Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Afdelingsnr. 700 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Guldborgsund Kommune v/ Boligkontoret Danmark Egevænget 1-49 Parkvej 37 Guldborgvej 2 4990 Sakskøbing 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 54731000 Telefax: 54 70 29 51 Telefax: 54731020 E-post: sakskoebing@boligkontoret.dk Mail: kommunen@guldborg sund.dk CVR-nr.: 19739716 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 1.657,6 25 Boligoplysninger i alt 1.657,6 25 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 596,9 11 1 11,0 3 789,3 11 1 11,0 4 271,4 3 1 3,0 Lejemålsoplysninger i alt 1.657,6 25,0
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 25 1657,6 01.01.1975 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 25 1657,60 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 104 F Markjorder 18562
Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 773,27 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-01-2014 2,24 Forhøjelse kr. pr. m2 16,97 Forhøjelse på årsbasis 28.128
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Ja Ja Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 504.431 502 421 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 44.109 44 47 109 2 Renovation 62.290 71 72 110 Forsikringer 12.879 18 19 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 8.586 9 10 3. Målerpasning m.v. 4.325 12.911 7 7 112 Bidrag til boligorganisationen 3 1. Administrationsbidrag 117.175 117 134 2. Dispositionsfond 13.725 0 0 3. Arbejdskapital 600 131.500 1 1 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 263.689 267 290
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter 114 4 Renholdelse 170.901 192 202 115 5 Almindelig vedligeholdelse 12.147 30 30 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 6 1. Afholdte udgifter 101.811 216 189 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -101.811 0-216 -189 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 1.823 2. Heraf dækkes af henlæggelser -1.823 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 7 3. Drift af møde- og selskabslokaler 5.787 13 8 119 8 Diverse udgifter 15.941 26 27 119.9 Variable udgifter i alt 204.776 261 267 Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 225.000 225 275 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 40.000 40 40 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 8.025 8 8 124.8 Henlæggelser i alt 273.025 273 323 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.245.921 1.303 1.301
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 35.190 2. Renter m.v. 26.768 3. Administrationsbidrag 3.249 65.207 16 148 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 82.042 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 8.427 2. Dækket af tidligere henlæggelser -7.900 3. Dækket af dispositionsfonden -527 0 0 0 131 11 Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen 3.622 0 0 3. Diverse renter 205 3.827 0 0 134 12 Korrektion vedr. tidligere år 125 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 151.201 16 148 139 Udgifter i alt 1.397.122 1.319 1.449 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 247.462 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 1.644.584 1.319 1.449
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 13 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 1.281.732 1.281 1.282 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 131.700 1.413.432 0 132 202 14 Renter 8.001 8 1 203 Andre ordinære indtægter: 6. Overført fra opsamlet resultat 30.150 30 34 203.9 Ordinære indtægter 1.451.583 1.319 1.449 Ekstraordinære indtægter 206 15 Korrektion vedr. tidligere år 193.001 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 193.001 0 0 209 Indtægter i alt 1.644.584 1.319 1.449
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 16 Ejendommens anskaffelsessum: 6.385.022 6.385 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2014 2. heraf grundværdi kr. 8.950.000 kr. 2.344.200 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 6.385.022 6.385 303 Forbedringsarbejder : 17 1. Forbedringsarbejder m.v. 1.702.647 1.823 304.9 Anlægsaktiver i alt 8.087.669 8.208 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 0 1 18 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 106.924 106.924 106 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.236.229 0 309.9 Omsætningsaktiver i alt 1.343.153 107 310 Aktiver i alt 9.430.822 8.315
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 19 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 406.291 283 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 174.022 136 405 20 Tab ved fraflytninger m.v. 5.506 5 406.9 Henlæggelser i alt 585.819 424 407 21 Opsamlet resultat 290.927 73 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 876.746 497 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark 229.507 457 9. Landsbyggefonden 65.856 295.363 71 409 Beboerindskud 150.700 151 411 Afskrivningskonto for ejendommen 5.938.959 5.706 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 6.385.022 6.385 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 1.869.299 204 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 130.600 131 417 Langfristet gæld i alt 8.384.921 6.720
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 418 Gæld til boligorganisationen 0 881 419 22 Uafsluttede forbrugsregnskaber 113.318 122 421 23 Skyldige omkostninger 55.837 95 426 Kortfristet gæld i alt 169.155 1.098 430 Passiver i alt 9.430.822 8.315
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 233.155 239 239 101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 9.249 13-4 101.3 Administrationsbidrag 6.659 0 7 101.4 Overskydende beboerbetaling til staten 12.566 7 0 261.629 259 242 102.3 Ydelsesstøtte fra staten 0 0 17 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v. 261.629 259 259 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 80.934 81 0 105.2 Andel til Landsbyggefonden 161.868 162 54 105.3 Andel til Nybyggerifonden 0 0 108 105.9 Nettokapitaludgifter 504.431 502 421 2 109 Renovation Renovation 62.290 71 72 Renovation i alt 62.290 71 72
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 3 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Delt grundbidrag: Grundbidrag pr. lejemålsenhed 4.362 109.050 109 126 Grundbidrag pr. afdeling 5.000 5.000 5 5 Tillægsydelser: Administration af vandregnskab 125 3.125 3 3 Bidrag til boligorganisationen i alt 117.175 117 134 4 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 92.065 112 115 ATP og andre lovpligtige bidrag 13.291 14 20 Andel driftschef 7.350 7 7 Anden renholdelse Skadedyrsbekæmpelse 3.359 3 4 Fællesdrift 54.500 55 55 Anden renholdelse 336 1 1 Renholdelse i alt 170.901 192 202 5 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 38 18 18 2. Bygning, klimaskærm 0 1 1 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 9.744 1 1 4. Bygning, fælles indvendig 0 1 1 5. Bygning, tekniske installationer 2.365 9 9 Almindelig vedligeholdelse i alt 12.147 30 30
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 9.026 9 10 2. Bygning, klimaskærm 10.025 69 80 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 32.611 28 27 5. Bygning, tekniske installationer 50.149 110 72 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 101.811 216 189 7 118.3 Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) Vand 1.801 2 2 El 1.383 3 2 Varme 2.275 3 3 Vedligeholdelse 0 1 0 Rengøringsartikler 233 1 1 Indkøb af service 0 1 0 Rengøring 95 0 0 Administrationsbidrag 0 2 0 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 5.787 13 8 Underskud på møde-/selskabslokalers drift 5.787 13 8
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 3.008 3 2 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 3.000 3 4 Beboermøder 6.028 7 7 Kurser, konferencer m.v. 0 8 8 Kontorholdsudgifter m.v. 1.473 1 2 PBS gebyr 1.625 2 2 Beboeraktiviteter 807 2 2 Diverse udgifter i alt 15.941 26 27 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (135,74 kr. pr. m2) 225.000 225 275 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 1 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 16.100 kr. /lejemål Henlæggelser (24,13 kr. pr. m2) 40.000 40 40 11 131 Andre renter Renter af gæld til boligorganisationen 3.622 0 0 Andre renter 205 0 0 Andre renter i alt 3.827 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 12 134 Korrektion vedr. tidligere år Bolignet 125 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 125 0 0 13 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2,00 11 596,86 3,00 11 789,25 4,00 3 271,44 25 1.657,55 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 773,27 kr. 14 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 1,48 %. 8.001 8 1 Renteindtægter i alt 8.001 8 1 15 206 Korrektion vedr. tidligere år Rentesikring og udamortiserede lån 193.001 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 193.001 0 0
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 16 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 6.385.022 6.385 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 6.385.022 6.385 17 303.1 Forbedringsarbejder Renovering af fælleshus tag og loft Forbedringsarbejde i året 0 37 Tilskud i året 0-37 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 0 0 Renovering af fælleshus tag og loft, bogført værdi pr. 31. december 2014 0 0 Fortovsrenovering Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 241.417 241 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 241.417 241 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 36.928 32 Afdrag i året 5.593 5 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 42.521 37 Fortovsrenovering, bogført værdi pr. 31. december 2014 198.896 204
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder, fortsat Kloakskade Forbedringsarbejde i året 23.585 0 Tilskud i året -23.585 0 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 0 0 Kloakskade, bogført værdi pr. 31. december 2014 0 0 Din Bolig Dit Valg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 1.700.000 145 Forbedringsarbejde i året 5.710 1.688 Tilskud i året 0-132 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 1.705.710 1.701 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 0 4 Afdrag i året 29.597 0 Afskrivning i året 174.536 89 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 204.133 93 Din Bolig Dit Valg, bogført værdi pr. 31. december 2014 1.501.577 1.608 Overfinansieringen på kr. 168.826 vil blive anvendt til fremtidig finansiering
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder, fortsat Antenneanlæg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 204.045 246 Tilskud i året 0-42 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 204.045 204 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 193.012 184 Afskrivning i året 8.859 9 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 201.871 193 Antenneanlæg, bogført værdi pr. 31. december 2014 2.174 11 Underfinansiering på kr. 2.174 vil blive afviklet via antennebudgettet. Forbedringsarbejder m.v. i alt 1.702.647 1.823 18 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.397 6 Vand 104.527 100 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 106.924 106
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) Henlæggelser 19 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2014 283.101 200 Henlagt i året (konto 120) 225.000 200 Anvendt i året (konto 116.2) -101.811-117 Henlagt pr. 31. december 2014 406.291 283 20 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2014 5.381 89 Henlagt i året 8.025 15 Anvendt i året -7.900-99 Henlagt pr. 31. december 2014 5.506 5 21 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 73.615 90 Årets overskud (konto 140) 247.462 11 Overført til drift (konto 203.6) -30.150-28 2. Ultimo saldo 290.927 73
Regnskab for afdeling 7 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 22 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto vandbidrag 107.708 108 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 14.175 Forrentning, afskrivning m.v. -8.859 Administration -6 107.708 108 Antenneregnskab, udgifter i alt 5.310 Aconto indbetalt af beboerne 300 5.610 14 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 113.318 122 23 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 17.201 17 Kreditorer vedr. byggeri/modernisering 0 46 Diverse driftskreditorer 9.615 10 Periodisering kreditforeningsydelser 3.987 4 Rentesikring 22.558 16 El 2.476 2 Skyldige omkostninger i alt 55.837 95
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 8. maj 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Sakskøbing Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Sakskøbing Boligselskab, afdeling 7 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København den 20. maj 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato