848 2.510.800 2.374.141 Århus Foreningsleder Uddan./Århus i Forening 6.806 10.000 12.151 Nye initiativer 33.098 50.000 0 Til evt. rettelse af medlemsdatabasen 11.985 10.000 77.760 Projekt Hasle Bakker 0 25.000 91.281 Projekt Ramblaen 0 25.000 25.000 Opfølgning på "Et Godt idrætsmiljø for børn" 0 30.000 0 Indkøbt ny Server og hensat til "Tilskuds-Modul 104.252 0 0 Udgifter i alt 2.687.990 2.660.800 2.580.332 Underskud/Overskud 78.318-20.000-18.685
Side 5 Balance pr. 31. december 2008 Aktiver: Note Kassebeholdning 285 Bankindestående 309.388 Diversse tilgodehavender 50.000 3 Mellemregning projekter 950.000 Depositum 44.858 Aktiver i alt 1.354.532 Passiver: Skyldig A-skat m.v. 25.983 Skyldige/beregnet feriepenge 122.839 Skyldige omkostninger 130.801 Skyldig moms 9.883 Bevilgede ej udbetalte tilskud 216.214 Hensat til "Tilskudmodel" 65.000 4 Egenkapital 783.812 Passiver i alt 1.354.532
Noter Side 6 Regnskab Budget Regnskab 2008 2008 2007 Note 1 - Idrætssamvirkets sekretariat Indtægter: Kontingent 353.860 365.000 354.904 Administrationsbidrag 48.000 48.000 48.000 Tilskud fra Århus Kommune 2.076.823 2.076.800 2.026.170 Sponsorater 36.000 36.000 56.000 Renteindtægter 81.030 55.000 50.253 Projekt "Et Godt idrætsmiljø for Børn" 55.595 60.000 0 Projekt "Hasle Bakker" 115.000 0 0 Andre indtægter 0 0 26.320 Indtægter i alt 2.766.308 2.640.800 2.561.647 Udgifter: Lønninger, feriepenge mm 1.029.366 1.012.200 976.542 Kontorhold 193.343 199.500 182.956 Forsikringer 10.087 11.000 9.944 Kontorudstyr og IT 34.212 15.000 27.524 Møder og bestyrelsesarbejde 65.780 58.500 60.037 Konference 15.286 30.000 29.598 Gaver m.v. 12.014 7.000 8.397 DM-fest for ungdom 46.000 54.000 52.410 Trykkeriudgifter 22.912 30.000 42.373 Husleje 213.980 218.600 208.026 "Idræts i Aarhus"-udvalget 3.657 5.000 0 Udgifter i alt 1.646.637 1.640.800 1.597.807
Noter Side 7 Note 2 - Tilskud Regnskab Budget Regnskab 2.008 2008 2007 Tilskud til leder/instruktørkurser/externe Tilskud til leder/instruktørkurser I alt 510.346 585.000 504.797 Tilskud til leder/instruktørkurser/interne Aarhus 1900 - Atletik 1.710 Lystrup IF - Svømning 2.258 IK Skovbakken - Fodbold 475 Viby IF - Basketball 1.125 Brabrand IF - Fodbold 2.445 ÅFS Floorball 2.034 Aarhus Tigers - Cheerleading 2.822 Jysk Akademisk Fægteklub 2.625 Jysk Akademisk Fægteklub 2.480 IF Lyseng - Svømning (Bevilget) 3.000 IF Lyseng - Svømning (Bevilget) 3.000 I alt 23.974 30.000 30.061 Tilskud til Foreningsudvikling på hjemmebane ÅFS Floorball 3.023 HEI - Hovedafdeling 2.200 BMI - Volleyball 7.200 BMI - Håndbold 5.130 IF Old Boys 1.112 I alt 18.665 20.000 8.600
Noter Side 8 Note 2 - Tilskud (fortsat) Regnskab Budget Regnskab 2.008 2008 2007 Tilskud til internationale arrangementer Århus 1900 - Atletik (Bevilget) 6.892 Århus Sportsdanserforening 10.000 I alt 16.892 15.000 20.000 Tilskud til dyrt idrætsmateriel SISU- MBK 6.000 Aarhus Studenter Roklub 10.000 VRI - Gymnastik 8.105 Nordsminde Kajakklub 10.000 Risskov Taekwondo Klub 10.000 HEI Rosport (Bevilget) 10.000 BMI Tennis 4.805 Kajakklubben Skjold (Bevilget) 10.000 HEI - Gymnastik (Bevilget) 10.000 Lystrup IF - Svømning 10.000 Sabro Rideklub (Bevilget) 10.000 Roklubben ARA (Bevilget) 10.000 DCH-Harlev 10.000 Marselisborg Sejlklub (Bevilget) 10.000 IF Herkules (Bevilget) 10.000 Århus Shuri ryu Karate (Bevilget) 5.460 Århus Riffelskytteklub (Bevilget) 10.000 Stautrup IF - Bordtennis (Bevilget) 6.000 Marselisborg Hochey Klub (Bevilget) 10.000 Solbjerg IF - Gymnastik (Bevilget) 5.615 IK Aarhus 8.347 DKK-Viby (Bevilget) 10.000 TMG Tennis 6.996 IK Skovbakken - Trampolin (Bevilget) 10.000 JAF (Bevilget) 3.783 Boldklubben ST 70 - Gymnastik (Bevilget) 10.000 I alt 225.111 200.000 175.787
Noter Side 9 Regnskab Budget Regnskab 2.008 2008 2007 Tilskud til misforhold og urimeligheder Marselisborg Hockey klub 480 Team Århus Floorball 4.861 IF Lyseng - Svømning (Bevilget) 3.000 HASA Halliwick 918 IF Lyseng - Svømning 31.500 IF Lyseng - Svømning (Bevilget) 29.920 AGF - Svømning (Bevilget) 19.544 I alt 90.223 20.000 27.768 Tilskud til foreningsseminarer/-udvikling I alt 0 0 9.321 Note 3 - Projekter Hasle Bakker 950.000 I alt 950.000 Note 4 - Egenkapital Saldo primo 705.494 705.494 693.708 Årets underskud/overskud 78.318-20.000-18.685 Ekstraordinære indtægter i år 2007 0 0 30.471 Egenkapital ultimo 783.812 685.494 705.494 Note 5 - Huslejeforpligtelse. Idrætssamvirket har indgået lejeaftale vedrørende lokaler i Idrættens Hus Vest med opsigelsesvarsel på 6 måneder. Den årlige leje udgør p.t. tkr. 214,0
Side 10 Idrætssamvirkets fond Resultatopgørelse for året 2008 Indtægter: Renteindtægter 375 Udbytte 2.438 Gaver 6.693 Kursgevinst 2.047 Indtægter i alt 11.553 Udgifter: Uddeling af overskud 9.000 Depotgebyr m.v. 198 Udgifter i alt 9.198 Underskud/Overskud 2.355 Balance pr. 31. december 2008 Aktiver: Bankindestående 13.025 Obligationer nom. 223,89 á kurs 110,00 246 Investeringsforeningen nom. 97.500 á kurs 100,00 97.500 Aktiver i alt 110.771 Passiver: Egenkapital primo 108.416 Årets overskud 2.355 110.771 Passiver i alt 110.771 Idrætssamvirkets fond er midler fra Nordea Bank. Det årlige overskud anvendes til gave til Årets Idrætsleder, Årets Idrætsudøver og Årets Talent.