Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 565 Afdelingsnr. 2501 Kommune nr. 621 Boligselskabet Kolding Kolding Kommune v/ Boligkontoret Danmark Engdalen 1-21 Akseltorv 1 Haderslevvej 75B 6000 Kolding 6000 Kolding Telefon: 76 60 32 32 Telefon: 75501500 Telefax: 75 50 32 32 Telefax: 79792033 E-post: kolding@boligkontoret.dk Mail: kommunen@kolding.dk CVR-nr.: 14916679 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 1.470,0 18 Boligoplysninger i alt 1.470,0 18 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 195,0 3 1 3,0 3 1.275,0 15 1 15,0 Lejemålsoplysninger i alt 1.470,0 18,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating A. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 18 1.470,0 01.01.2005 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 18 1.470,0 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 2CC, AGTRUP 244191 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 811,20 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-10-2014 1,35 Forhøjelse kr. pr. m2 10,82 Forhøjelse på årsbasis 15.912
Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2012/13 2013/14 2014/15 Huslejeniveau 3 1 1 Opsparing Eventuelt opsamlet underskud 1 1 1 Eventuelle udlejningsproblemer 1 1 1 Vedligeholdelsesstand 1 1 1 Behov for større moderniseringer 1 1 1 Boligorganisationens økonomi 2 2 1 Fraflytningsprocenten 2 2 2 Boligafdelingens endelige rating A A A Denne boligafdeling har opnået samme rating fra udgangspunktet i 2012/13 til indeværende regnskabsår. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 30. september 2015 har afdelingen opnået ratingen A.
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Ja Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 826.714 812 829 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 21.297 22 23 107 2 Vandafgift 524 1 1 109 3 Renovation 35.564 38 38 110 Forsikringer 11.796 12 13 112 Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag 73.512 74 71 2. Dispositionsfond 9.972 10 10 3. Arbejdskapital 2.790 86.274 3 3 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 155.455 160 159 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 53.018 80 86 115 6 Almindelig vedligeholdelse 15.369 18 18 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 59.134 108 72 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -59.134 0-108 -72 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 6.193 2. Heraf dækkes af henlæggelser -6.193 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 9 3. Drift af møde- og selskabslokaler 29.435 33 29 119 10 Diverse udgifter 14.584 12 12 119.9 Variable udgifter i alt 112.406 143 145
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 79.591 80 80 121 12 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 10.000 10 10 124.8 Henlæggelser i alt 89.591 90 90 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.184.166 1.205 1.223 Ekstraordinære udgifter 131 13 Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen 976 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 976 0 0 139 Udgifter i alt 1.185.142 1.205 1.223 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 11.990 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 1.197.132 1.205 1.223
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 14 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 1.192.464 1.192 1.209 202 15 Renter 0 7 6 203 Andre ordinære indtægter: 8 3. Andel af fællesfaciliteters drift 600 0 0 9 4. Drift af møde- og selskabslokaler 2.900 5 3 6. Overført fra opsamlet resultat 1.168 4.668 1 5 203.9 Ordinære indtægter 1.197.132 1.205 1.223 209 Indtægter i alt 1.197.132 1.205 1.223
Regnskab for afdeling 25 Balance pr. 30. september 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 16 Ejendommens anskaffelsessum: 19.981.000 19.981 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2014 2. heraf grundværdi kr. 18.000.000 kr. 3.823.900 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 19.981.000 19.981 304.9 Anlægsaktiver i alt 19.981.000 19.981 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 17 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 5.956 8 18 6. Andre debitorer 580 0 7. Forudbetalte udgifter 15.487 22.023 15 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 705.074 664 309.9 Omsætningsaktiver i alt 727.097 687 310 Aktiver i alt 20.708.097 20.668
Regnskab for afdeling 25 Balance pr. 30. september 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 19 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 577.887 487 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 82.682 79 405 20 Tab ved fraflytninger m.v. 28.670 99 406.9 Henlæggelser i alt 689.239 665 407 21 Opsamlet resultat 24.164 14 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 713.403 679 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. LR Realkredit 13.103.943 13.668 9. Landsbyggefonden 1.398.670 14.502.613 1.399 409 Beboerindskud 403.575 404 411 Afskrivningskonto for ejendommen 5.074.812 4.510 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 19.981.000 19.981 417 Langfristet gæld i alt 19.981.000 19.981 Kortfristet gæld 419 22 Uafsluttede forbrugsregnskaber 4.627 2 421 23 Skyldige omkostninger 9.067 6 426 Kortfristet gæld i alt 13.694 8 430 Passiver i alt 20.708.097 20.668
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 565.115 544 568 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 324.649 297 314 101.3 Administrationsbidrag 49.093 49 49 938.857 890 931 102.3 Ydelsesstøtte fra staten -105.560-78 -95 103.2 Overført til antenneregnskab -6.583 0-7 826.714 812 829 2 107 Vandafgift Vandafgift 524 1 1 Vandafgift i alt 524 1 1 3 109 Renovation Renovation 35.564 38 38 Renovation i alt 35.564 38 38 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.084 73.512 74 71 Bidrag til boligorganisationen i alt 73.512 74 71
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 34.914 65 65 ATP og andre lovpligtige bidrag 4.704 7 9 Refusion vedr. sygdom/kurser -9 0 0 Andel driftschef 7.533 5 8 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 344 0 0 Edb-linie ejendomsfunktionær(er) 34 1 1 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 129 1 1 Kursusudgifter 51 0 0 Skadedyrsbekæmpelse 720 1 2 Snerydning 4.281 0 0 Kontorhold, ejendomskontor 306 0 0 Anden renholdelse 11 0 0 Renholdelse i alt 53.018 80 86 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 2.624 0 1 2. Bygning, klimaskærm 4.599 0 3 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 2.472 2 2 4. Bygning, fælles indvendig 0 3 1 5. Bygning, tekniske installationer 4.142 5 4 6. Materiel 1.532 8 7 Almindelig vedligeholdelse i alt 15.369 18 18
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 0 7 8 2. Bygning, klimaskærm 0 29 18 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 26.218 21 21 4. Bygning, fælles indvendig 0 15 15 5. Bygning, tekniske installationer 26.792 34 8 6. Materiel 6.124 2 2 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 59.134 108 72 8 203.3 Drift af fællesfaciliteter (indtægter) Andel af fællesfaciliteters drift 600 0 0 Drift af fællesfaciliteter i alt 600 0 0 Overskud på fællesfaciliteters drift 600 0 0 9 118.3 Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) Vand 1.623 2 2 El 11.590 12 12 Varme 8.780 15 11 Vedligeholdelse 1.555 2 1 Rengøringsartikler 423 0 0 Indkøb af service 336 0 0 Vinduespolering 2.550 0 1 Administrationsbidrag 2.578 2 2 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 29.435 33 29
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 203.4 Drift af møde- og selskabslokaler (indtægter) Lokaleleje 2.900 5 3 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 2.900 5 3 Underskud på møde-/selskabslokalers drift 26.535 28 26 10 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 2.192 2 2 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 923 2 2 Beboermøder 1.341 3 2 Kurser, konferencer m.v. 0 1 1 Telefon afdelingsbestyrelsen m.fl. 0 2 2 Kontorholdsudgifter m.v. 538 0 1 PBS gebyr 1.197 1 1 Beboeraktiviteter 5.148 0 0 Juridisk assistance 75 0 0 Adm. Ejendomsvurdering 3.125 0 0 Andre udgifter 45 1 1 Diverse udgifter i alt 14.584 12 12 11 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (54,14 kr. pr. m2) 79.591 80 80
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/15 2014/15 2015/16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 12 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 1 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 5.600 kr. /lejemål Henlæggelser (6,8 kr. pr. m2) 10.000 10 10 13 131 Andre renter Renter af gæld til boligorganisationen 976 0 0 Andre renter i alt 976 0 0 14 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2,00 3 195,00 3,00 15 1.275,00 18 1.470,00 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 811,20 kr. 15 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med - 0,12 %. 0 7 6 Renteindtægter i alt 0 7 6
Regnskab for afdeling 25 Balance pr. 30. september 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 16 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. oktober 2014 19.981.000 19.981 Anskaffelsessum pr. 30. september 2015 19.981.000 19.981 17 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 5.956 8 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 5.956 8 18 305.6 Andre debitorer Kommune indskudslån 480 0 Tilgodehavende leje m.v. vedr. møde-/selskabslokale 100 0 Andre debitorer i alt 580 0 Henlæggelser 19 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. oktober 2014 487.475 476 Henlagt i året (konto 120) 79.591 80 Overført fra henlæggelser tab ved fraflytninger 69.955 0 Anvendt i året (konto 116.2) -59.134-69 Henlagt pr. 30. september 2015 577.887 487
Regnskab for afdeling 25 Balance pr. 30. september 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 20 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. oktober 2014 98.625 89 Henlagt i året 0 10 Overført til henlæggelser periodisk vedligeholdelse -69.955 0 Henlagt pr. 30. september 2015 28.670 99 21 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 13.342 12 Årets overskud (konto 140) 11.990 9 Overført til drift (konto 203.6) -1.168-7 2. Ultimo saldo 24.164 14 22 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 1.530 Forrentning, afskrivning m.v. -6.583 Administration -313 El-afgift -375 Antenneregnskab, udgifter i alt -5.741 Aconto indbetalt af beboerne 10.368 4.627 2 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 4.627 2
Regnskab for afdeling 25 Balance pr. 30. september 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 (1.000 kr.) 23 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 5.025 4 Diverse driftskreditorer 2.037 0 El 2.005 2 Skyldige omkostninger i alt 9.067 6
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 3. februar 2016 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligselskabet Kolding Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Kolding, afdeling 25 for regnskabsåret 1. oktober 2014-30. september 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2014-30. september 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holstebro den 17. februar 2016 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Per Sørensen statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato