ROSKILDE PRIVATE REALSKOLE ÅRSRAPPORT

Tlf: 39 15 52 00 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab koebenhavn@bdo.dk Havneholmen 29 www.bdo.dk DK-1561 København V CVR-nr. 20 22 26 70 ROSKILDE PRIVATE REALSKOLE ÅRSRAPPORT 2011 SKOLEKODE 265.017

1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Påtegninger Ledelsespåtegning og tro og love erklæring... 2 Den uafhængige revisors påtegning... 3-4 Generelle oplysninger om skolen Generelle oplysninger om skolen... 5 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal... 6-7 Ledelsesberetning... 8 Årsregnskab 1. januar - 31. december Anvendt regnskabspraksis... 9-11 Resultatopgørelse... 12 Balance... 13 Pengestrømsopgørelse... 14 Noter... 15-21 Særlige specifikationer... 22 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab, en danskejet revisions- og rådgivningsvirksomhed, er medlem af BDO International Limited - et UK-baseret selskab med begrænset hæftelse - og en del af det internationale BDO netværk bestående af uafhængige medlemsfirmaer.

2 LEDELSESPÅTEGNING OG TRO OG LOVE ERKLÆRING Bestyrelsen og skolelederen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2011 for Roskilde private Realskole. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for de frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler, ligesom det er vores opfattelse, at vi har taget skyldige økonomiske hensyn ved skolens forvaltning. Roskilde, den 27. marts 2012 Skoleleder: Andreas Gregersen Bestyrelsen erklærer samtidig på tro og love at opfylde habilitetskravene i 5, stk. 6 og 7, i lov om friskoler og private grundskoler nr. 1135 af 7. december 2011. Revisors revision omfatter ikke habilitetserklæringen. Bestyrelsens medlemmer: Peter Hartvig Formand Lisa Høj Næstformand Linda Rikke Dietrich Martin Ravn-Nielsen René Christiansen Pernille Corfitsen

3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til ledelsen af Roskilde private Realskole Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Roskilde private Realskole for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om frie grundskoler nr. 1135 af 7. december 2011 og bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for de frie grundskoler (regnskabsbekendtgørelsen). Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er rigtig, dvs. uden væsentlige fejl og i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik, jf. Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr. 1188 af 8. december 2008 om revision og tilskudskontrol m.m. ved frie grundskoler (revisionsbekendtgørelsen). Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for skolens udarbejdelse af et årsregnskab, der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af skolens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. UDTALELSE OM LEDELSESBERETNING Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 27. marts 2012 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Jens Rye Statsautoriseret revisor

5 GENERELLE OPLYSNINGER OM SKOLEN Skolen Roskilde private Realskole Dronning Margrethes Vej 6 4000 Roskilde Telefon 31 50 00 00 Telefax 31 73 24 78 Hjemmeside www.rprroskilde.dk E-mail: rpr@rprroskilde.dk Skolekode 265.017 Skolen er en selvejende institution med hjemsted i Roskilde Kommune. Formål Skolens formål er ifølge dens vedtægter ( 2): at drive privat grundskole efter de til enhver tid gældende love og andre regler for friskoler og private grundskoler m.v. stk. 2. Skolen skal give en undervisning, som står mål med, hvad der almindeligvis kræves i folkeskolen. stk. 3. Skolen skal forberede eleverne til at leve i et samfund med frihed og folkestyre. Skolen skal skabe rolige og trygge rammer for eleverne og give dem faglig viden og lære dem gode arbejdsvaner og lære dem respekt og hensyntagen til hinanden. Bestyrelse Formand, Peter Hartvig, Grønningen 2, 4000 Roskilde Næstformand, Lisa Høj, Frederiksborgvej 105F, 4000 Roskilde Linda Rikke Dietrich, Frederiksborgvej 103 A, 4000 Roskilde Martin Ravn-Nielsen, Helligkorsvej 6, 1. th., 4000 Roskilde René Christiansen, Kongemarksvej 40, 4000 Roskilde Pernille Corfitsen, Egevej 44, 4000 Roskilde Skoleleder Andreas Gregersen Revision BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Havneholmen 29 1561 København V

6 HOVED- OG NØGLETAL (i hele kr.) 2011 2010 2009 2008 2007 Resultatopgørelse Indtægter i alt... 21.209.697 21.307.815 21.268.910 20.134.659 19.875.447 Heraf statstilskud... 15.090.442 14.955.773 15.164.108 14.266.695 14.336.773 Omkostninger vedr. drift i alt... 20.917.795 20.868.122 20.983.222 19.157.396 18.664.697 Driftsresultat før finansielle poster... 291.902 439.693 285.688 977.263 1.210.750 Finansielle poster i alt... 72.844 122.101-55.802-50.825-432.339 Årets resultat... 364.746 561.794 229.886 926.438 778.411 Balance Anlægsaktiver i alt... 16.436.005 16.430.754 15.872.474 15.832.384 16.030.807 Omsætningsaktiver i alt... 8.492.106 8.778.313 9.190.353 9.062.561 7.570.602 Balancesum... 24.928.111 25.209.067 25.062.827 24.894.945 23.601.409 Egenkapital ultimo... 11.503.599 11.138.853 10.577.059 10.347.173 9.420.735 Langfristet gæld i alt... 8.680.042 9.160.379 9.622.368 10.065.642 10.363.633 Kortfristet gæld i alt... 4.744.470 4.909.835 4.863.400 4.482.130 3.817.041 Pengestrømsopgørelse Driftens likviditetsvirkning i alt... 517.150 611.930 619.720 1.738.695 1.406.094 Investeringers likviditetsvirkning i alt.. 563.383 418.841-241.012-1.177-340.901 Finansieringens likviditetsvirkning i alt... -461.989-443.273-297.992-299.393-1.663.385 Pengestrøm, netto... 618.544 587.498 80.716 1.438.125-598.192 Regnskabsmæssige nøgletal Overskudsgrad... 1,7 2,6 1,1 4,6 3,9 (driftsresultat før ekstraordinære poster i % af indtægter) Likviditetsgrad... 179,0 178,8 189,0 202,2 198,3 (omsætningsaktiver i forhold til kortfristet) Soliditetsgrad... 46,1 44,2 42,2 41,6 39,9 (egenkapital i % af aktiver ultimo) Finansieringsgrad... 52,8 55,8 60,6 63,6 64,6 (langfristet gæld i % af materielle anlægsaktiver) Samlet elevbetaling pr. årselev... 13.777 12.709 12.132 11.911 11.626 Antal årselever i regnskabsåret... 332,4 330,8 331,2 330,3 330,2 Antal årselever i skolefritidsordningen... 78,0 78,0 79,2 77,7 76,0 Antal elever i grundskolen pr. 5. september... 333,0 332,0 330,0 332,0 329,0 Antal elever i skolefritidsordningen pr. 5. september... 78,0 78,0 78,0 80,0 76,0

7 HOVED- OG NØGLETAL (i hele kr.) 2011 2010 2009 2008 2007 Antal lærerårsværk... 25,8 25,3 27,2 26,3 25,9 Antal årsværk for øvrigt personale... 10,7 10,7 8,6 8,0 8,0 Antal årsværk i alt... 36,5 36,0 35,8 34,3 33,9 Heraf procentandel ansat på særlige vilkår (sociale klausuler): Flexjob... 3,0 2,8 0,0 0,0 0,0 Årselever pr. lærerårsværk... 12,9 13,1 12,2 12,6 12,7 Lærerlønsomkostninger pr. årselev... 38.797 39.459 38.072 41.001 33.806 Øvrige lønomkostninger pr. årselev... 10.199 9.801 9.239 7.963 7.397 Lønomkostninger i alt pr. årselev... 48.996 49.260 47.311 48.964 41.203 Undervisningsomkostninger pr. årselev... 43.546 44.194 43.904 41.077 44.348 Ejendomsomkostninger pr. årselev... 7.872 8.603 9.645 7.018 7.968 Administrationsomkostninger pr. årselev... 4.755 4.519 4.867 4.966 4.415

8 LEDELSESBERETNING Skolens hovedaktiviteter Skolens hovedaktivitet er at drive privat grundskole med undervisning på niveau med folkeskolen for børnehaveklassen til og med 10. klasse. Redegørelse for skolens økonomiske udvikling Årets resultat på 364 t.kr. anses for tilfredsstillende. Skolen har valgt at indregne dispositionsbegrænsningerne for 2010 med 151.000 kr i regnskabet for 2010. Skolen har efter aftale med bestyrelsen leaset interaktive tavler til elleve lokaler. Tavlerne er opsat i lokalerne 1, 2, 7, 8, 10, 11, 13, 15, 16, 18 og specialundervisning. Nøgletallene viser en fremgang i soliditetsgrad og en mindre fremgang i likviditetsgrad. Resultatet må derfor alt i alt ses som tilfredsstillende. Skolens vedligeholdelsesplan er overholdt og alle arbejder udført efter aftale med bestyrelsen. Sociale klausuler Skolen har pr. 1. maj 2009 ansat en person under de sociale klausuler. Personen er ansat til at holde øje med eleverne på biblioteket og til at holde øje med elever efter skoletid. Skolen har pr. 1. december 2011 ansat endnu en person under de sociale klausuler. Personen er ansat til at holde ekstra opsyn i frikvartererne med bestemte elever og at følge disse elever i timerne i 8 lektioner. Væsentlige økonomiske forbindelser med andre institutioner, der modtager offentlige tilskud Skolen har ingen væsentlige økonomisk forbindelse med andre institutioner, ud over skolens SFO, der modtager offentlig tilskud. Skolens forventninger til fremtiden Skolen forventede at udvide bygningsmassen i løbet af 2011, købet af en ejendom blev ikke til noget. Roskilde kommune ønskede ikke at sælge ejendommen til skolen. Vi undersøger nu andre muligheder for at udvide bygningsmassen. Vi forventer ikke nogen ændringer i regnskabsåret 2012; men vi forventer en udvidelse indenfor de næste 3 år. Udvidelsen vil blive afskrevet over en lang årrække. Den regnskabsmæssige konsekvens af denne udvidelse er endnu ikke klarlagt. Udvidelsen sker hovedsageligt fordi vi mangler visse faglokaler. Skolen forventer at udvide antallet af elever til omkring 350 elever pga. udvidelsen af bygningsmassen. Skolens klassekvotient vil fortsat være på max. 20 elever pr. klasse, idet vi finder, at et større antal vil reducere undervisningens kvalitet. Derudover mener vi, at et større antal elever pr. klasse forøger risikoen for sociale konflikter. Mht. vedligeholdelse forventes at udgifterne i 2012 at være på samme niveau som i 2011. Skolen forventer positivt resultat de kommende år. Resultat og overskudsdisponering Årets resultat blev et overskud på 364.746 kr. Bestyrelsen foreslår, at årets resultat overføres til næste år. Betydningsfulde hændelser indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er efter bestyrelsens skøn ikke indtruffet betydningsfulde hændelser efter regnskabsåret, som væsentligt vil kunne forrykke skolens økonomiske stilling.

9 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Roskilde private Realskole for 2011 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med de fravigelser, som fremgår af bekendtgørelse nr. 1190 af 8. december 2008 om regnskab for frie grundskoler. De væsentligste anvendte regnskabs- og vurderingsprincipper er: Generelt om indregning eller måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde skolen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå skolen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning eller måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. RESULTATOPGØRELSEN Statstilskud Statstilskuddet omfatter modtaget og beregnet tilskud, der kan relateres til perioden. Heri undgår fællesudgifts- og undervisningstilskud, som er beregnet på grundlag af dels elevtallet pr. 5. september i forrige finansår vægtet med 7/12 og dels af elevtallet pr. 5. september i finansåret vægtet med 5/12. Endvidere er der indtægtsført et grundtilskud samt et bygningstilskud, som udgør et grundbeløb samt et årselevafhængigt tilskud. Skolepenge Skolepenge resultatføres i takt med gennemførelsen af de enkelte undervisningsmåneder. Omkostninger Resultatopgørelsen er udarbejdet på grundlag af følgende formålsopdeling af omkostninger: - Undervisning. - Ejendomsdrift. - Administration mv. - Finansielle poster. Formålene omfatter udgifter såsom personaleudgifter, øvrige udgifter, afskrivninger mv. Periodisering Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifterne er således medtaget i det år, hvor ydelsen modtages eller arbejdet præsteres. Indtægterne henføres til det år, hvori retten erhverves eller optjenes.

10 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af den skønnede restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdi. Brugstid Restværdi Bygninger... 50-60 år 9.125 tkr. Installationer... 5-20 år 0% Inventar, undervisning... 5-10 år 0% Inventar, administration... 10 år 0% Inventar, SFO... 10 år 0% Investeringer i samlede klassesæt af undervisningsinventar, herunder edb-anskaffelser, anses i afskrivningshenseende som et anlægsaktiv. Nyanskaffelser med en anskaffelsessum under 18.750 kr. udgiftsføres i anskaffelsesåret. Udgifter til reparation og vedligeholdelse udgiftsføres i det år, de er afholdt. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Værdipapirer Værdipapirer er værdiansat til børskursen pr. årsafslutningsdagen maksimalt til kurs 100. Realiserede og urealiserede kurstab og kursgevinstere er medtaget i resultatopgørelsen under renteposterne. Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til dækning af mulige tab opgjort på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved lånoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld og for obligationslån svarer til restgæld beregnet på grundlag af lånets underliggende kontantværdi på lånoptagelsestidspunktet. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.

11 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Pengestrømsopgørelsen Pengestrømsopgørelsen viser skolens pengestrømme for året samt likvider og træk på kassekredit ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet præsenteres indirekte med udgangspunkt i årets resultat, reguleret for ikke-kontante driftsposter samt ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af anlægsaktiviteter. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger samt træk på driftskreditten.

12 RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER Note 2011 2010 Årselever... 332,4 330,8 Statstilskud... 1 15.090.442 14.955.773 Skolepenge... 2 5.991.529 6.238.590 Andre indtægter... 3 127.726 113.452 INDTÆGTER... 21.209.697 21.307.815 Lønomkostninger... 4 15.010.454 14.960.525 Andre omkostninger vedr. undervisning... 5 1.578.517 1.447.788 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning... 6 131.707 118.698 Undervisning... 16.720.678 16.527.011 Lønomkostninger... 7 549.782 607.369 Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift... 8 2.066.839 2.238.642 Ejendomsdrift... 2.616.621 2.846.011 Lønomkostninger... 9 726.013 728.480 Andre omkostninger vedr. administration mv... 10 854.483 766.620 Administration mv... 1.580.496 1.495.100 DRIFTSOMKOSTNINGER... 20.917.795 20.868.122 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER M.FL... 291.902 439.693 Renteindtægter mv... 11 292.389 377.901 Renteomkostninger mv... 12-219.545-255.800 Finansielle poster... 72.844 122.101 ÅRETS RESULTAT... 364.746 561.794

13 BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Note 2011 2010 Ejendomme... 15.633.608 15.493.048 Inventar, undervisning... 802.397 937.706 Materielle anlægsaktiver... 14 16.436.005 16.430.754 ANLÆGSAKTIVER... 16.436.005 16.430.754 Tilgodehavender... 15 242.937 210.046 Periodeafgrænsningsposter... 16 445.352 518.524 Værdipapirer... 17 4.834.695 5.699.165 Likvide beholdninger... 18 2.969.122 2.350.578 OMSÆTNINGSAKTIVER... 8.492.106 8.778.313 AKTIVER... 24.928.111 25.209.067 PASSIVER Saldo 1. januar... 11.138.853 10.577.059 Årets resultat... 364.746 561.794 EGENKAPITAL... 11.503.599 11.138.853 Realkreditlån... 8.680.042 9.160.379 Langfristet gæld... 19 8.680.042 9.160.379 Kortfristet del af langfristet gæld... 19 480.337 461.988 Anden kortfristet gæld... 20 2.843.704 2.908.010 Periodeafgrænsningsposter... 21 1.420.429 1.539.837 Kortfristet gæld... 4.744.470 4.909.835 GÆLD... 13.424.512 14.070.214 PASSIVER... 24.928.111 25.209.067 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 22 Eventualforpligtelser 23

14 PENGESTRØMSOPGØRELSE 2011 2010 Årets resultat... 364.746 561.794 Afskrivninger indeholdt i resultatet... 337.692 239.155 Kursreguleringer, værdipapirer... -41.855-60.797 Ændring i tilgodehavender... -32.891-34.764 Ændring i periodeafgrænsningsposter, aktiver... 73.172-121.177 Ændring i kortfristet gæld... -183.714 27.721 DRIFTENS LIKVIDITETSVIRKNING... 517.150 611.932 Betaling for anlægsaktiver... -342.941-797.435 Modtaget fra salg og udtrækning af værdipapirer... 906.324 1.216.276 INVESTERINGERS LIKVIDITETSVIRKNING... 563.383 418.841 Tilbagebetaling af gæld... -461.989-443.275 FINANSIERINGENS LIKVIDITETSVIRKNING... -461.989-443.275 ÅRETS LIKVIDITETSVIRKNING FRA DRIFTEN, INVESTERINGER OG FINANSIERING... 618.544 587.498 Likvide beholdninger og kassekredit primo... 2.350.578 1.763.080 Likvide beholdninger og kassekredit ultimo... 2.969.122 2.350.578

15 NOTER 2011 2010 Note Statstilskud 1 Grundtilskud... 408.000 408.000 Fællesudgiftstilskud... 1.529.142 1.530.093 Undervisningstilskud... 11.693.872 11.702.018 Bygningstilskud... 627.480 643.830 Tilskud til skolefritidsordning... 831.948 822.900 Dispositionsbegrænsning finanslov 1 %... 0-151.068 15.090.442 14.955.773 Skolepenge 2 Skolepenge... 4.740.230 4.339.638 Søskendemoderationer... -143.148-115.419 Ydede fripladser... -64.972-60.351 Tilskud til nedbringelse af skolepenge... 47.369 40.304 Skolepenge netto, grundskolen... 4.579.479 4.204.172 Forældrebetaling, skolefritidsordningen... 1.515.513 1.601.500 Tilskud fra kommuner... 0 522.606 Søskendemoderationer... -85.701-85.503 Ydede fripladser... -19.573-7.340 Tilskud til nedbringelse af sfo-betaling... 1.811 3.155 Skolefritidsordningen... 1.412.050 2.034.418 5.991.529 6.238.590 Andre indtægter 3 Lejeindtægter fra lokaler mv... 18.300 9.770 Øvrige indtægter... 61.526 46.282 Ventelistegebyr... 47.900 57.400 127.726 113.452

16 NOTER 2011 2010 Note Lønomkostninger 4 Lønomkostninger, undervisning: Løn til leder, lærere og børnehaveklasseleder... 11.071.119 11.073.368 Vikarløn... 382.534 379.219 Pensionsbidrag, Lærernes Pension... 1.624.470 1.580.887 ATP-bidrag... 88.380 83.416 AER-bidrag... 97.091 76.813 Flexjobbidrag... 133.363 121.055 Regulering af feriepengeforpligtelse... 38.470 97.912 Dispositionsbegrænsning Barselsfonden... 0 35.415 Lønrefusioner... -204.663-184.253 Tilskud flexjob... -182.075-98.575 Tilskud fra vikarpuljen... -152.660-110.889 12.896.029 13.054.368 Lønomkostninger, skolefritidsordning: Lønninger... 2.043.700 1.778.794 Vikartimer... 7.514 3.497 Pensionsbidrag... 204.566 187.363 ATP-bidrag... 23.580 20.880 Regulering af feriepengeforpligtelse... 22.281 30.894 Øvrige... 0-5.500 Lønrefusioner... -15.320-3.008 Tilskud flexjob... -171.896-106.763 2.114.425 1.906.157 15.010.454 14.960.525 Andre omkostninger vedr. undervisning 5 Forbrugsmaterialer... 410.019 355.817 Bøger til elever og bibliotek... 131.657 148.796 Fotokopiering... 390.256 303.326 Lejrskoler og ekskursioner... 131.731 88.007 Inventar og udstyr, anskaffelse... 7.029 32.456 Befordringsudgifter vedrørende undervisning... 0 6.451 Befordring mellem hjem og skole... 82.721 85.761 Tilskud til befordringsudgifter... -85.359-94.310 Honorar tilsynsførende... 20.000 20.000 Afskrivninger vedr. undervisning... 135.309 79.015 Prøveudgifter... 28.218 27.211 Uddannelse af personale... 61.051 149.250 Tilskud til lærernes efteruddannelse... -17.802-23.062 Tjenesterejser... 25.294 20.331 Møder og arrangementer... 19.504 11.423 Arrangementer, elever... 13.734 40.298 Kontingenter og licenser... 25.941 22.478 Specialundervisning... 15.381-4.829 Skolevejleder... 8.104 13.994 Undervisningsmaterialer... 175.729 165.375 1.578.517 1.447.788

17 NOTER 2011 2010 Note Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning 6 Materialer... 21.557 32.933 Mad og drikke... 35.551 35.248 Arrangementer... 26.181 15.198 Inventar og udstyr, anskaffelse... 17.440 11.195 Tjenesterejser... 0 1.084 Personaleuddannelse. SFO... 30.978 23.040 131.707 118.698 Lønomkostninger 7 Pedelløn... 366.965 370.907 Pedelmedhjælper... 80.596 120.961 Pensionsbidrag pedelløn... 56.387 46.264 Rengøringsløn... 72.585 75.186 ATP-bidrag... 3.510 4.110 Regulering af feriepengeforpligtelse... 379 2.508 Lønrefusioner... -30.640-12.567 549.782 607.369 Andre omkostninger vedr. ejendomsdrift 8 Ejendomsskat mv... 28.074 28.074 Renovation... 67.623 67.750 Ejendomsforsikringer... 24.829 28.593 Skatter, afgifter og ejendomsforsikringer... 120.526 124.417 Varme... 189.948 172.601 El... 103.021 125.828 Vand... 90.220 8.855 Varme, el og vand... 383.189 307.284 Rengøringsartikler... 11.500 30.327 Rengøringsselskab... 670.663 847.704 Rengøring... 682.163 878.031 Bygninger og arealer... 678.580 768.903 Vedligeholdelse... 678.580 768.903 Afskrivninger vedr. ejendomme... 202.381 160.007 Afskrivninger vedr. ejendomme... 202.381 160.007 2.066.839 2.238.642

18 NOTER 2011 2010 Note Lønomkostninger 9 Løn, administration... 618.030 607.705 Pensionsbidrag... 100.366 100.113 Regulering af feriepengeforpligtelse... 1.137 14.182 ATP-bidrag... 6.480 6.480 726.013 728.480 Andre omkostninger vedr. administration mv. 10 Revision... 85.000 80.000 Revision reg. tidligere år... 3.750 4.250 Personaleuddannelse... 44.006 29.220 Tab på debitorer... 20.428 0 Markedsføring... 54.601 89.156 Kontorartikler og tryksager... 19.632 37.122 Gebyrer... 22.006 34.248 Telefon... 181.081 131.008 Kontorinventar, anskaffelse... 27.878 31.125 Personaleudgifter... 54.528 28.315 Repræsentation... 27.350 13.910 Edb-programmel inkl. konsulent... 87.422 59.645 Forsikringer... 114.382 106.358 Kontingenter... 93.468 106.643 Diverse... 18.951 15.620 854.483 766.620 Renteindtægter mv. 11 Renteindtægter pengeinstitut... 14.853 12.517 Renteindtægter værdipapirer... 235.681 304.587 Urealiserede kursgevinster... 41.855 60.797 292.389 377.901 Renteomkostninger mv. 12 Renter af realkreditlån... 219.545 255.800 219.545 255.800

19 NOTER Afskrivninger 13 Note Undervis- ning Ejendomsdrift Ejendomme... 121.224 0 Installationer... 81.157 0 Undervisningsinventar... 0 121.677 EDB... 0 13.632 I alt 2011... 337.690 202.381 135.309 I alt 2010... 239.022 160.007 79.015 Materielle anlægsaktiver 14 Ejendomme Inventar, Inventar, undervisning administration Anskaffelsessum 1. januar 2011... 18.134.658 2.689.552 54.479 Tilgang til anskaffelsespriser... 342.941 0 0 Anskaffelsessum 31. december 2011... 18.477.599 2.689.552 54.479 Afskrivninger 1. januar 2011... 2.641.611 1.751.843 54.479 Årets afskrivninger... 202.380 135.312 0 Afskrivninger 31. december 2011... 2.843.991 1.887.155 54.479 Bogført værdi 31. december 2011... 15.633.608 802.397 0 Ejendomsværdi 1. januar 2011... 18.100.000 Inventar, SFO Anskaffelsessum 1. januar 2011... 79.824 Anskaffelsessum 31. december 2011... 79.824 Afskrivninger 1. januar 2011... 79.824 Afskrivninger 31. december 2011... 79.824 Bogført værdi 31. december 2011... 0

20 NOTER 2011 2010 Note Tilgodehavender 15 Tilgodehavende for skoleåret... 8.951 35.798 Vikartilskud... 51.432 25.935 Tilgodehavende dagpengerefusion... 123.712 44.655 Beregnede renter... 57.321 68.589 Andre tilgodehavender... 1.521 35.069 242.937 210.046 Periodeafgrænsningsposter 16 Lønninger og pensionsbidrag... 392.552 478.939 Andre forudbetalinger... 52.800 39.585 445.352 518.524 Værdipapirer 17 6% Realkredit DK serie 23D 2035... 33.515 42.680 8% Realkredit DK serie 22D 2022... 892 1.546 7% Realkredit DK serie 23D 2032... 16.162 20.053 5% Realkredit DK serie 23D 2035... 1.140.027 1.419.483 5% Realkredit 43D 0A 2038... 2.330.596 2.900.458 4% Realkredit DK serie 23D 2038... 1.313.503 1.314.945 4.834.695 5.699.165 Likvide beholdninger 18 Kassebeholdning... 8.201 5.716 Kassebeholding SFO... 2.000 2.000 Nordea, driftskonto... 674.919 4.261 Sydbank, driftskonto... 181.526 693.806 Sydbank, højrentekonto... 602.476 1.644.795 Sydbank, højrentekonto... 750.000 0 Nordea, højrentekonto... 750.000 0 2.969.122 2.350.578 Langfristede gældsforpligtelser 19 Langfristet 1/1 2011 31/12 2011 Afdrag gæld Restgæld Gæld i alt Gæld i alt næste år 31/12 2011 efter 5 år RD, Flexlån (17 år)... 7.645.365 7.273.714 386.302 6.887.412 5.254.133 RD, Flexlån (18 år)... 1.977.002 1.886.665 94.035 1.792.630 1.394.263 9.622.367 9.160.379 480.337 8.680.042 6.648.396

21 NOTER 2011 2010 Note Anden kortfristet gæld 20 Skyldig pension... 46.089 45.562 Skyldig FerieKonto... 29.961 29.225 Skyldig A-skat... 111.221 120.455 Skyldigt AM-bidrag... 30.785 33.583 Feriepengeforpligtelse... 1.745.485 1.683.218 Depositum... 753.500 731.500 Andre kreditorer... 126.663 264.467 2.843.704 2.908.010 Periodeafgrænsningsposter 21 Statstilskud... 1.256.904 1.409.170 Fripladstilskud og befordringstilskud... 152.040 100.411 Skolepenge... 11.485 20.616 Andre forudbetalinger... 0 9.640 1.420.429 1.539.837 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 22 Til realkreditinstitutter er der afgivet sikkerhed for prioritetsgæld. Bogført restgæld 31. december 2011 udgør 9.160.379 kr. Eventualforpligtelser Leasing - årlige ydelser... 218.900 121.300 - den samlede forpligtelse udgør... 656.600 364.000 - gennemsnitlig restløbetid i mdr... 30 36 23

22 SÆRLIGE SPECIFIKATIONER (i hele kr.) Beregning af egendækning, jf. paragraf 6, stk. 1 i tilskudsbekendtgørelsen 2011 Elevbetaling (skolepenge) ekskl. SFO... 4.532.111 Tilskud til nedbringelse af skolepenge... 47.369 Andre indtægter i alt, jf. note 3... 127.726 Andre indtægter i alt... 127.726 127.726 Renteindtægter... 292.389 Egendækning i alt... 4.999.595 Årselever i alt... 332,4 Egendækning pr. årselev... 15.041