Geo Danmark - det fælles datagrundlag Årsrapport 2015 for GeoDanmark
Indhold side Ledelsespåtegning 9 Den uafhængige revisors erklæringer 3-4 Ledelsesberetning 5 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Noter 9 1
Ledelsespåtegning Vi har dags dato aflagt årsrapporten for 2015 for GeoDanmark. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabslovens regler for klasse A virksomheder. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015. Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til foreningens godkendelse. København, den 30. marts 2016 Konsulent Charlotte Amalie Malling Bestyrelsen Christian Bjerg Formand Søren Reeberg Nielsen Næstformand Anders Carlsen Thorben Hansen Marie Louise Madsen Flemming Christensen
Den uafhængige revisors erklæringer Til medlemmerne af GeoDanmark Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for GeoDanmark for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 3
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. København, den 30. marts 2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionsp artners els kab CVR-nr.: 33 96 35 36 Keld Østerdal statsautoriseret revisor 4
Ledelsesberetning Ledelsesberetning Ledelsesberetningen skal fremgå af årsrapporten 2015. Fællessekretariatet har udarbejdet følgende forslag: Foreningen GeoDanmarks formål er at drive det Fælles Geografiske admini-strationsgrundlag og stille dette til rådighed for medlemmerne. Foreningen blev stiftet under navnet FOTdanmark i oktober 2007. Danske kommuner og Styrelsen for Dataforsyning og Effektivisering kan blive medlemmer. Der er i 2015 afholdt fem ordinære bestyrelsesmøder. Derudover har der været afholdt et ordinært repræsentantskabsmøde. På repræsentantskabsmødet i april 2015 vedtog medlemmerne udkast til budget for 2015-2017 samt bestyrelsens forslag til arbejdsprogram 2015-2016. 2015 er første år med den nye forretningsmodel, som blev vedtaget af repræsentantskabet i 2014. Dette har betydet en ny arbejdsdeling i foreningen, hvor de anvendelsesrelaterede projekter er lagt ud til parterne. Desuden er produktionen omlagt. Udmøntningen af årets arbejdsprogram har resulteret i følgende: Der er i 2015 blevet gennemført en landsdækkende fotoflyvning og produktion af ortofotos. Billederne blev tilgængelige sidst på året, men forelå allerede i en "rå" udgave i sommeren 2015 i form af "Quick ortofoto". Derudover har kommunerne jævnfør forretningsmodellen foretaget ændringsudpegninger, som danner grundlaget for den aftalte årlige ændringsudpegede fotogrammetriske ajourføring. Bestyrelsen igangsatte i 2014 arbejdet med anskaffelse af ny systemunderstøttelse, et projekt som er forankret med GeoDanmarks bestyrelse som styregruppe. Projektgruppens arbejde er fortsat ind i 2015. Der er med hjælp fra ekstern konsulent udarbejdet en detaljeret løsningselementbeskrivelse. Desuden er der indkøbt ekstern bistand til udarbejdelse af kravspecifikation samt hjælp til udbudsforretningen. Begge dele er igangsat, men ikke afsluttet. GeoDanmark har holdt oplæg på Kortdage i Herning samt til FOSAKO's års-møde, hvor det blev bekræftet, at GeoDanmark fortsat nyder stor bevågenhed i geodatabranchen. Det store overskud i årets regnskab og den høje egenkapital skyldes primært, at projektet omkring ny systemunderstøttelse er forsinket, og der er derfor gjort en opsparingsparing til indkøb af nyt system. 5
Anvendt regnskabspraksis: Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A- virksomheder med tilvalg af ledelsesberetning. Resultatopgørelsen er opstillet efter art og aktiviteternes omfang. Balancen er opstillet i kontoform i henhold til årsregnskabslovens bestemmelser. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Om den anvendte regnskabspraksis kan oplyses følgende: Resultatopgørelsen Indtægter Medlemskontingentet indregnes på opkrævningstidspunktet og der er foretaget fuld periodisering. Udgifter Omkostninger periodiseres, så det enkelte regnskabsår kun indeholder årets omkostninger. Balancen Omsætningsaktiver Tilgodehavende er optaget til nominel værdi eller lavere realisationssværdi opgjort på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Gældsforpligtigelser Skyldige omkostninger m.v. er optaget til nominel værdi. 6
RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN 01.01. - 31.12. 2015 INDTÆGTER Note 2015 2014 Medlemsbidrag kommunerne 3.609.314 1.956.304 Medlemsbidrag SDFE 3.609.319 1.934.390 F0T2007 Databasesystem 0 3.771.742 Indtægter i alt 7.218.633 7.662.436 UDGIFTER Sekretariatsbetjening -1.340.904-2.000.000 Møder, rejser og konferenceudgifter -86.203-131.017 Kontorhold -12.956-44.089 Husleje, bogholderi og revision -65.651-94.361 Projektomkostninger 2-1.069.285-1.458.349 F0T2007 Databasesystem -2.010.332-1.896.551 Regulering vedr, tidligere periode 0 36.516 Omkostninger i alt -4.585.331-5.587.851 Resultat før finansielle poster 2.633.302 2.074.585 Finansielle poster Renteindtægter 13.533 28.943 Gebyr- og renteudgifter -1.335 0 Finansielle poster i alt 12.198 28.943 Årets resultat 2.645.500 2.103.528 7
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2015 AKTIVER Note 2015 2014 Omsætningsaktiver Diverse tilgodehavender 1.465.246 1.124.968 Likvide beholdninger 7.586.160 3.200.577 Omsætningsaktiver i alt 9.051.406 4.325.545 Aktiver i alt 9.051.406 4.325.545 PASSIVER Egenkapital Kapital primo 4.255.865 2.152.337 Årets resultat 2.645.500 2.103.528 Egenkapital i alt 6.901.365 4.255.865 Gældsforpligtigelser Kreditorer 3 2.150.041 69.680 Gældsforpligtigelser i alt 2.150.041 69.680 Passiver i alt 9.051.406 4.325.545 Eventualforpligtelser Der eksisterer ingen eventualforpligtelser 8
NOTER 2015 2014 1 Medlemsbidrag kommunerne Opkrævet medlemskontingent 5.774.905 Kommunal sekretariatsbetjening -2.165.591 3.609.314 1.956.304 2 Projektomkostninger 2015 2014 F0T2007 forum 0-14.761 Pilotprojekt om bygningsgeokodning -41.959-15.367 Specifikations forum -27.491-10.203 Kommunikations strategi -50.277-53.331 Strategi og udvikling 0-798.144 Sekretariatsudvalg -3.210-6.297 Produktions forum 0-8.651 GeoDanmark systemunderstøttelse -946.348-551.595-1.069.285-1.458.349 3 Kreditorer I forhold til 2014 er kredittorsaldo påvirket af den nye forretningsmodel for GeoDanrnark. Saldo pr. 31.12.15 omfatter primært konsultentafregninger fra Geodatastyrelsen og Silkeborg Kommune som først er udfaktureret sidst på året. 9
Noter til intern brug 2015 2014 1 Møder, rejser og konferenceudgifter Bestyrelsesmøder m.m. -57.220-102.384 Sekretariatsmøder -22.025-14.625 Konferencer -6.958-14.009-86.203-131.017 2 Kontorhold Drift af hjemmeside -12.956-17.073 Kontorudgifter 0-7.163 Uddannelse 0-19.853-12.956-44.089 3 Husleje, bogholderi og revision Husleje 0-71.218 Administration og bogføring -52.513-10.643 Revision -13.138-12.500-65.651-94.361