Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 804 Afdelingsnr. 100 Kommune nr. 210 Boligselskabet Borgerbo, Humlebæk Fredensborg Kommune v/ Boligkontoret Danmark Oscar Brunsvej 3-9 Egevangen 3 B Vestermarken 16A Hal Kochs Vej 1 3060 Espergærde Hejreskov Alle 2 A-E 2980 Kokkedal Humlebæk Strandvej 46 Telefon: 73 75 76 60 Ida Tesdorpfsvej 2-6 Telefon: 72565000 Telefax: 73 75 76 77 Ny Strandvej 46 Telefax: 72565100 E-post: helsingoer@boligkontoret.dk Mail: fredensborg@fredens borg.dk CVR-nr.: 62888911 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 6.183,3 88 Boligoplysninger i alt 6.183,3 88 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 124,9 3 1 3,0 2 2.176,8 39 1 39,0 3 1.504,7 19 1 19,0 4 2.376,9 27 1 27,0 Erhvervslejemål 482,0 7 1 pr. påbegyndt 60 m 2 9,0 1 pr. Institutioner påbegyndt 466,4 2 60 m 2 8,0 Garager/carporte m.v. 22 1/5 4,4 Lejemålsoplysninger i alt 7.131,7 109,4 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating B. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 88 6183,3 01.01.1956 Byggeart: Boliger i etagebyggeri 88 6183,3 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 1 fz m.fl. Krogerup, Humlebæk 1650 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) Erhverv Institutioner 781,48 kr. 1.059,71 kr. 1.104,61 kr.
Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-01-2014 1,00 Forhøjelse kr. pr. m2 7,73 Forhøjelse på årsbasis 47.800 Omfattede boligtyper Erhverv Dato Forhøjelse i % 01-04-2014 1,00 Forhøjelse kr. pr. m2 10,52 Forhøjelse på årsbasis 5.069 Omfattede boligtyper Institution Institution Dato 01-01-2014 01-04-2014 Forhøjelse i % 0,25 1,63 Forhøjelse kr. pr. m2 2,72 17,69 Forhøjelse på årsbasis 1.267 8.252
Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2013 2014 Huslejeniveau 4 3 Opsparing 2 2 Eventuelt opsamlet underskud 1 1 Eventuelle udlejningsproblemer 2 2 Vedligeholdelsesstand 3 3 Behov for større moderniseringer 3 3 Boligorganisationens økonomi 1 1 Fraflytningsprocenten 4 3 Boligafdelingens endelige rating C B Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig positivt og er gået fra C til B. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 31. december 2014 har afdelingen opnået ratingen B.
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 316.438 298 296 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 289.830 292 310 107 2 Vandafgift 371.905 462 426 109 3 Renovation 134.998 218 180 110 Forsikringer 145.117 159 153 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 130.151 121 123 3. Målerpasning m.v. 24.529 154.680 26 40 112 Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag 351.562 327 366 2. Dispositionsfond 0 0 61 3. Arbejdskapital 2.626 354.188 3 3 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 2. G-indskud 368.933 372 382 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 1.819.651 1.980 2.044
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter 114 5 Renholdelse 621.919 654 662 115 6 Almindelig vedligeholdelse 445.165 403 401 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 1.044.310 1.215 1.059 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -1.044.310 0-1.215-1.059 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 8.497 2. Heraf dækkes af henlæggelser -8.497 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 8 1. Drift af fællesvaskeri 23.799 26 3 119 10 Diverse udgifter 21.161 84 52 119.9 Variable udgifter i alt 1.112.044 1.167 1.118 Henlæggelser 120 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 1.150.000 1.150 1.200 121 12 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 450.000 450 500 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 35.000 35 29 124.8 Henlæggelser i alt 1.635.000 1.635 1.729 124.9 Samlede ordinære udgifter 4.883.133 5.080 5.187
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 407.374 2. Renter m.v. 397.040 3. Administrationsbidrag 36.196 840.610 930 811 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 3.710 64 41 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 11 2. Dækket af dispositionsfonden m.v. -11 0 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 8.022 2. Dækket af tidligere henlæggelser -8.022 0 0 0 131 13 Andre renter: 3. Diverse renter 79 0 0 134 14 Korrektion vedr. tidligere år 400 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 844.799 994 852 139 Udgifter i alt 5.727.932 6.074 6.039 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 392.693 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 6.120.625 6.074 6.039
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 15 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 4.832.173 4.887 4.841 4. Erhverv 510.778 510 512 5. Institutioner 512.971 511 516 6. Kældre m.v. 5.200 13 5 7. Garager/carporte 53.633 44 56 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 41.412 5.956.167 54 41 202 16 Renter 93.544 40 50 203 Andre ordinære indtægter: 8 2. Drift af fællesvaskeri 34.490 15 15 9 3. Andel af fællesfaciliteters drift 750 0 0 6. Overført fra opsamlet resultat 0 35.240 0 3 203.9 Ordinære indtægter 6.084.951 6.074 6.039 Ekstraordinære indtægter 206 17 Korrektion vedr. tidligere år 35.674 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 35.674 0 0 209 Indtægter i alt 6.120.625 6.074 6.039
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 18 Ejendommens anskaffelsessum: 5.806.424 5.806 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2013 2. heraf grundværdi kr. 33.000.000 kr. 12.302.900 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 5.806.424 5.806 303 Forbedringsarbejder : 19 1. Forbedringsarbejder m.v. 11.113.092 11.269 304.9 Anlægsaktiver i alt 16.919.516 17.075 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 8.256 17 20 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 425.141 426 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr. 0 41 21 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 4.251 18 22 6. Andre debitorer 195.229 403 7. Forudbetalte udgifter 124.556 757.433 147 306 23 Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning 0 1 307 Likvide beholdninger: 2. Bank- og depotbeholdning 9.811 781 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 6.449.089 6.458.900 4.687 309.9 Omsætningsaktiver i alt 7.216.333 6.521 310 Aktiver i alt 24.135.849 23.596
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 24 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 3.658.127 3.552 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 1.058.350 617 405 25 Tab ved fraflytninger m.v. 33.185 6 406.9 Henlæggelser i alt 4.749.662 4.175 407 26 Opsamlet resultat 485.789 93 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 5.235.451 4.268 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark 595.425 676 409 Beboerindskud 316.100 316 411 Afskrivningskonto for ejendommen 4.894.899 4.814 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 5.806.424 5.806 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 11.568.779 11.721 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 649.931 635 417 Langfristet gæld i alt 18.025.134 18.162
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 419 27 Uafsluttede forbrugsregnskaber 572.229 553 421 28 Skyldige omkostninger 270.596 270 423 29 Deposita og forudbetalt leje m.v. 32.344 26 424 Banklån 0 317 425 Anden kortfristet gæld: 2. Reguleringskonto 95 0 426 Kortfristet gæld i alt 875.264 1.166 430 Passiver i alt 24.135.849 23.596
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 81.135 90 151 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 51.448 26 20 101.3 Administrationsbidrag 3.016 0 3 135.599 116 174 103.1 Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld (er indeholdt i konto 101) -15.377 0-60 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v. 120.222 116 114 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 65.406 61 61 105.2 Andel til Landsbyggefonden 130.810 121 121 105.9 Nettokapitaludgifter 316.438 298 296 2 107 Vandafgift Vandafgift 371.905 462 426 Vandafgift i alt 371.905 462 426 3 109 Renovation Renovation 134.998 218 180 Renovation i alt 134.998 218 180
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 3.105 339.687 327 355 Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab 125 11.875 0 11 Bidrag til boligorganisationen i alt 351.562 327 366 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 345.435 378 380 ATP og andre lovpligtige bidrag 44.289 49 49 Andel driftschef 32.164 31 50 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 6.874 8 15 Edb-linie ejendomsfunktionær(er) 10.036 0 0 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 5.061 8 3 Ekstern ejendomsservice m.m. 137.688 150 150 Indkøb af rengøringsartikler 0 5 0 Skadedyrsbekæmpelse 363 25 15 Affaldskørsel 38.344 0 0 Kontorhold, ejendomskontor 1.665 0 0 Renholdelse i alt 621.919 654 662
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 29.879 79 54 2. Bygning, klimaskærm 53.642 54 84 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 180.342 155 125 4. Bygning, fælles indvendig 20.691 5 5 5. Bygning, tekniske installationer 108.877 50 43 6. Materiel 51.734 60 90 Almindelig vedligeholdelse i alt 445.165 403 401 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 82.056 164 56 2. Bygning, klimaskærm 126.970 300 169 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 168.202 63 63 4. Bygning, fælles indvendig 64.533 325 518 5. Bygning, tekniske installationer 589.740 363 253 6. Materiel 12.809 0 0 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 1.044.310 1.215 1.059 8 118.1 Drift af fællesvaskeri (udgifter) Vedligeholdelse 2.838 25 0 Telefon 2.146 0 0 Administration kortvaskeri 7.392 0 0 Administrationsbidrag til boligorganisationen 11.423 1 3 Drift af fællesvaskeri i alt 23.799 26 3
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 203.2 Drift af fællesvaskeri (indtægter) Møntsalg 0 0 15 Salg af vaskekort 34.490 15 0 Drift af fællesvaskeri i alt 34.490 15 15 Overskud på fællesvaskeriets drift 10.691-11 12 9 203.3 Drift af fællesfaciliteter (indtægter) Andel af fællesfaciliteters drift 750 0 0 Drift af fællesfaciliteter i alt 750 0 0 Overskud på fællesfaciliteters drift 750 0 0 10 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 10.649 11 11 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 971 12 9 Kurser, konferencer m.v. 2.000 0 5 Telefon afdelingsbestyrelsen m.fl. 0 24 10 Kontorholdsudgifter m.v. 430 30 3 PBS gebyr 7.111 7 7 Juridisk assistance 0 0 7 Diverse udgifter i alt 21.161 84 52 11 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (161,25 kr. pr. m2) 1.150.000 1.150 1.200
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 12 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 1 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 22.100 kr. /lejemål Henlæggelser (63,1 kr. pr. m2) 450.000 450 500 13 131 Andre renter Andre renter 79 0 0 Andre renter i alt 79 0 0 14 134 Korrektion vedr. tidligere år Leje 400 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 400 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 15 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 1,00 3 124,90 2,00 39 2.176,81 3,00 19 1.504,73 4,00 27 2.376,90 88 6.183,34 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 Erhverv, lejen udgør pr. m 2 Institutioner, lejen udgør pr. m 2 781,48 kr. 1.059,71 kr. 1.104,61 kr. 16 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 1,78 %. 92.319 40 50 Renter af obligationer 42 0 0 Andre renter 1.183 0 0 Renteindtægter i alt 93.544 40 50 17 206 Korrektion vedr. tidligere år Vand afregning 2013 31.100 0 0 Lejer 3.449 0 0 Varme 1.125 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 35.674 0 0
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 18 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 5.806.424 5.806 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 5.806.424 5.806 19 303.1 Forbedringsarbejder Tagarbejde afd. 1+2 Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 5.650.738 5.651 Forbedringsarbejde i året 255.308 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 5.906.046 5.651 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 464.050 303 Afdrag i året 281.138 161 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 745.188 464 Tagarbejde afd. 1+2, bogført værdi pr. 31. december 2014 5.160.858 5.187 Overfinansieringen på kr. 525.062 vil blive nedbragt i næste regnskabsår
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder Tagarbejde afd. 3 Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 4.175.341 4.107 Forbedringsarbejde i året 0 68 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 4.175.341 4.175 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 72.341 0 Afdrag i året 86.756 0 Afskrivning i året 0 72 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 159.097 72 Tagarbejde afd. 3, bogført værdi pr. 31. december 2014 4.016.244 4.103 Renovering varmecentral Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 920.166 920 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 920.166 920 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 51.826 35 Afdrag i året 18.064 17 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 69.890 52 Renovering varmecentral, bogført værdi pr. 31. december 2014 850.276 868
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder Etageadskillelse Oscar Brunsvej 5 Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 0 260 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 0 260 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 0 69 Afskrivning i året 0 191 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 0 260 Etageadskillelse Oscar Brunsvej 5, bogført værdi pr. 31. december 2014 0 0 Vinduesudskiftning Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 1.272.312 1.273 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 1.272.312 1.273 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 234.557 152 Afdrag i året 21.416 83 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 255.973 235 Vinduesudskiftning, bogført værdi pr. 31. december 2014 1.016.339 1.038
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder Din Bolig Dit Valg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 75.240 0 Forbedringsarbejde i året 0 75 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 75.240 75 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 2.155 0 Afskrivning i året 3.710 2 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 5.865 2 Din Bolig Dit Valg, bogført værdi pr. 31. december 2014 69.375 73 Underfinansiering på kr. 69.375 vil blive afviklet via kommende års indbetalinger fra lejere. Forbedringsarbejder m.v. i alt 11.113.092 11.269 20 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 424.273 420 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 6.086 Løbende afgift signallevering 137.185 Administration 6.413 Ophavsretlige afgifter (Copy-Dan, Koda m.v.) 29.648 Antenneregnskab, udgifter i alt 179.332 Aconto indbetalt af beboerne 178.464 868 6 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 425.141 426
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 21 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Efterbetaling varmeregnskab, tilgode hos beboere 4.251 18 Afsluttede forbrugsregnskaber i alt 4.251 18 22 305.6 Andre debitorer Egen trækningsret - afventer udbetaling 168.474 393 Tilgodehavende vedr. vaskeriet 4.268 10 Tilgodehavende hos forsikringsselskabet (forsikringssager) 22.487 0 Andre debitorer i alt 195.229 403 23 306 Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 1.129 3 Afgang i året -1.088-2 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 41 1 Nedskrivninger pr. 1. januar 2014 19 0 Nedskrivning på afhændede aktiver 22 0 Nedskrivninger pr. 31. december 2014 41 0 Bogført værdi pr. 31. december 2014 0 1
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) Henlæggelser 24 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2014 3.552.437 3.034 Henlagt i året (konto 120) 1.150.000 1.100 Anvendt i året (konto 116.2) -1.044.310-582 Henlagt pr. 31. december 2014 3.658.127 3.552 25 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2014 6.207 0 Henlagt i året 35.000 15 Anvendt i året -8.022-9 Henlagt pr. 31. december 2014 33.185 6 26 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 93.096 0 Årets overskud (konto 140) 392.693 53 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 0 40 2. Ultimo saldo 485.789 93 27 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 572.229 553 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 572.229 553
Regnskab for afdeling 1 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 28 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 60.364 68 Kreditorer vedr. byggeri/modernisering 12.000 0 Diverse driftskreditorer 179.800 202 Periodisering af kreditforeningsydelse 18.432 0 Skyldige omkostninger i alt 270.596 270 29 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Deposita 25.784 22 Forudbetalt leje 6.560 4 Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt 32.344 26
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 25. maj 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligselskabet Borgerbo, Humlebæk Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Borgerbo, Humlebæk, afdeling 1 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk den 1. juni 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato