Boligorganisation. Lemvig Boligforening. Rådhusvænget 4, Lemvig

Boligorganisation Lemvig Boligforening Rådhusvænget 4, Lemvig ÅRSREGNSKAB 2014

O P L Y S N I N G E R O M BO L I G F O R E N I N G E N A l m e n e b o l i g o r g a n i s a t i o n e r Regnskabsår 2014 Regnskab for boligorganisation og byggefond Regnskabsperiode fra 01/01 Regnskabsperiode til 31/12 Boligorganisation Tilsynsførende kommune 1(12) Boligorganisationsnr. Kommunenr. Nr. 0143 665 Navn Navn Lemvig Boligforening Lemvig Kommune Adresse Adresse Rådhusvænget 4 Rådhusgade 2 7620 Lemvig 7620 Lemvig Telefon/fax Telefon/fax Tlf. 97822626 Tlf. 99631200 Fax 97811626 Fax 96631230 E-postadresse E-postadresse lbf@boilemvig.dk lemvig.kommune@lemvig.dk Hjemmeside Hjemmeside www.boilemvig.dk www.lemvig.dk CVR-nr. 18 51 03 16 Boligorganisationen omfatter i alt: Antal afdelinger : 1 Antal Bruttoetage- á lejemåls- Antal leje- Andet støttet byggeri : 0 lejemål antal m2 enhed målsenheder 1) boliger 345 25.536 1 345 1 pr. påbeg. 2) erhvervslejemål 60 m2 1 pr. påbeg. 3) institutioner 60 m2 4) garager/carporte 34 1/5 6,8 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt 379 25.536 351,8

R E S U L T A T O P G Ø R E L S E F O R 2 0 1 4 Konto Note Resultatnr. opgørelse Budget Budget 2014 2014 2015 Ordinære udgifter (1.000 kr) (1.000 kr) 2(12) 501 Bestyrelsesvederlag m.v.: 1. Afdelinger i drift... 18.808 20 20 502 1 Mødeudgifter, kontingenter m.v.... 80.749 79 66 511 2 Personaleudgifter... 1.033.685 1.008 1.039 513 3 Kontorholdsudgifter (incl. EDB-drift)... 188.333 151 174 514 4 Kontorlokaleudgifter (incl. afskrivning administrationsejendom)... 70.905 80 71 515 5 Afskrivning, driftsmidler... 0 20 0 521 Revision... 81.250 96 83 530 Bruttoadministrationsudgifter... 1.473.730 1.454 1.453 531 Tilskud til afdelinger... 15.000 15 51 532 9 Renteudgifter (incl. kurstab, obligationer mv.). 401.145 420 282 533 6 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden... 2.289.847 3.296 3.297 540 Samlede ordinære udgifter... 4.179.722 5.185 5.083 541 Ekstraordinære udgifter... 0 0 0 550 Udgifter i alt... 4.179.722 5.185 5.083 551 Overskudsfordeling 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen... 117.022 22 30 560 Udgifter og evt. overskud i alt... 4.296.744 5.207 5.113 Ordinære indtægter 601 7 Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet... 1.387.147 1.387 1.391 602 8 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser.. 113.775 67 62 603 9 Renteindtægter (incl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.)... 505.975 457 363 604 6 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen... 2.289.847 3.296 3.297 610 Samlede ordinære indtægter... 4.296.744 5.207 5.113 611 Ekstraordinære indtægter... 0 0 0 620 Indtægter i alt... 4.296.744 5.207 5.113 621 Årets underskud overført til konto 805... 0 0 0 630 Indtægter og evt. underskud i alt... 4.296.744 5.207 5.113

B A L A N C E P R. 3 1. D E C E M B E R 2 0 1 4 Konto Note Balance Balance nr. 2014 2013 Aktiver (1.000 kr.) Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 3(12) 701 10 Administrationsbygning... 508.582 515 Kontantværdi pr. 1/10 2014 kr. 320.000. 702 11 Inventar... 0 0 703 12 Bil... 122.625 158 704 13 EDB-anlæg... 0 0 Materielle anlægsaktiver i alt... 631.207 673 Finansielle anlægsaktiver 716 14 Indskud i Landsbyggefonden... 2.455.284 2.658 Finansielle anlægsaktiver i alt... 2.455.284 2.658 720 Anlægsaktiver i alt... 3.086.491 3.331 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 726 Andre tilgodehavender m.v.... 61.375 31 727 Tilgodehavende renter m.v.... 9.570 10 731 15 Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning... 11.876.498 11.753 Tilgodehavender i alt... 11.947.443 11.794 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning... 1.000 1 16 2. Bankbeholdning... 11.092.754 8.373 Likvide beholdninger i alt... 11.093.754 8.374 740 Omsætningsaktiver i alt... 23.041.197 20.168 750 Aktiver i alt... 26.127.688 23.499 Passiver Egenkapital 803 17 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto... 5.309.720 5.504 805 18 Arbejdskapital... 767.549 663 810 Egenkapital i alt... 6.077.269 6.167 Langfristet gæld 811 Prioritetsgæld, administrationsbygning, Nykredit... 229.596 249 820 Langfristet gæld i alt... 229.596 249 Kortfristet gæld 821.1 Afdelinger i drift, afdeling 1... 19.205.405 16.604 825 Leverandører... 75.362 33 826 Omkostninger... 370.974 354 829 Feriepengeforpligtelse... 167.717 91 830 Anden kortfristet gæld, skyldige feriepenge... 1.365 1 840 Kortfristet gæld i alt... 19.820.823 17.083 850 Passiver i alt... 26.127.688 23.499 Eventualforpligtelser: Ingen.

N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 4(12) 502 1. Mødeudgifter, kontingenter m.v. Resultatopgørelse Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr) Interne møder, gaver m.v.... 69.556 31 53 Eksterne kurser, kongresser m.v.... 11.193 48 13 511 2. Personaleudgifter 80.749 79 66 1. Lønninger, administrationspersonale... 630.897 685 703 2. Pension/pensionsbidrag... 135.907 136 148 3. Andre udgifter til social sikring... 23.801 23 21 4. Fremmed assistance (regnskabsassistance)... 154.250 135 148 5. Forskydninger i feriepengetilsvar, funktionær... 76.858 5 0 6. Kørselsgodtgørelse... 11.972 24 19 Antal ansatte 1.033.685 1.008 1.039 Det gennemsnitlige antal beskæftigede i selskab og afdeling har i regnskabsåret udgjort ca. 5. Heraf er 2 deltidsbeskæftiget i selskabet samt 3 fuldtidsbeskæftiget og 1 deltidsbeskæftiget i afdeling 1. Ledelsesudgifter andrager kr. 18.808. Løn til boligorganisationens øverste administrative ledelse andrager kr. 482.007. 513 3. Kontorholdsudgifter (incl. EDB-drift) Kontorholdsudgifter... 10.758 12 12 Frimærker, forsendelser m.v... 5.476 8 7 EDB-udgifter... 60.729 28 70 Lønservice... 6.319 5 0 Omkostninger vedr. betalingsservice... 23.804 28 32 Telefon... 28.143 28 22 Annoncer og abonnementer... 16.122 17 13 Småanskaffelser... 2.239 0 5 Forsikringer... 7.886 0 0 Advokatsalær... 23.470 7 8 Diverse udgifter... 3.387 18 5 514 4. Kontorlokaleudgifter (incl. afskrivning adm. ejd.) 188.333 151 174 1. Egne lokaler, prioritetsrenter... 13.110 15 15 3. Ejendomskatter... 2.388 2 2 4. El... 5.307 5 5 5. Vand og varme... 9.081 9 10 6. Forsikringer... 8.889 15 15 7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring mv.... 25.590 25 17 8. Intern forrentning, egenkapital bundet i administrationsejendom, 0%... 0 3 0 9. Afskrivning, administrationsbygning... 6.540 6 7 515 5. Afskrivninger 70.905 80 71 1. Inventar... 0 2 0 3. EDB-anlæg... 0 18 0 0 20 0

N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 533/604 6. Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden Resultatopgørelse Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr) 5(12) 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfond jf. kt. 803.2... 0 0 0 2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån jf. konto 803.4... 797.135 3.198 3.199 5. Indbetalinger til Landsbyggefonden jf. kt. 803.24... 1.395.049 0 0 6. Indbetalinger til Nybyggerifonden jf. kt. 803.25... 0 0 0 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden, jf. kt. 803.11 97.663 98 98 601 7. Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsomkostninger (konto 530) 2.289.847 3.296 3.297 Bruttoadministrationsudgifter (konto 530)... 1.473.730 1.454 1.453 - lovmæssige gebyrer og særlige ydelser (konto 602)... -113.775-67 -62 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift... 1.359.955 1.387 1.391 I alt pr. lejemålsenhed... 3.866 4 4 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed... 3.943 4 4 1. Egne afdelinger i drift, i alt... 1.387.147 1.387 1.391 602 8. Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 1.387.147 1.387 1.391 2. Fraflytningsgebyr... 17.400 15 16 3. Restancegebyr (påkravsgebyr)... 8.250 2 5 4. Ventelistegebyr... 57.085 41 36 5. Antenneregnskabsgebyr... 31.040 9 5 113.775 67 62

N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 603 9. Opgørelse af nettorenteindtægt/ -udgift Anvendt renteberegningsmetode: Anvendte rentesatser: Renteindtægter Resultatopgørelse Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr) 6(12) 2. Bankbeholdning... 99.911 190 110 3. Obligationer (incl. realiserede kursgevinster)... 401.049 260 249 5. Beregnet rente af bunden egenkapital... 0 3 0 6. Renter fra LBF af egen trækningsret... 0 0 0 7. Andet... 5.015 4 4 532 Renteudgifter 505.975 457 363 1. Dispositionsfond (konto 532.11) 0 0 0 Dispositionsfond, rentesats: 0 Dispositionsfond, årets gennemsnitssaldo: kr. 5.739.665 2. Afdelinger, henlagte midler (konto 532.21)... -401.145-420 -282 Henlagte midler, rentesats: 2,7% Henlagte midler, årets gennemsnitssaldo: kr. 14.628.812 Afdelinger, driftsmidler (konto 532.22)... 0 0 0 Driftsmidler, rentesats: 0 Driftsmidler, årets gennemsnitssaldo: 0 7. Egen trækningsret... 0 0 0-401.145-420 -282 Nettorenteindtægt... 104.830 37 81 Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed... 298 0 0 701 10. Administrationsbygning Balance Balance 2014 2013 (1.000 kr.) Anskaffelsessum primo... 577.672 578 Anskaffelsessum ultimo... 577.672 578 Afskrivninger primo... 62.550 56 Årets afskrivning... 6.540 7 Afskrivninger ultimo... 69.090 63 Bogført værdi ultimo... 508.582 515 Administrationsbygning afskrives på grundlag af kostpris over 40 år. Anvendt scrapværdi svarer til seneste offentlige ejendomsvurdering.

N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 702 11. Inventar 703 12. Bil 7(12) Balance Balance 2014 2013 (1.000 kr.) Anskaffelsessum primo... 56.771 57 Anskaffelsessum ultimo... 56.771 57 Afskrivninger primo... 54.122 54 Årets afskrivning... 2.649 3 Afskrivninger ultimo... 56.771 57 Bogført værdi ultimo... 0 0 Inventar afskrives på grundlag af kostpris over 3 år. Anskaffelsessum primo... 179.500 120 Årets tilgang... 0 149 Årets afgang... 0-90 Anskaffelsessum ultimo... 179.500 179 Afskrivninger primo... 20.975 81 Årets afskrivning... 35.900 27 Afskrivninger på afhændede aktiver... 0-87 Afskrivninger ultimo... 56.875 21 Bogført værdi ultimo... 122.625 158 Bil afskrives på grundlag af kostpris over 5 år. 704 13. EDB-anlæg Anskaffelsessum primo... 193.552 193 Anskaffelsessum ultimo... 193.552 193 Afskrivninger primo... 193.552 175 Årets afskrivning... 0 18 Afskrivninger ultimo... 193.552 193 Bogført værdi ultimo... 0 0 EDB-anlæg afskrives på grundlag af kostpris over 3 år. 716 14. Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- & G-indskud... 461.232 461 2. C-indskud... 2.620 3 3. Egen Trækningsret: Primosaldo... 2.194.293 2.115 Årets tilgang, indskud i Landsbyggefonden... 58.597 58 Årets afgang, udnyttet trækningsret... -261.458 0 Tilskrevne renter, egen trækningsret... 0 21 Ultimosaldo... 1.991.432 2.194 Indestående i alt... 2.455.284 2.658

N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E Bundne indskud i Landsbyggefonden Efter Lov om almene boliger har Landsbyggefonden udstedt indskudsbeviser, for beløb indbetalt før 31. december 1981. Beløbet er optaget med de indskudte beløb og kan ikke tages som udtryk for den aktuelle værdi. På grund af rådighedsindskrænkningen er denne værdi betydelig mindre. Boligorganisationen kan på ingen måde råde over de indbetalte beløb, og disse kan heller ikke gøres til genstand for udlæg eller udpantning. Trækningsret Ifølge Lov om almene boliger har boligorganisationen fortrinsret til det indestående beløb. Ifølge Lov om almene boliger kan Landsbyggefonden yde tilskud til opførelse, om- og tilbygning, modernisering, miljøforbedrende foranstaltninger, særlig udgiftskrævende opretningsarbejder, brandsikring og boligforbedring af almennyttigt byggeri. Tilskuddet kan ydes til en hvilken som helst af boligorganisationens afdelinger. Tilskuddet kan højest udgøre 2/3 af rimelige udgifter til de udførte arbejder. 731 15. Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning 8(12) Balance Balance 2014 2013 (1.000 kr.) Anskaffelsessum, investeringsbeviser (obligationsbaseret).. 12.214.265 12.214 Årets tilgang... 0 0 Anskaffelsessum ultimo... 12.214.265 12.214 Op-/nedskrivninger primo... -461.379-26 Årets nedskrivning/opskrivning... 123.612-435 Op-/nedskrivninger ultimo... -337.767-461 Bogført værdi ultimo... 11.876.498 11.753 Beholdning ultimo: Sparinvest, Bolig UDOB... 6.018.841 5.866 Bankinvest Almen Bolig... 5.857.657 5.887 732 16. Likvide beholdninger, bankbeholdning 11.876.498 11.753 Sparekassen Vendsyssel, ejendomskonto... 11.402 15 Sparekassen Vendsyssel, driftskonto... 2.080.647 5.562 Sparekassen Vendsyssel, garantkonto... 10.000 10 Sparekassen Vendsyssel, aftalekonti... 8.990.705 2.786 11.092.754 8.373

N O T E R T I L R E S U L T A T O P G Ø R E L S E O G B A L A N C E 803 17. Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 9(12) Balance Balance 2014 2013 (1.000 kr.) 1. Saldo primo... 5.503.724 5.025 Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger... 0 81 4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån... 2.192.184 2.119 8. Overført fra arbejdskapital i boligorganisation... 13.145 12 11. Pligtmæssig bidrag fra afdelinger jf. 79 og 80... 97.663 98 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden... 0 21 Afgang: 21. Tilskud/driftsstøtte afdeling 1... -58.880-137 22. Tilskud til tab ved lejeledighed og fraflytning, jf. specifikation vedr. afdeling 1... -731.884-325 23. Diverse (fusionsomkostninger)... -10.658 0 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden... -1.434.116-1.356 25. Indbetalinger til nybyggerifonden... 0-34 26. Tilskud fra Landsbyggefonden til overførsel til afdelinger (egen trækningsret)... -261.458 0 50. Saldo ultimo... 5.309.720 5.504 Saldo ultimo pr. lejemålsenhed... 15.093 16 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 32. Finansiering af administrationsejendom... 278.986 266 35. Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716)... 2.455.284 2.658 40. Disponibel del... 2.575.450 2.580 50. Saldo ultimo... 5.309.720 5.504 805 18. Arbejdskapital 1. Saldo primo... 663.672 670 Tilgang: 2. Årets overskud... 117.022 5 Afgang: 4. Overførsel til dispositionsfonden... -13.145-12 Saldo ultimo... 767.549 663 Saldo ultimo pr. lejemålsenhed... 2.182 2 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 9. Diverse, fj. Specifikation, årets bevægelser jf note 11, 12 og 13... 122.625 158 10. Disponibel del... 644.924 505 Saldo ultimo... 767.549 663

P Å T E G N I N G E R 10(12) Forretningsførers påtegning: Foranstående årsregnskab fremlægges herved til godkendelse. Lemvig, den 4. maj 2015 Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Lemvig, den 4. maj 2015 Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato

D E N U A F H Æ N G I G E R E V I S O R S E R K L Æ R I N G E R 11(12) Til boligorganisationens medlemmer Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Lemvig Boligforening for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Lemvig Boligforening s ledelse har ansvaret for at udarbejde et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jævnfør instruksen om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn, er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. De er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014, samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

D E N U A F H Æ N G I G E R E V I S O R S E R K L Æ R I N G E R Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Lemvig Boligforening's ledelse har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter for 2014 og 2015. Resultatbudgetterne har ikke været underlagt revision. Udtalelse om ledelsens årsberetning Vi har i henhold til god revisorskik gennemlæst ledelsens årsberetning. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i årsberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. 12(12) Lemvig, den 4. maj 2015 VESTJYSK REVISION Statsautoriseret revisionsaktieselskab Richard Hansen statsautoriseret revisor Joan Telborg registreret revisor