ROSKILDE PRIVATE REALSKOLE ÅRSRAPPORT

Tlf: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 70 ROSKILDE PRIVATE REALSKOLE ÅRSRAPPORT 2009 SKOLEKODE 265.017

1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsespåtegning og tro og loveerklæring... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3-4 Generelle oplysninger om skolen Generelle oplysninger om skolen... 5 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal... 6-7 Ledelsesberetning... 8 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis... 9-11 Resultatopgørelse... 12 Balance... 13 Pengestrømsopgørelse... 14 Noter... 15-23 Særlige specifikationer... 24 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UKbaseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 LEDELSESPÅTEGNING OG TRO OG LOVE ERKLÆRING Bestyrelsen og skolelederen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2009 for Roskilde private Realskole. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for de frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler, ligesom det er vores opfattelse, at vi har taget skyldige økonomiske hensyn ved skolens forvaltning. Årsrapporten indstilles til bestyrelsens godkendelse. Roskilde, den 17. marts 2010 Skoleleder: Andreas Gregersen Bestyrelsen erklærer samtidig på tro og love at opfylde habilitetskravene i 5, stk. 6 og 7., i lov om friskoler og private grundskoler nr. 705 af 3. juli 2009. Revisors revision omfatter ikke habilitetserklæringen. Bestyrelsens medlemmer: Jens Müller Formand Pernille Corfitsen Næstformand Kirsten Broe Thomas Wendelboe Lisa Høj René Christiansen

3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Til ledelsen af Roskilde private Realskole Påtegning på årsregnskab og ledelsesberetning Vi har revideret årsregnskabet og ledelsesberetningen for Roskilde private Realskole for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet og ledelsesberetningen udarbejdes efter lov om frie grundskoler nr. 705 af 3. juli 2009 og bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for de frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). Ledelsens ansvar for årsregnskabet og ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, og en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab og en ledelsesberetning uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet og ledelsesberetningen på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jf. Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr. 1188 af 8. december 2008 om revision og tilskudskontrol m.m. ved frie grundskoler (revisionsbekendtgørelsen). Ovenfor nævnte standarder og revisionsbekendtgørelse kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet og ledelsesberetningen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet og ledelsesberetningen. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet og ledelsesberetningen, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for skolens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, samt for udarbejdelse af en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af skolens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet og ledelsesberetningen. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2009 i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, samt at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Det er endvidere vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af skolens årsregnskab og ledelsesberetning for 1. januar - 31. december 2009 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af skolen, og at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater er dokumenterede og dækkende i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Ledelsens ansvar Skolens ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved skolens forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, jf. revisionsbekendtgørelsen har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om skolen har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vi har endvidere stikprøvevist gennemgået skolens rapportering i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, og at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater er dokumenterede og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i regnskabsår 1. januar - 31. december 2009 på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, eller at oplysningerne i årsregnskabet og ledelsesberetningen om resultater ikke er dokumenterede eller i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. København, den 17. marts 2010 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Jens Rye Statsautoriseret revisor

5 GENERELLE OPLYSNINGER OM SKOLEN Skolen Roskilde private Realskole Dronning Margrethesvej 6 4000 Roskilde Telefon 31500000 Telefax 31732478 Hjemmeside www.rprroskilde.dk E-mail: rpr@rprroskilde.dk Skolekode 265.017 Skolen er en selvejende institution med hjemsted i Roskilde Kommune. Formål Skolens formål er ifølge dens vedtægter ( 2): at drive privat grundskole efter de til enhver tid gældende love og andre regler for friskoler og private grundskoler m.v. Stk. 2. Skolen skal give en undervisning, som står mål med, hvad der almindeligvis kræves i folkeskolen. Stk. 3. Skolen skal forberede eleverne til at leve i et samfund med frihed og folkestyre. Skolen skal skabe rolige og trygge rammer for eleverne og give dem faglig viden og lære dem gode arbejdsvaner og lære dem respekt og hensyntagen til hinanden. Bestyrelse Jens Müller, formand Allehelgensgade 16B, 1., 4000 Roskilde Pernille Corfitsen, næstformand Egevej 44, 4000 Roskilde Kirsten Broe Ramsøbakken 43, 4621 Gadstrup Thomas Wendelboe Fyensvej 57, 4000 Roskilde Lisa Høj Frederiksborgvej 105F, 4000 Roskilde René Christiansen Kongemarksvej 40, 4000 Roskilde Skoleleder Andreas Gregersen Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Havneholmen 29 1561 København V

6 HOVED- OG NØGLETAL (i hele kr.) 2009 2008 2007 2006 2005 Resultatopgørelse Indtægter i alt... 21.268.910 20.134.659 19.875.447 19.038.305 18.519.951 Heraf statstilskud... 15.164.108 14.266.695 14.336.773 13.761.719 13.483.226 Omkostninger vedr. drift i alt... 20.983.222 19.157.396 18.664.697 18.004.433 18.208.487 Driftsresultat før finansielle poster.. 285.688 977.263 1.210.750 1.033.872 311.464 Finansielle poster i alt... -55.802-50.825-432.339-144.340-106.216 Årets resultat... 229.886 926.438 778.411 889.532 205.248 Balance Anlægsaktiver i alt... 15.872.474 15.832.384 16.030.807 16.056.762 16.425.234 Omsætningsaktiver i alt... 9.190.353 9.062.561 7.570.602 7.018.687 6.148.268 Balancesum... 25.062.827 24.894.945 23.601.409 23.075.449 22.573.502 Egenkapital ultimo... 10.577.059 10.347.173 9.420.735 8.672.999 7.883.162 Langfristet gæld i alt... 9.622.368 10.065.642 10.363.633 10.614.594 10.972.075 Kortfristet gæld i alt... 4.863.400 4.482.130 3.817.041 3.787.955 3.718.265 Pengestrømsopgørelse Driftens likviditetsvirkning i alt... 619.720 1.738.695 1.406.094 1.035.317 1.764.094 Investeringers likviditetsvirkning i alt... -241.012-1.177-340.901 0 0 Finansieringens likviditetsvirkning i alt... -297.992-299.393-1.663.385-1.860.345-618.487 Pengestrøm, netto... 80.716 1.438.125-598.192-825.028 1.145.607 Regnskabsmæssige nøgletal Overskudsgrad... (driftsresultat før ekstraordinære poster i % af indtægter) Likviditetsgrad... (omsætningsaktiver i forhold til kortfristet) Soliditetsgrad... (egenkapital i % af aktiver ultimo) Finansieringsgrad... (langfristet gæld i % af anlægsaktiver) 1,1 4,6 3,9 4,7 1,1 189,0 202,2 198,3 185,3 165,3 42,2 41,6 39,9 37,6 34,9 60,6 63,6 64,7 66,1 66,8 Samlet elevbetaling pr. årselev... 12.130 11.911 11.626 11.347 11.087 Antal årselever i regnskabsåret... 331,2 330,3 330,2 324,0 319,0 Antal årselever i skolefritidsordningen... 79,2 77,7 76,0 69,6 65,0

7 HOVED- OG NØGLETAL (i hele kr.) 2009 2008 2007 2006 2005 Antal elever i grundskolen pr. 5. september... 330,0 332,0 329,0 331,0 319,0 Antal elever i skolefritidsordningen pr. 5. september... 78,0 80,0 76,0 76,0 65,0 Antal lærerårsværk... 27,2 26,3 25,9 24,8 24,8 Antal årsværk for øvrigt personale.. 8,6 8,0 8,0 8,0 8,0 Antal årsværk i alt... 35,8 34,3 33,9 32,8 32,8 Heraf procentandel ansat på særlige vilkår (sociale klausuler): Ingen ansatte på særlige vilkår... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årselever pr. lærerårsværk... 12,2 12,6 12,7 13,1 12,9 Lærerlønsomkostninger pr. årselev. 38.068 36.514 33.806 32.818 32.500 Øvrige lønomkostninger pr. årselev... 9.239 7.961 7.397 6.895 8.013 Lønomkostninger i alt pr. årselev... 47.307 44.475 41.203 39.713 40.513 Undervisningsomkostninger pr. årselev... 43.390 41.077 44.348 44.171 43.817 Ejendomsomkostninger pr. årselev. 9.644 7.017 7.968 7.177 8.500 Administrationsomkostninger pr. årselev... 4.867 4.966 4.415 4.119 4.763

8 LEDELSESBERETNING Skolens hovedaktiviteter Skolens hovedaktivitet er at drive privat grundskole med undervisning på niveau med folkeskolen for børnehaveklassen til og med 10. klasse. Redegørelse for skolens økonomiske udvikling Årets resultat på 229.886 kr. anses for tilfredsstillende. Skolen har i finansåret været nødt til at skifte de sydvendte vinduer i den gamle bygningsmasse pga. begyndende råd i de gamle vinduer. Dette fremgår af regnskabet. Materielle anlægsaktiver (note 14) og pengestrømsopgørelsen (Betaling for anlægsaktiver). Nøgletallene viser en fremgang i likviditetsgrad og soliditetsgrad og en mindre tilbagegang i overskudsgrad. Resultatet må derfor alt i alt ses som tilfredsstillende. Skolens vedligeholdelsesplan er overholdt og alle arbejder udført efter aftale med bestyrelsen. Sociale klausuler Det er skolens hensigt at ansætte personer under den sociale klausul når stillinger genbesættes eller ved nyoprettelse af stillinger. Skolen er i den forbindelse i kontakt med kommunen. Vi forventer at ansætte en person under de sociale klausuler i den nærmeste fremtid. Væsentlige økonomiske forbindelser med andre institutioner, der modtager offentlige tilskud Skolen har ingen væsentlige økonomiske forbindelser med andre institutioner, ud over skolens SFO, der modtager offentlig tilskud. Betydningsfulde hændelser indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er efter bestyrelsens skøn ikke indtruffet betydningsfulde hændelser efter regnskabsåret, som væsentligt vil kunne forrykke skolens økonomiske stilling. Skolens forventninger til fremtiden Skolen forventer at kunne holde elevtallet på omkring 330 elever. Skolen forventer hverken fremgang eller tilbagegang mht. elevtal. Skolens klassekvotient vil fortsat være på max. 20 elever pr. klasse, idet vi finder, at et større antal vil reducere undervisningens kvalitet. Derudover mener vi, at et større antal elever pr. klasse forøger risikoen for sociale konflikter. Skolen laver forsøg med SFO for 4. klasse efter sommerferien. Dette betyder ansættelse af en ekstra pædagog med 25 ugentlige timer i SFO-en. Forældrenes betaling for SFO for 4. klasse forventes ikke at kunne dække udgifterne helt. Mht. vedligeholdelse forventes, at udgifterne i 2010 vil blive mindre end udgifterne til vedligeholdelse i 2009. Skolen forventer positivt resultat de kommende år. Resultat og overskudsdisponering Årets resultat blev et overskud på 229.886 kr. Bestyrelsen foreslår, at årets resultat overføres til næste år.

9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Roskilde private Realskole for 2009 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med de fravigelser, som fremgår af bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for frie grundskoler. De væsentligste anvendte regnskabs- og vurderingsprincipper er: Generelt om indregning eller måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde skolen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå skolen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. RESULTATOPGØRELSEN Statstilskud Statstilskuddet omfatter modtaget og beregnet tilskud, der kan relateres til perioden. Heri indgår fællesudgifts- og undervisningstilskud, som er beregnet på grundlag af dels elevtallet pr. 5. september i forrige finansår vægtet med 7/12 og dels af elevtallet pr. 5. september i finansåret vægtet med 5/12. Endvidere er der indtægtsført et grundtilskud samt et bygningstilskud, som udgør et grundbeløb samt et elevafhængigt tilskud. Skolepenge Skolepenge resultatføres i takt med gennemførelsen af de enkelte undervisningsmåneder. Omkostninger Resultatopgørelsen er udarbejdet på grundlag af følgende formålsopdeling af omkostninger: - Undervisning. - Ejendomsdrift. - Administration mv. - Finansielle poster. Formålene omfatter udgifter såsom personaleudgifter, øvrige udgifter, afskrivninger mv.

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Periodisering Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifterne er således medtaget i det år, hvor ydelsen modtages eller arbejdet præsteres. Indtægterne henføres til det år, hvori retten erhverves eller optjenes. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Anskaffelsessum omfatter købspris og udgifter direkte tilknyttet anskaffelsen samt udgifter til klargøring. Afskrivningerne sker lineært over aktivernes forventede brugstid, der er vurderet til følgende åremål: Ejendomme (grund- og scrapværdi 9.125 tkr.)... 50-60 år Installationer... 10-30 år Inventar, undervisning... 5-10 år Inventar, administration... 10 år Inventar, SFO... 10 år Investeringer i samlede klassesæt af undervisningsinventar, herunder edb-anskaffelser, anses i afskrivningshenseende som et anlægsaktiv. Nyanskaffelser med en anskaffelsessum under 18.750 kr. udgiftsføres i anskaffelsesåret. Udgifter til reparation og vedligeholdelse udgiftsføres i det år, de er afholdt. Avance eller tab ved afhændelse af anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris reduceret med direkte salgsomkostninger og den bogførte værdi på salgstidspunktet. Beløbet resultatføres som en del af den ordinære skoledrift. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til dækning af mulige tab opgjort på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Værdipapirer Værdipapirer er værdiansat til børskursen pr. årsafslutningsdagen maksimalt til kurs 100. Realiserede og urealiserede kurstab og kursgevinster er medtaget i resultatopgørelsen under renteposterne.

11 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låne-perioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld og for obligationslån svarer til restgæld beregnet på grundlag af lånets underliggende kontantværdi på lånoptagelsestidspunktet. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. PENGESTRØMSOPGØRELSEN Pengestrømsopgørelsen viser skolens pengestrømme for året samt likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet præsenteres indirekte med udgangspunkt i årets resultat, reguleret for ikke-kontante driftsposter samt ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af anlægsaktiviteter. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger.

12 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Note 2009 2008 kr. kr. Årselever... 331,2 330,3 Statstilskud... 1 15.164.108 14.266.695 Skolepenge... 2 6.004.451 5.775.376 Andre indtægter... 3 100.351 92.588 INDTÆGTER... 21.268.910 20.134.659 Lønomkostninger... 4 14.245.784 13.540.698 Andre omkostninger vedr. undervisning... 5 1.762.449 1.507.175 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning... 6 168.913 151.650 Undervisning... 16.177.146 15.199.523 Lønomkostninger... 7 650.220 510.764 Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift... 8 2.543.986 1.806.937 Ejendomsdrift... 3.194.206 2.317.701 Lønomkostninger... 9 771.962 638.637 Andre omkostninger vedr. administration mv... 10 839.908 1.001.535 Administration mv... 1.611.870 1.640.172 DRIFTSOMKOSTNINGER... 20.983.222 19.157.396 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER M.FL... 285.688 977.263 Renteindtægter mv... 11 559.492 533.036 Renteomkostninger mv... 12-615.294-583.861 Finansielle poster... -55.802-50.825 ÅRETS RESULTAT... 229.886 926.438

13 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Note 2009 2008 kr. kr. Ejendomme... 15.624.061 15.646.791 Inventar, undervisning... 248.413 172.153 Inventar, administration... 0 5.452 Inventar, SFO... 0 7.988 Materielle anlægsaktiver... 14 15.872.474 15.832.384 ANLÆGSAKTIVER... 15.872.474 15.832.384 Tilgodehavender... 15 175.282 272.205 Periodeafgrænsningsposter... 16 397.347 370.255 Værdipapirer... 17 6.854.644 6.730.320 Likvide beholdninger... 18 1.763.080 1.689.781 OMSÆTNINGSAKTIVER... 9.190.353 9.062.561 AKTIVER... 25.062.827 24.894.945 PASSIVER Saldo 1. januar... 10.347.173 9.420.735 Årets resultat... 229.886 926.438 EGENKAPITAL... 10.577.059 10.347.173 Langfristet gæld... 19 9.622.368 10.065.642 Kortfristet del af langfristet gæld... 19 443.274 297.992 Anden kortfristet gæld... 20 2.930.382 2.644.837 Periodeafgrænsningsposter... 21 1.489.744 1.539.301 Kortfristet gæld... 4.863.400 4.482.130 GÆLD... 14.485.768 14.547.772 PASSIVER... 25.062.827 24.894.945 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 22 Eventualforpligtelser 23

14 PENGESTRØMSOPGØRELSE 2009 2008 kr. kr. Årets resultat... 229.886 926.438 Afskrivninger indeholdt i resultatet... 286.871 286.385 Kursreguleringer, værdipapirer... -210.273-168.574 Ændring i tilgodehavender... 96.923-118.152 Ændring i periodeafgrænsningsposter, aktiver... -27.092 153.524 Ændring i kortfristet gæld... 243.405 659.074 DRIFTENS LIKVIDITETSVIRKNING... 619.720 1.738.695 Betaling for anlægsaktiver... -326.962-87.962 Modtaget fra udtrukne obligationer... 85.950 86.785 INVESTERINGERS LIKVIDITETSVIRKNING... -241.012-1.177 Tilbagebetaling af gæld... -297.992-299.393 FINANSIERINGENS LIKVIDITETSVIRKNING... -297.992-299.393 ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNING FRA DRIFTEN, INVESTERINGER OG FINANSIERING... 80.716 1.438.125 Likvide beholdninger og kassekredit primo... 1.682.364 244.239 Likvide beholdninger og kassekredit ultimo... 1.763.080 1.682.364

15 NOTER 2009 2008 Note kr. kr. Statstilskud 1 Grundtilskud... 408.000 408.000 Fællesudgiftstilskud... 1.517.602 1.433.898 Undervisningstilskud... 11.689.631 11.037.003 Bygningstilskud... 646.736 616.875 Tilskud til skolefritidsordning... 822.067 770.919 Tilskud til seniorbonus... 7.575 0 Særlig opsparing 2008... 72.497 0 15.164.108 14.266.695 Skolepenge 2 Skolepenge... 4.128.110 4.037.505 Søskendemoderationer... -99.203-95.127 Ydede fripladser... -45.447-50.989 Tilskud til nedbringelse af skolepenge... 34.102 42.855 Skolepenge netto, grundskolen... 4.017.562 3.934.244 Skolefritidsordningen: Forældrebetaling, skolefritidsordningen... 1.462.939 1.335.032 Tilskud fra kommuner... 618.792 578.082 Søskendemoderationer... -84.398-71.982 Ydede fripladser... -13.640 0 Tilskud til nedbringelse af sfo-betaling... 3.196 0 6.004.451 5.775.376 Andre indtægter 3 Lejeindtægter fra lokaler mv... 23.010 32.780 Øvrige indtægter... 25.341 10.008 Ventelistegebyr... 52.000 49.800 100.351 92.588

16 NOTER 2009 2008 Note kr. kr. Lønomkostninger 4 Lønomkostninger, undervisning: Løn til leder, lærere og børnehaveklasseleder... 11.131.576 10.688.332 Vikarløn... 419.122 356.572 Lokalløn... 6.111 5.582 Gruppeliv... 35.322 33.805 Pensionsbidrag, Lærernes Pension... 1.278.887 1.193.391 ATP-bidrag... 37.880 31.446 AER-bidrag... 38.005 74.982 Flexjobbidrag... 128.466 111.298 Regulering af feriepengeforpligtelse... 205.423-11.165 Seniorordninger... 26.018 0 Lønrefusioner... -459.826-348.183 Tilskud fra vikarpuljen... -238.811-165.036 Tilskud til fratrædelsesordninger... 0-77.300 Tilskud til tilkøb af pension... 0 166.709 12.608.173 12.060.433 Lønomkostninger, skolefritidsordning: Lønninger... 1.500.526 1.237.579 Vikartimer... 1.401 112.151 Pensionsbidrag... 97.676 88.799 ATP-bidrag... 12.959 11.407 Regulering af feriepengeforpligtelse... 22.149 30.329 Øvrige... 2.900 0 1.637.611 1.480.265 14.245.784 13.540.698

17 NOTER 2009 2008 Note kr. kr. Andre omkostninger vedr. undervisning 5 Forbrugsmaterialer... 250.973 231.872 Bøger til elever og bibliotek... 241.542 254.304 Fotokopiering... 294.442 376.175 Lejrskoler og ekskursioner... 170.009 61.275 Inventar og udstyr, vedligeholdelse... 0 7.370 Inventar og udstyr, anskaffelse... 42.554 144.765 Befordringsudgifter vedrørende undervisning... 41.038 69.730 Tilskud til befordringsudgifter... -68.799-60.432 Afskrivninger vedr. undervisning... 117.753 122.016 Prøveudgifter... 26.721 22.012 Uddannelse af personale... 115.815 54.457 Tilskud til lærernes efteruddannelse... -6.350-12.000 Tjenesterejser... 243 0 Møder og arrangementer... 21.742 20.909 Arrangementer, elever... 56.699 45.950 Kontingenter og licenser... 72.247 15.678 Specialundervisning... 35.514 8.529 Skolevejleder... 16.235 18.843 Undervisningsmaterialer... 334.071 125.722 1.762.449 1.507.175 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning 6 Materialer... 18.867 14.501 Mad og drikke... 22.455 28.129 Inventar og udstyr, anskaffelse... 48.217 62.533 Afskrivninger vedr. skolefridtidsordning... 7.992 7.982 Tjenesterejser... 1.750 674 Personaleuddannelse. SFO... 32.638 12.628 Arrangementer... 36.994 25.203 168.913 151.650

18 NOTER 2009 2008 Note kr. kr. Lønomkostninger 7 Pedelløn... 523.908 411.847 Pensionsbidrag pedelløn... 27.576 26.236 Rengøringsløn... 87.799 66.352 Regulering af feriepengeforpligtelse... 4.873 6.329 Regulering af særlige feriefridage... 6.064 0 650.220 510.764 Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift 8 Skatter, afgifter og ejendomsforsikringer: Ejendomsskat mv... 26.930 25.720 Renovation... 84.175 80.597 Ejendomsforsikringer... 23.825 23.182 Diverse... 8.570 0 143.500 129.499 Varme, el og vand: Varme... 169.180 146.461 El... 115.254 123.934 Vand... 39.691 34.024 324.125 304.419 Rengøring: Rengøringsselskab... 848.236 766.395 848.236 766.395 Vedligeholdelse: Bygninger og arealer... 1.072.451 455.685 1.072.451 455.685 Afskrivninger vedr. ejendomme: Afskrivninger vedr. ejendomme... 155.674 150.939 155.674 150.939 2.543.986 1.806.937

19 NOTER 2009 2008 Note kr. kr. Lønomkostninger 9 Løn, administration... 668.219 556.459 Pensionsbidrag... 93.217 62.711 Regulering af feriepengeforpligtelse... 431 3.479 Kørselsgodtgørelse... 4.278 5.521 Særlige feriefridage... 5.817 10.467 771.962 638.637 Andre omkostninger vedr. administration mv. 10 Personaleuddannelse... 21.921 36.388 Revision... 80.000 86.250 Revision reg. tidligere år... 10.375 18.250 Andre konsulentydelser... 12.675 10.472 Juridisk assistance... 2.388 0 Tab på debitorer... 5.110 10 Vikarkassebidrag... 0 11.224 Markedsføring... 91.003 148.163 Kontorartikler og tryksager... 38.967 18.959 Gebyrer... 31.097 31.172 Telefon... 137.826 127.719 Kontorinventar, anskaffelse... 87.528 130.838 Inventar administration... 5.452 5.448 Personaleudgifter... 19.031 14.431 Repræsentation... 19.259 33.919 Edb-programmel inkl. konsulent... 82.383 41.871 Forsikringer... 132.461 158.066 Kontingenter... 27.706 76.819 Kassedifferencer... 0 518 Diverse... 34.726 51.018 839.908 1.001.535

20 NOTER 2009 2008 Note kr. kr. Renteindtægter mv. 11 Renteindtægter pengeinstitut... 12.508 23.766 Renteindtægter værdipapirer... 336.711 340.696 Urealiserede kursgevinster... 210.273 168.574 559.492 533.036 Renteomkostninger mv. 12 Renter af kreditforeningslån... 614.819 583.861 Kassekreditrenter... 475 0 615.294 583.861 Afskrivninger 13 Ejendoms- Undervis- Admini- Skolefritidsdrift ning stration ordning Ejendomme... 120.286 0 0 0 Installationer... 35.388 0 0 0 Undervisningsinventar... 0 69.634 0 0 EDB... 0 48.119 0 0 Inventar administration... 0 0 5.452 0 Inventar skolefritidsordning... 0 0 0 7.992 I alt 2009... 286.871 155.674 117.753 5.452 7.992 I alt 2008... 286.385 150.939 122.016 5.448 7.982

21 NOTER Note Materielle anlægsaktiver 14 Ejendomme Inventar, Inventar, undervisning administration Anskaffelsessum 1. januar 2009... 17.972.720 1.727.091 54.479 Tilgang til anskaffelsespriser... 132.940 194.022 0 Anskaffelsessum 31. december 2009... 18.105.660 1.921.113 54.479 Afskrivninger 1. januar 2009... 2.325.929 1.554.938 49.027 Årets afskrivninger... 155.670 117.762 5.452 Afskrivninger 31. december 2009... 2.481.599 1.672.700 54.479 Bogført værdi 31. december 2009... 15.624.061 248.413 0 Ejendomsværdi 1. oktober 2008... 22.300.000 Inventar, SFO Anskaffelsessum 1. januar 2009... 79.824 Anskaffelsessum 31. december 2009... 79.824 Afskrivninger 1. januar 2009... 71.836 Årets afskrivninger... 7.988 Afskrivninger 31. december 2009... 79.824 Bogført værdi 31. december 2009... 0 2009 2008 kr. kr. Tilgodehavender 15 Tilgodehavende for skoleåret... 33.444 16.933 Vikartilskud... 15.812 61.742 Tilgodehavende dagpengerefusion... 30.802 0 Beregnede renter... 83.764 84.553 Andre tilgodehavender... 11.460 108.977 175.282 272.205

22 NOTER 2009 2008 Note kr. kr. Periodeafgrænsningsposter 16 Lønninger og pensionsbidrag... 330.447 343.145 Andre forudbetalinger... 66.900 27.110 397.347 370.255 Værdipapirer 17 6% Realkredit DK serie 23D 2035... 54.983 59.273 8% Realkredit DK serie 22D 2022... 1.943 2.621 7% Realkredit DK serie 23D 2032... 23.484 26.628 5% Realkredit DK serie 23D 2035... 1.734.581 1.738.855 5% Realkredit 43D 0A 2038... 3.733.184 3.599.700 4% Realkredit DK serie 23D 2038... 1.306.469 1.303.243 6.854.644 6.730.320 Likvide beholdninger 18 Kassebeholdning... 1.893 4.620 Kassebeholding SFO... 2.000 2.000 Bank... 1.122.126 1.662.857 Bank, højrentekonto... 637.061 20.304 1.763.080 1.689.781 Langfristet gæld 19 Realkredit Danmark... 10.065.642 10.363.634 Overført til kortfristet gæld... -443.274-297.992 Langfristet gæld i alt... 9.622.368 10.065.642 Kursværdi 31. december... 10.065.642 10.363.634 Af den langfristede gæld forfalder efter 5 år... 7.762.100 8.588.095

23 NOTER 2009 2008 Note kr. kr. Anden kortfristet gæld 20 Kassekredit... 0 7.417 Skyldig løn... 0 123.133 Skyldig pension... 38.816 36.357 Skyldige feriepenge og SH... 0 155.789 Skyldig FerieKonto... 32.572 16.057 Skyldig A-skat... 356.516 0 Skyldigt AM-bidrag... 99.167 0 Feriepengeforpligtelse... 1.531.129 1.142.463 Afspadseringsforpligtelse... 6.594 0 Depositum... 639.614 664.614 Andre kreditorer... 225.974 499.007 2.930.382 2.644.837 Periodeafgrænsningsposter 21 Statstilskud... 1.263.413 1.259.698 Fripladstilskud og befordringstilskud... 102.816 28.055 Skolepenge... 123.515 71.162 SFO-betaling... 0 180.386 1.489.744 1.539.301 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 22 Til realkreditinstitutter er der afgivet sikkerhed for prioritetsgæld. Bogført restgæld 31. december 2009 udgør 10.065.642 kr. Skolen har udstedt ejerpantebrev på 400.000 kr., der er i skolen besiddelse. 2009 2008 kr. kr. Eventualforpligtelser 23 Leasing - årlige ydelser... 154.500 154.500 - den samlede forpligtelse udgør... 72.100 244.625 - gennemsnitlig restløbetid i mdr... 7 19

24 SÆRLIGE SPECIFIKATIONER (i hele kr.) Beregning af egendækning, jf. 6, stk. 1 i tilskudsbekendtgørelsen 2009 Elevbetaling (skolepenge) ekskl. SFO... 3.983.460 Tilskud til nedbringelse af skolepenge... 34.102 Andre indtægter i alt, jf. note 3... 100.351 Lejeindtægter for bolig og lignende... -23.010 Andre indtægter i alt... 77.341 77.341 Renteindtægter... 559.492 Egendækning i alt... 4.654.395 Årselever i alt... 331,2 Egendækning pr. årselev... 14.053