Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 810 Afdelingsnr. 11001 Kommune nr. 217 Boligselskabet Nordkysten Helsingør Kommune v/ Boligkontoret Danmark Gylfesvej 17A - 17 B 25 Stengade 59 Vestermarken 16A Stokholmsvej 2 D 3060 Espergærde 3000 Helsingør Telefon: 73 75 76 60 Telefon: 49282828 Telefax: 73 75 76 77 Telefax: 49282259 E-post: helsingoer@boligkontoret.dk Mail: mail@helsingor.dk CVR-nr.: 18443481 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene ældreboliger 3.476,6 50 Boligoplysninger i alt 3.476,6 50 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 3.476,6 50 1 50,0 Lejemålsoplysninger i alt 3.476,6 50,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating A. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 50 3476,6 09.01.2002 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 50 3476,6 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 10 L mfl., ejl 1, Mørdrup By, Egebæksvang, 10 L Mørdrup, Mørdrup By, Egebæksvang, 9 n Mørdrup By, Egebæksvang 039339, 039444, 236460 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 1.313,90 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-09-2013 4,83 Forhøjelse kr. pr. m2 60,54 Forhøjelse på årsbasis 210.489
Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2011/12 2012/13 Huslejeniveau 1 3 Opsparing 2 1 Eventuelt opsamlet underskud 4 3 Eventuelle udlejningsproblemer 1 1 Vedligeholdelsesstand 1 1 Behov for større moderniseringer 1 1 Boligorganisationens økonomi 1 1 Fraflytningsprocenten Boligafdelingens endelige rating A A Denne boligafdeling har opnået samme rating fra udgangspunktet i 2011/12 til indeværende regnskabsår. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 31. august 2013 har afdelingen opnået ratingen A.
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Ja Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 2.670.710 2.714 2.749 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 232.606 233 257 107 2 Vandafgift 112.147 118 138 109 3 Renovation 53.961 59 59 110 Forsikringer 29.106 25 28 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 71.762 102 154 3. Målerpasning m.v. 15.875 87.637 28 28 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 211.983 212 215 3. Arbejdskapital 1.197 213.180 0 0 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 728.637 777 879 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 386.656 324 319 115 6 Almindelig vedligeholdelse 4.837 69 0 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 316.219 592 457 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -316.219 0-592 -457 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 39.996 2. Heraf dækkes af henlæggelser 0 39.996 0 0 119 9 Diverse udgifter 9.223 10 10 119.9 Variable udgifter i alt 440.712 403 329
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 10 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 575.000 575 600 121 11 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 30.000 30 40 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 0 0 6 124.8 Henlæggelser i alt 605.000 605 646 124.9 Samlede ordinære udgifter 4.445.059 4.499 4.603 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 30.591 2. Renter m.v. 52.609 83.200 83 82 130 1. Tab ved fraflytninger 37.012 2. Dækket af tidligere henlæggelser -5.416 31.596 0 0 133 Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) 30.668 31 40 137 Ekstraordinære udgifter i alt 145.464 114 122 139 Udgifter i alt 4.590.523 4.613 4.725 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 16.940 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 4.607.463 4.613 4.725
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 12 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 4.567.920 4.568 4.687 202 13 Renter 8.089 14 7 203 Andre ordinære indtægter: 1. Tilskud fra boligorganisationen 31.004 31 31 8 3. Andel af fællesfaciliteters drift 450 31.454 0 0 203.9 Ordinære indtægter 4.607.463 4.613 4.725 209 Indtægter i alt 4.607.463 4.613 4.725
Regnskab for afdeling 10 Balance pr. 31. august 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 14 Ejendommens anskaffelsessum: 63.753.045 63.753 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012 2. heraf grundværdi kr. 50.500.000 kr. 25.559.200 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 63.753.045 63.753 303 Forbedringsarbejder : 15 1. Forbedringsarbejder m.v. 867.205 903 304.9 Anlægsaktiver i alt 64.620.250 64.656 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 11.232 11 2. Beboerindskud 73.448 28 16 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 256.491 557 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr. 40.804 102 17 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 12.141 0 18 6. Andre debitorer 0 36 7. Forudbetalte udgifter 91.950 486.066 202 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.713.107 1.320 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.199.173 2.256 310 Aktiver i alt 66.819.423 66.912
Regnskab for afdeling 10 Balance pr. 31. august 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 19 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1.261.853 1.003 405 20 Tab ved fraflytninger m.v. 0 5 406.9 Henlæggelser i alt 1.291.853 1.008 407 21 Opsamlet resultat -76.909-125 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 1.214.944 883 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. LRF Kredit 37.381.890 38.962 2. LRF Kredit 1.479.949 1.535 9. Landsbyggefonden 8.925.420 47.787.259 8.925 409 Beboerindskud 1.275.108 1.275 411 Afskrivningskonto for ejendommen 14.690.678 13.056 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 63.753.045 63.753 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 950.815 981 417 Langfristet gæld i alt 64.703.860 64.734 Kortfristet gæld 419 22 Uafsluttede forbrugsregnskaber 221.250 548 421 23 Skyldige omkostninger 601.844 626 422 Mellemregning med fraflyttere 20.001 116 423 24 Deposita og forudbetalt leje m.v. 57.524 5 426 Kortfristet gæld i alt 900.619 1.295 430 Passiver i alt 66.819.423 66.912
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 1.634.548 1.620 1.697 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 981.263 1.204 1.157 101.3 Administrationsbidrag 144.329 140 140 2.760.140 2.964 2.994 102.3 Ydelsesstøtte fra staten -89.550-250 -250 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v. 2.670.590 2.714 2.744 105.3 Andel til Nybyggerifonden 120 0 5 105.9 Nettokapitaludgifter 2.670.710 2.714 2.749 2 107 Vandafgift Vandafgift 112.147 55 138 Vandafledning 0 63 0 Vandafgift i alt 112.147 118 138 3 109 Renovation Renovation 53.961 59 59 Renovation i alt 53.961 59 59
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.010 200.499 200 203 Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab 115 5.742 6 6 Administration af vandregnskab 0 0 6 6 Administration af el-regnskab 115 5.742 0 0 Bidrag til boligorganisationen i alt 211.983 212 215 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 225.250 449 410 ATP og andre lovpligtige bidrag 52.129 51 52 Refusion vedr. sygdom/kurser -2.452-240 -240 Overført fra vedligeholdelseskonto (konto 115) -370 0 0 Andel driftschef 14.400 14 14 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 0 9 7 Edb-linie ejendomsfunktionær(er) 9.754 9 2 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 2.833 4 4 Ekstern ejendomsservice m.m. 55.998 6 40 Indkøb af rengøringsartikler 0 2 2 Skadedyrsbekæmpelse 2.439 2 2 Affaldskørsel 16.438 8 10 Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier 4.303 0 6 Kontorhold, ejendomskontor 5.403 10 10 Anden renholdelse 531 0 0 Renholdelse i alt 386.656 324 319
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 Almindelig vedligeholdelse 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 394 0 0 5. Bygning, tekniske installationer 3.338 69 0 6. Materiel 1.105 0 0 Almindelig vedligeholdelse i alt 4.837 69 0 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 48.272 0 37 2. Bygning, klimaskærm 70.369 0 175 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 24.524 0 0 4. Bygning, fælles indvendig 31.194 0 110 5. Bygning, tekniske installationer 132.067 0 100 6. Materiel 9.793 592 35 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 316.219 592 457 8 203.3 Drift af fællesfaciliteter (indtægter) Andel af fællesfaciliteters drift 450 0 0 Drift af fællesfaciliteter i alt 450 0 0 Overskud på fællesfaciliteters drift 450 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 9 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 5.711 6 6 Kontorholdsudgifter m.v. 262 1 1 PBS gebyr 3.250 3 3 Diverse udgifter i alt 9.223 10 10 10 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (165,39 kr. pr. m2) 575.000 575 600 11 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 19 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 4.900 kr. /lejemål Henlæggelser (8,63 kr. pr. m2) 30.000 30 40 12 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 1,00 50 3.476,60 50 3.476,60 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 1.313,90 kr.
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 13 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 0,70 %. 8.089 14 7 Renteindtægter i alt 8.089 14 7
Regnskab for afdeling 10 Balance pr. 31. august 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) 14 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. september 2012 63.753.045 63.753 Anskaffelsessum pr. 31. august 2013 63.753.045 63.753 15 303.1 Forbedringsarbejder Altan / Balkon Anskaffelsessum pr. 1. september 2012 921.390 940 Tilskud i året -5.000-18 Anskaffelsessum pr. 31. august 2013 916.390 922 Afdrag og afskrivning pr. 1. september 2012 18.594 4 Afdrag i året 30.591 15 Afdrag og afskrivning pr. 31. august 2013 49.185 19 Altan / Balkon, bogført værdi pr. 31. august 2013 867.205 903 Overfinansieringen på kr. 83.610 vil blive nedbragt i næste regnskabsår Forbedringsarbejder m.v. i alt 867.205 903
Regnskab for afdeling 10 Balance pr. 31. august 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) 16 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 133.045 445 El 84.174 77 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 35.165 Løbende afgift signallevering 85.837 Administration 3.638 Ophavsretlige afgifter (Copy-Dan, Koda m.v.) 15.432 217.219 522 Antenneregnskab, udgifter i alt 140.072 Aconto indbetalt af beboerne 100.800 39.272 35 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 256.491 557 17 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Efterbetaling varmeregnskab, tilgode hos beboere 12.141 0 Afsluttede forbrugsregnskaber i alt 12.141 0 18 305.6 Andre debitorer Dong 0 36 Andre debitorer i alt 0 36
Regnskab for afdeling 10 Balance pr. 31. august 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) Henlæggelser 19 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. september 2012 1.003.072 861 Henlagt i året (konto 120) 575.000 333 Anvendt i året (konto 116.2) -316.219-191 Henlagt pr. 31. august 2013 1.261.853 1.003 20 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. september 2012 5.416 5 Anvendt i året -5.416 0 Henlagt pr. 31. august 2013 0 5 21 407 Resultatkonto 1. Saldo primo -124.517-92 Årets underskud (konto 210) 0-40 Årets overskud (konto 140) 16.940 0 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 30.668 7 2. Ultimo saldo -76.909-125 22 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 86.250 413 Aconto el-bidrag 135.000 135 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 221.250 548
Regnskab for afdeling 10 Balance pr. 31. august 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) 23 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 59.838 50 Kreditorer vedr. byggeri/modernisering 0 5 Diverse driftskreditorer 39.827 117 Periodisering af kreditforeningsydelser 459.461 454 Renovation 8.542 0 Vand 34.176 0 Skyldige omkostninger i alt 601.844 626 24 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje 57.524 5 Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt 57.524 5
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 19. december 2013 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligselskabet Nordkysten Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Nordkysten, afdeling 10 for regnskabsåret 1. september 2012-31. august 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. august 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. september 2012-31. august 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk den 19. december 2013 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Torben Nørskov Jensen statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato