Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 677 Afdelingsnr. 300 Kommune nr. 230 Boligselskabet BSB Søllerød Rudersdal Kommune v/ Boligkontoret Danmark Sofievej 5 Øverødvej 2 Røjelskær 15, 2. sal. 2840 Holte 2840 Holte Telefon: 39 25 10 00 Telefon: 46110000 Telefax: 39 25 10 01 Telefax: 46110011 E-post: holte@boligkontoret.dk Mail: rudersdal@rudersdal. dk CVR-nr.: 14915907 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 980,0 12 Boligoplysninger i alt 980,0 12 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 440,0 7 1 7,0 3 73,0 1 1 1,0 4 212,0 2 1 2,0 5 255,0 2 1 2,0 Garager/carporte m.v. 3 1/5 0,6 Lejemålsoplysninger i alt 980,0 12,6 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating A. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 12 980,0 01.01.1982 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 12 980,0 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 1 AF, Dr. Gård Ny Holte 6893 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 970,95 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-10-2012 2,81 Forhøjelse kr. pr. m2 26,51 Forhøjelse på årsbasis 25.980
Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2010/11 2011/12 2012/13 Huslejeniveau 3 4 4 Opsparing 4 4 3 Eventuelt opsamlet underskud 1 1 1 Eventuelle udlejningsproblemer 1 1 1 Vedligeholdelsesstand 3 3 3 Behov for større moderniseringer 2 1 1 Boligorganisationens økonomi 1 1 1 Fraflytningsprocenten 4 1 2 Boligafdelingens endelige rating C A A Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig positivt og er gået fra C til A. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 30. september 2013 har afdelingen opnået ratingen A.
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 458.685 420 454 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 74.544 72 82 107 2 Vandafgift 40.290 48 45 109 3 Renovation 31.230 31 32 110 Forsikringer 16.710 15 17 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 14.572 20 20 3. Målerpasning m.v. 2.401 16.973 5 5 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 52.235 52 53 3. Arbejdskapital 895 53.130 1 2 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 232.877 244 256
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter 114 5 Renholdelse 85.393 91 88 115 6 Almindelig vedligeholdelse 41.258 45 45 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 56.282 99 160 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -56.282 0-99 -160 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 23.609 2. Heraf dækkes af henlæggelser -23.609 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 8 1. Drift af fællesvaskeri 1.833 5 4 119 9 Diverse udgifter 3.280 6 5 119.9 Variable udgifter i alt 131.764 147 142 Henlæggelser 120 10 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 161.000 161 180 121 11 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 5.000 5 5 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 15.000 15 10 124.8 Henlæggelser i alt 181.000 181 195 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.004.326 992 1.047 139 Udgifter i alt 1.004.326 992 1.047
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 12 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 951.527 951 986 7. Garager/carporte 4.032 955.559 4 4 202 13 Renter 4.477 6 9 203 Andre ordinære indtægter: 8 2. Drift af fællesvaskeri 6.906 5 4 6. Overført fra opsamlet resultat 26.355 33.261 26 44 203.9 Ordinære indtægter 993.297 992 1.047 Ekstraordinære indtægter 206 14 Korrektion vedr. tidligere år 2.481 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 2.481 0 0 209 Indtægter i alt 995.778 992 1.047 210 Årets underskud overført (konto 407.1) 8.548 0 0 220 Indtægter og underskud i alt 1.004.326 992 1.047
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. september 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 15 Ejendommens anskaffelsessum: 8.661.178 8.661 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012 2. heraf grundværdi kr. 10.100.000 kr. 2.526.400 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 8.661.178 8.661 304.9 Anlægsaktiver i alt 8.661.178 8.661 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 0 9 16 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 45.300 47 17 6. Andre debitorer 0 1 7. Forudbetalte udgifter 27.517 72.817 25 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 354.593 282 309.9 Omsætningsaktiver i alt 427.410 364 310 Aktiver i alt 9.088.588 9.025
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. september 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 233.188 128 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 53.461 72 405 19 Tab ved fraflytninger m.v. 23.205 8 406.9 Henlæggelser i alt 309.854 208 407 20 Opsamlet resultat 52.611 87 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 362.465 295 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 3. Brf Kredit 1.893.675 2.326 9. Landsbyggefonden 1.349.501 3.243.176 1.350 409 Beboerindskud 177.395 177 411 Afskrivningskonto for ejendommen 5.240.607 4.808 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 8.661.178 8.661 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 2.875 0 417 Langfristet gæld i alt 8.664.053 8.661 Kortfristet gæld 419 21 Uafsluttede forbrugsregnskaber 42.684 43 421 22 Skyldige omkostninger 12.816 14 425 Anden kortfristet gæld: 23 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 6.570 12 426 Kortfristet gæld i alt 62.070 69 430 Passiver i alt 9.088.588 9.025
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 432.702 430 439 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 24.224 70 35 101.3 Administrationsbidrag 19.341-40 0 476.267 460 474 102.1 Rentesikring fra staten -17.582-40 -20 458.685 420 454 2 107 Vandafgift Vandafgift 40.290 48 45 Vandafgift i alt 40.290 48 45 3 109 Renovation Renovation 31.230 31 32 Renovation i alt 31.230 31 32 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.036 50.853 51 52 Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab 115 1.382 1 1 Bidrag til boligorganisationen i alt 52.235 52 53
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 58.265 56 57 ATP og andre lovpligtige bidrag 5.775 8 7 Ferieafløser, løn 700 0 0 Andel driftschef 4.780 4 4 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 334 2 1 Edb-linie ejendomsfunktionær(er) 600 1 1 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 1.106 1 1 Kursusudgifter 0 0 1 Ekstern ejendomsservice m.m. 8.985 13 12 Indkøb af rengøringsartikler 31 0 0 Skadedyrsbekæmpelse 101 0 0 Snerydning 2.866 0 0 Affaldskørsel 673 3 2 Kontorhold, ejendomskontor 1.177 2 2 Anden renholdelse 0 1 0 Renholdelse i alt 85.393 91 88 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 2.611 5 0 2. Bygning, klimaskærm 946 13 8 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 75 4 0 4. Bygning, fælles indvendig 20.750 8 5 5. Bygning, tekniske installationer 16.386 15 29 6. Materiel 490 0 3 Almindelig vedligeholdelse i alt 41.258 45 45
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 0 8 9 2. Bygning, klimaskærm 3.101 40 119 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 0 13 8 4. Bygning, fælles indvendig 4.367 8 3 5. Bygning, tekniske installationer 48.616 30 18 6. Materiel 198 0 3 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 56.282 99 160 8 118.1 Drift af fællesvaskeri (udgifter) Vedligeholdelse 1.339 5 4 Rengøringsartikler 494 0 0 Drift af fællesvaskeri i alt 1.833 5 4 203.2 Drift af fællesvaskeri (indtægter) Møntsalg 6.906 5 4 Drift af fællesvaskeri i alt 6.906 5 4 Overskud på fællesvaskeriets drift 5.073 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 9 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 1.383 0 1 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 499 1 1 Telefon afdelingsbestyrelsen m.fl. 0 2 0 Kontorholdsudgifter m.v. 148 1 1 PBS gebyr 819 1 1 Beboeraktiviteter 379 1 1 Lejer 52 0 0 Diverse udgifter i alt 3.280 6 5 10 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (164,29 kr. pr. m2) 161.000 161 180 11 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 1 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 1.000 kr. /lejemål Henlæggelser (5,1 kr. pr. m2) 5.000 5 5
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 12 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2,00 7 440,00 3,00 1 73,00 4,00 2 212,00 5,00 2 255,00 12 980,00 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 970,95 kr. 13 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 1,2 %. 4.477 6 9 Renteindtægter i alt 4.477 6 9 14 206 Korrektion vedr. tidligere år Afregning vand 2.481 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 2.481 0 0
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. september 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) 15 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. oktober 2012 8.661.178 8.661 Anskaffelsessum pr. 30. september 2013 8.661.178 8.661 16 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 45.300 47 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 45.300 47 17 305.6 Andre debitorer Grøn Rengøring, trappevask 0 1 BG Service 0 1 Andre debitorer i alt 0 1 Henlæggelser 18 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. oktober 2012 128.470 144 Henlagt i året (konto 120) 161.000 110 Anvendt i året (konto 116.2) -56.282-126 Henlagt pr. 30. september 2013 233.188 128
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. september 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) 19 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. oktober 2012 8.205 33 Henlagt i året 15.000 5 Anvendt i året 0-30 Henlagt pr. 30. september 2013 23.205 8 20 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 87.514 53 Årets underskud (konto 210) -8.548 0 Årets overskud (konto 140) 0 34 Overført til drift (konto 203.6) -26.355 0 2. Ultimo saldo 52.611 87 21 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 42.684 43 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 42.684 43
Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. september 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) 22 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 4.440 6 Diverse driftskreditorer 3.801 3 El 1.209 2 Vand 3.366 3 Skyldige omkostninger i alt 12.816 14 23 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab, tilbagebetaling til beboere 6.570 12 Afsluttede forbrugsregnskaber i alt 6.570 12
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 21. november 2013 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligselskabet BSB Søllerød Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet BSB Søllerød, afdeling 3 for regnskabsåret 1. oktober 2012-30. september 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2012-30. september 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk den 21. november 2013 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Torben Nørskov Jensen statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato