Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 428 Kommune nr. 201 Lillerød Boligforening Boligkontoret Danmark Allerød Kommune v/boligkontoret Danmark Bjarkesvej 2 Kirkevænget 8 A Havneholmen 21 3450 Allerød 1561 København V 3450 Allerød Telefon: 48 17 22 21 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 48100100 Telefa: 48 17 76 03 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 48140208 CVR-nr.: 60179212 Mail: kommunen@alleroe E-post: alleroed@boligkontoret.dk d.dk Hjemmeside: www.boligkontoret.dk Boligorganisationen omfatter i alt: Antal Brutto- á lejemåls- Antal lejemåls- Antal afdelinger: 19 lejemål etageareal enhed enheder antal m 2 1) boliger 908 68.175,8 1 908,0 2) erhvervslejemål 1 239,0 3) institutioner 0 0,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 4,0 1 pr. påbeg. 60 m 2 0,0 4) garager/carporte og andre bilejemål 117 1/5 23,4 5) lejemål, m2 og lejemålsenheder i alt 1.026 935,4
ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Resultat Boligorganisationen har i regnskabsperioden haft et overskud på 36.118 kr. Resultatet skyldes især: Færre kontorholdsudgifter i forhold til det budgetterede. Egenkapitalen Dispositionsfonden udgør ved regnskabsårets afslutning 13.728.813 kr., hvoraf de 2.469.838 kr. er disponibel dispositionsfond. Den samlede egenkapital udgør 15.621.084 kr., og den samlede disponible egenkapital er 3.244.484 kr. Den samlede disponible egenkapital svarer til 3.468 kr. pr. lejemålsenhed. Heraf udgør den disponible dispositionsfond kr. 2.640 samt den disponible arbejdskapital kr. 828. Helhedsplaner i afdeling 10 og 11. Som en del af den samlede finansiering er der bevilget større beløb fra foreningens egenkapital. Disse beløb er endnu ikke blevet trukket. Renter Boligorganisationen har sine penge placeret i Boligkontorets almene fællesforvaltning, sammen med Boligkontorets øvrige medlemmer. Den almene fællesforvaltning har i 2013/14 givet et afkast på 1,09% Afkastet specificeres således: u Udbetalt rente på 260.055 kr. svarende til en forrentning på 2,02%. u Urealiseret kurstab på -120.424 kr. svarende til en forrentning på -0,93%. Boligorganisationen har uddelt renter til: u Afdelingerne på samlet kr. 167.665 svarende til en forrentning på 1,64%. u Dispositionsfonden på samlet kr. 39.382 svarende til en forrentning på 0,00%. u Arbejdskapitalen på samlet kr. 13.461 svarende til en forrentning på 1,64%. Egen trækningsret Boligorganisationen har på kontoen for egen trækningsret i Landsbyggefonden henlagt 1.668.465 kr. Der er foretaget større disponeringer af trækningsretsmidler, herunder også til helhedsplanerne i afdeling 10 og 11.
ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Målsætninger Boligorganisationens bestyrelse har siden 2000 arbejdet med fastlæggelse af målsætninger som et led i opfyldelsen af kravene i lovgivningen om forvaltningsrevision. Der er gennemført en række initiativer for en mere effektiv og sparsommelig drift. Senest er der opnået betydelige besparelser ved at byde istandsættelsesarbejder ud i en rammeaftale. Bestyrelsen Organisationsbestyrelsen består af 11 personer, hvoraf de 10 er valgt blandt beboerne. Organisationsbestyrelsen har i 2013/14 holdt 9 møder. Vedtægter Organisationsbestyrelsen har godkendt gennemførelse af helhedsplaner i afdeling 10 og 11. AFDELINGERNE Karakterbog Boligkontoret har fra og med 2000 indført et karakter-system ("rating"), som kategoriserer samtlige almene boligafdelinger hos Boligkontorets medlemmer. Systemet måler på følgende faktorer: u u u u u u u Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand, herunder evt. behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligkontoret bruger ratingen til at vurdere hvilke afdelinger der har brug for en tættere opfølgning mht. økonomi og vedligeholdelse. Ratingen opererer med 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Eventuelle bemærkninger Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned.
ÅRSBERETNING FOR 2013/14 Summen af karakterer kan vises således: Rating A B C D E I alt Antal afdelinger 4 2 7 3 3 19 Antal afdelinger sidste år 9 3 6 1 0 19 Status Årets karakterer, resultater og status m.h.t. henlæggelser og eventuelt opsamlede underskud kan illustreres således: 2013/14 2012/13 Rating Afdeling Over-/ Henlagt Resultat- Netto Netto pr. Netto pr. underskud konto henlagt lejemålsenhed lejemålsenhed B 1-32.677 728.409-318.104 410.305 34.192 28.155 B 2-33.054 396.111-26.358 369.753 36.975 33.029 A 3-18.029 1.606.009 69.575 1.675.584 119.685 107.858 C 4-122.807 551.984-432.792 119.192 3.137 4.019 E 5-95.060 519.281-384.826 134.455 3.777 4.083 C 6-60.140 1.038.004 158.365 1.196.369 22.320 21.988 C 7-48.025 709.739-31.552 678.187 23.068 27.929 D 8-19.047 578.405-90.256 488.149 16.604 18.484 C 9 49.682 564.839-126.475 438.364 11.536 5.219 E 10 185.452 2.897.630-493.907 2.403.723 13.642 10.765 C 11 67.748 2.819.701-136.138 2.683.563 15.110 12.469 C 12-96.394 854.675-25.128 829.547 7.826 10.126 D 13-15.428 304.096 437 304.533 6.921 8.816 C 14 44.203 186.805 134.915 321.720 45.960 43.116 D 15-196.409 323.159-680.114-356.955-8.187-3.410 E 16 71.456 77.142-33.330 43.812 1.826 1.490 A 17-10.661 367.346 248.331 615.677 7.696 8.227 A 18-1.709 92.122 1.887 94.009 9.401 9.579 A 19 87.349 110.034 137.771 247.805 35.401 19.903 I alt -243.550 14.725.491-2.027.699 12.697.792 13.575 12.692 Rating Afdeling 8, 13 og 15 har fået rating D. Der udarbejdes budgetkontrol for de 3 afdelinger hvert kvartal. Afdeling 5, 10 og 16 har fået rating E. Der udarbejdes budgetkontrol hvert kvartal for de 3 afdelinger, samt drøftelser af egentlig genopretningsplan i organisationsbestyrelsen.
BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære udgifter 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 1. Afdelinger i drift 44.533 45 47 502 1 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 163.842 157 185 512 2 Forretningsførelse 3.594.604 3.595 3.605 513 3 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 108.437 115 115 514 4 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning, administrationsejendom) 1.550 0 0 516 5 Særlige aktiviteter 12.863 0 0 521 Revision 93.029 93 95 530 Bruttoadministrationsudgifter 4.018.858 4.005 4.047 532 10 Renteudgifter (inkl. kurstab, obligationer m.v.) 327.471 568 161 533 6 Henlæggelser af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 9.324.722 7.457 10.909 540 Samlede ordinære udgifter 13.671.051 12.030 15.117 541 7 Ekstraordinære udgifter 456.134 0 0 550 Udgifter i alt 14.127.185 12.030 15.117 551 Overskudsfordeling: 1. Henlæggelse til arbejdskapitalen 36.119 0 0 560 Udgifter og evt. overskud i alt 14.163.304 12.030 15.117
BOLIGORGANISATIONEN Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) Ordinære indtægter 601 8 Administrationsbidrag 1. Egne afdelinger i drift, hovedaktivitet 3.929.444 3.923 3.937 602 9 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 108.708 82 110 603 10 Renteindtægter (inkl. realiserede kursgevinster, obligationer m.v.) 340.932 568 161 604 6 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen 9.324.722 7.457 10.909 610 Samlede ordinære indtægter 13.703.806 12.030 15.117 611 11 Ekstraordinære indtægter 459.498 0 0 620 Indtægter i alt 14.163.304 12.030 15.117
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr) Aktiver Anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver 714 12 Dispositionsfond/Lån til afdelinger 8.821.653 2.425 715 Kapitalindskud, sideaktiviteter (specificeres under note 17) 51.400 51 716 13 Indskud i landsbyggefonden 2.437.322 2.515 720 Anlægsaktiver i alt 11.310.375 4.991 Omsætningsaktiver Tilgodehavender 721.1 14 Afdelinger i drift 2.191.367 1.420 725 Debitorer 106.333 30 726 Andre tilgodehavender 38.028 21 727 Forudbetalte udgifter 12.698 13 730 Tilgodehavende renter m.v. 76.295 101 732 Likvide beholdninger 1. Kassebeholdning 0 5 3. Indestående i Boligkontoret Danmarks almene fællesforvaltning 11.888.208 11.888.208 18.995 740 Omsætningsaktiver i alt 14.312.929 20.585 750 Aktiver i alt 25.623.304 25.576
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Balance Kontonr. Note Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr) Passiver Egenkapital 801 15 Boligorganisationsandele 1.066.225 1.038 803 16 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 13.728.813 10.992 805 17 Arbejdskapital 826.046 896 810 Egenkapital i alt 15.621.084 12.926 Kortfristet gæld 821.1 18 Afdelinger i drift 7.580.871 10.396 825 Leverandører 9.472 5 826 Omkostninger 2.346.129 2.084 827 19 Afsætninger 0 8 829 Feriepengeforpligtelse 804 1 830 20 Anden kortfristet gæld 64.944 156 840 Kortfristet gæld i alt 10.002.220 12.650 850 Passiver i alt 25.623.304 25.576
BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 1 502 Mødeudgifter, kontingenter m.v. 1. Bestyrelsesmøder m.v. 55.222 57 60 2. Repræsentation 10.308 5 5 3. Kurser 11.599 35 50 5. Telefontilskud 22.492 20 20 6. Andre mødeudgifter 29.393 40 50 7. Personaleudgifter Andre personaleomkostninger 34.828 0 0 Mødeudgifter, kontingenter m.v. i alt 163.842 157 185 2 512 Forretningsførelse 1. Grundydelse Grundbidrag pr. lejemålsenhed 3.282.319 3.300 3.304 2. Tillægsydelser Kollektive anlæg 75.809 72 59 Administration af forbrugsregnskaber 91.868 93 97 Administration af antenneregnskaber 94.508 84 98 Administration af vedligeholdelseskonti 1.800 1 2 Administration af kortvaskerier 48.300 45 45 Forretningsførelse i alt 3.594.604 3.595 3.605 3 513 Kontorholdsudgifter (inkl. EDB-drift) 1. Porto inkl. PBS gebyr 0 1 1 2. Kontorartikler incl. annoncer 55.740 75 60 3. Juridisk assistance 6.280 9 15 4. Telefon 850 5 5 5. Driftsomkostninger / Leasing kontormaskiner 0 0 5 6. EDB-service m.m. 1.461 7 1 7. Hjemmeside 14.985 13 23 8. Forsikring bestyrelsesansvar m.v. 571 0 0 9. Småanskaffelser inventar 28.550 5 5 Kontorholdsudgifter i alt 108.437 115 115
BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 4 514 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.ejd.) 7. Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v. 1.550 0 0 Kontorlokaleudgifter i alt 1.550 0 0 5 516 Særlige aktiviteter Markedsføring 12.863 0 0 Særlige aktiviteter i alt 12.863 0 0 6 533/ 604 Henlæggelse af afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1. Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden, jf. kt. 803.2 508.858 0 0 2. Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån, jf. kt. 803.4 2.486.411 2.018 3.164 5. Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. kt. 803.24 4.841.265 4.035 6.323 6. Indbetalinger til nybyggerifonden, jf. kt. 803.25 21.469 12 22 8. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden jf. kt. 803.11 1.322.667 1.252 1.252 9. Afdelingernes bidrag til arbejdskapitalen jf. kt. 805.3 144.052 140 148 Henlæggelse og indbetalinger i alt 9.324.722 7.457 10.909
BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 7 541 Ekstraordinære udgifter Administrationsbygning arbejdskapital, afdeling 11 92.934 0 0 Moms helhedsplan arbejdskapital, afdeling 10/11 35.012 0 0 Helhedsplan, afdeling 10/11 108.188 0 0 Driftsstøtte, afdeling 16 100.000 0 0 Ny belægning, afdeling 18 20.000 0 0 Løn arbejdskapital, afdeling 13 100.000 0 0 Ekstraordinære udgifter i alt 456.134 0 0 8 601 Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 4.018.858 4.005 4.047 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser (konto 602) -108.708-82 -110 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift 3.910.150 3.923 3.937 I alt pr. lejemålsenhed 4180 4,196 4,209 Opgørelse af administrationsbidrag Administrationsbidrag 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.711.667 3.711 3.734 1.5 Tillægsydelser: Administration fællesvaskeri(er) 58.306 57 44 Administration møde-/selskabslokale(r) 17.503 15 15 Administration varmeregnskaber 89.012 87 94 Administration el-regnskaber 2.856 3 3 Administration vedligeholdelseskonti 1.800 2 2 Administration plastickortvaskerier 48.300 48 45 Administrationsbidrag i alt 3.929.444 3.923 3.937
BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 9 602 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser 1. Indmeldelse/kontingent 14.200 12 12 5. Antenneregnskabsgebyr 94.508 70 98 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser i alt 108.708 82 110 10 603 Opgørelse af nettorenteindtægt Boligorganisationens mellemregning med Boligkontoret Danmarks fællesforvaltning er forrentet dag til dag med 1,09 %. Renteindtægter 1. Afdelinger, rentesats: 1 % og årets gennemsnitssaldo 8.087.700 80.877 0 0 7. Andet: Forvaltningsafdelingen i Boligkontoret Danmark, rente af indestående 260.055 568 161 Renteindtægter i alt 340.932 568 161 532 Renteudgifter 1. Dispositionsfond, rentesats: 0 % og årets gennemsnitssaldo 39.382 39.382 289 49 2. Afdelinger, rentesats: 1,64 % og årets gennemsnitssaldo 10.223.476 (samme sats til henlagte/driftsmidler) 167.665 279 112 5. Kurstab, obligationer m.v. 120.424 0 0 Renteudgifter i alt 327.471 568 161 Nettorenteindtægt (forrentning af arbejdskapitalen) 13.461 0 0 Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed (svarende til beregningsgrundlaget for administrationsbidrag) 14,391 0,000 0,000
BOLIGORGANISATIONEN Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) 11 611 Ekstraordinære indtægter Administrationsbygning arbejdskapital, afdeling 11 92.934 0 0 Moms helhedsplan arbejdskapital, afdeling 10/11 35.012 0 0 Helhedsplan, afdeling 10/11 108.188 0 0 Driftsstøtte afdeling 16 100.000 0 0 Ny belægning afdeling 18 20.000 0 0 Løn arbejdskapital, afdeling 13 100.000 0 0 BL-kontingent 3.364 0 0 Ekstraordinære indtægter i alt 459.498 0 0
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 12 714 Dispositionsfond/Lån til afdelinger Formål: Renovering af lejemål m.m Afdeling 1 82.192 113 Renovering af tagrender, relærer m.m Afdeling 2 27.491 41 Renovering af altanlukning m.m. Afdeling 4 66.853 99 Istandsættelsen af lejemål Afdeling 5 200.000 200 Indgangsdøre og varmecentral Afdeling 6 188.015 278 Renovering af 8 garager m.m. Afdeling 7 65.825 171 Renovering af 8 garager m.m. Afdeling 8 0 13 Udskiftning af zinkinddækning Afdeling 9 703.088 739 Brandsikring af ejendommen Afdeling 10 48.824 113 Bygning fællesdrift Afdeling 11 4.842.616 0 Renovering af klimaskærm Afdeling 12 2.200.000 0 Udskiftning af rækværk m.m Afdeling 13 34.741 60 Udskiftning af klimaskærm m.m Afdeling 15 148.353 303 Udskiftning af indgangsdøre m.m Afdeling 17 213.655 2950 Dispositionsfond/Lån til afdelinger i alt 8.821.653 2.425 13 716 Indskud i Landsbyggefonden 1. Bundne A- og G-indskud 760.868 761 2. C-indskud 7.989 8 3. Egen trækningsret Saldo pr. 1. maj 2013 1.745.865 961 Årets indbetalinger 793.600 771 Årets udbetalinger -871.000 0 Tilskrevet renter 0 14 3. Egen trækningsret i alt 1.668.465 1.746 Indskud i Landsbyggefonden, bogført værdi pr. 30. april 2014 2.437.322 2.515
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 14 721.1 Afdelinger i drift Afdeling 4 432.544 436 Afdeling 5 1.535.850 697 Afdeling 15 222.973 0 Afdeling 18 0 287 Afdelinger i drift i alt 2.191.367 1.420 15 801 Boligorganisationsandele Boligorganisationsandele pr. 1. maj 2013 1.037.925 1.010 Tilgang i perioden 28.300 28 Boligorganisationsandele pr. 30. april 2014 1.066.225 1.038
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 16 803 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 1. Saldo pr. 1. maj 2013 10.991.390 9.535 Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger 508.858 0 3. Rentetilskrivning 39.382 372 4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån 7.349.145 6.445 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelingen 1.322.667 1.295 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 0 14 20.211.442 17.661 Afgang: 21. Tilskud m.v.: Tilskud, helhedsplan/løntilskud -108.188-104 Tilskud, driftsstøtte afdeling 16-100.000-200 Tilskud, belægning afdeling 18-20.000 0 Tilskud, støtte afdeling 11 223.414-223 Tilskud, renovering af lejemål afdeling 1 0-245 Tilskud, økonomisk støtte afdeling 5 0-157 Tilskud, klimaskærm afdeling 16 0-866 22. Tilskud til tab ved: Lejeledighed -12.384-75 Fraflyttere -202.671 0 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden Udamortiserede lån -4.841.264-4.254 Fælles moderniseringsfond -529.067-524 25. Indbetalinger til nybyggerifonden -21.469-21 26. Tilskud fra Landsbyggefonden til overførsel til afdelinger. (Egen trækningsret) -871.000 0 50. Saldo pr. 30. april 2014 13.728.813 10.992 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 31. Udlån, jf. specifikation, årets bevægelser (se note 12) 8.821.653 2.425 35. Indskud i Landsbyggefonden (kto. 716) 2.437.322 2.515 40. Disponibel del: 2.469.838 6.052 50. Saldo pr. 30. april 2014 13.728.813 10.992
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 17 805 Arbejdskapital 1. Saldo pr. 1. maj 2013 896.274 977 Tilgang: 2. Årets overskud 36.119 0 3. Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 144.052 143 1.076.445 1.120 Afgang: 4. Årets underskud 0-95 6. Diverse tilskud, jf. specifikation -227.947-106 6. Overført til Boligkontoret Danmarks udviklingsfond -22.452-23 Saldo pr. 30. april 2014 ekskl. 805.6 1.076.445 1.025 Saldo pr. 30. april 2014 826.046 896 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Kapitalindskud i sideaktivitetsafdelinger, udlån, jf. specifikation, årets bevægelser 51.400 51 10. Disponibel del: 774.646 845 Saldo pr. 30. april 2014 826.046 896
Regnskab for boligorganisation Balance pr. 30. april 2014 BOLIGORGANISATIONEN Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 18 821.1 Afdelinger i drift Afdeling 1 389.963 295 Afdeling 2 380.809 311 Afdeling 3 1.453.104 1.420 Afdeling 6 629.464 1.325 Afdeling 7 359.611 800 Afdeling 8 400.096 514 Afdeling 9 356.977 44 Afdeling 10 1.197.165 2.002 Afdeling 11 229.130 1.269 Afdeling 12 150.658 136 Afdeling 13 151.136 365 Afdeling 14 395.021 384 Afdeling 15 0 181 Afdeling 16 202.508 146 Afdeling 17 973.000 1.024 Afdeling 18 75.155 0 Afdeling 19 237.074 180 Afdelinger i drift, i alt 7.580.871 10.396 19 827 Afsætninger Afsætninger, feriepenge 0 8 Afsætninger i alt 0 8 20 830 Anden kortfristet gæld Skyldig ATP 15.480 14 Skyldig pension 49.464 55 Mellemregning med Boligkontoret Danmark 0 76 Anden kortfristet gæld 0 11 Anden kortfristet gæld i alt 64.944 156
BOLIGORGANISATIONEN Note Sideaktiviteter Omsætning Drifts- Egenresultat kapital (+ Overskud) ( Underskud) Under sideaktivitets-afdelingerne rubriceres følgende aktiviteter (henvisningen er til bekendtgørelsen om sideaktiviteter i almene boligorganisationer m.v.). Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og godkendte byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6). 0 0 51.400 Udenfor sideaktivitets-afdelinger rubriceres følgende aktiviteter: 21. Ejerskab, administration af opførelse og drift af erhvervslokaler i alment byggeri ( 3 og 31, stk. 1)) 95.604-6.941 31.134
Forretningsfører: København, den 15. september 2014 Boligkontoret Danmark Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til øverste myndighed i Lillerød Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj 2013-30. april 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2014 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. maj 2013-30. april 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk, den 15. september 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Torben Nørskov Jensen statsaut. revisor
Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Som dirigent: Dato Formand:
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Boligorganisation Administrator Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 428 Kommune nr. 201 Lillerød Boligforening Boligkontoret Danmark Allerød Kommune v/boligkontoret Danmark Bjarkesvej 2 Kirkevænget 8 A Havneholmen 21 3450 Allerød 1561 København V 3450 Allerød Telefon: 48 17 22 21 Telefon: 35 44 80 80 Telefon: 48100100 Telefa: 48 17 76 03 Telefa: 35 44 80 01 Telefa: 48140208 CVR-nr. 60179212 Mail: kommunen@alleroed. E-mail: alleroed@boligkontoret.dk dk Vejledning Besvarelser med "Ja" skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonnen "Irrelevant". Noter Spørgsmål Boligorganisationen Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 1. Giver indtægter fra byggesagshonorar sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter) b. Udestående fordringer, herunder udlån til afdelinger c. Løbende retssager d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), veksler, leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. e. Andre forhold? 1 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/ henlæggelseskontoen til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Noter Spørgsmål 7. 8. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Afdelinger Sæt kryds Ja Nej Irrelevant 9. Er der afdelinger: 2 a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger det opsamlede underskud og underfinansiering? 3 b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investering i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? b. Løbende retssager? c. overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? d. Aktiverede projekteringsudgifter e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? f. Andre forhold? 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: 4 a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse? 5 b. Istandsættelse ved fraflytning? 6 c. Tab ved fraflytninger? 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler?
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Administrators påtegning: Bestyrelsens påtegning: København, den 15. september 2014 Allerød, den / 2014 Boligkontoret Danmark Lillerød Boligforening Lars Lehmann Jeanette Ofeldt Nordenkvist Braae Forvaltningsdirektør formand Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden Vi har undersøgt besvarelsen af vedlagte spørgeskema for Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj 2013-30. april 2014. Besvarelsen udarbejdes med henblik på at informere tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden om særlige regnskabsmæssige forhold for Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj 2013-30. april 2014 jf. Bilag 3 til bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. nr. 1540 af 16. december 2013. Ledelsen i Lillerød Boligforening har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er på grundlag af vores arbejde at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores undersøgelser i overensstemmelse med den danske standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at besvarelsen ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores undersøgelser har været begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analytiske handlinger og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Ved vores vurdering af besvarelsen har vi taget udgangspunkt i vores arbejde udført i forbindelse med vores revision af årsregnskabet for 2013/14. Årsregnskabet har vi forsynet med en påtegning uden forbehold eller supplerende bemærkninger. Vi har endvidere vurderet de af ledelsen udførte skøn, der er foretaget i forbindelse med besvarelsen. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion.
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Konklusion: Under de udførte undersøgelser er vi ikke blevet bekendt med forhold, der afkræfter, at besvarelsen af spørgeskemaet afspejler de i spørgeskemaet regnskabsmæssige forhold, som gør sig gældende for Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj 2013-30. april 2014. Holbæk, den 15. september 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Torben Nørskov Jensen statsaut. revisor
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 Spørgsmålsnr. 5 Note: 1 Følgende afdelinger har fået dækket nedenstående tab af dispositionsfonden: Tab ved lejeledighed Tab ved fraflytninger Afdeling 01 0 9.477 Afdeling 05 0 16.028 Afdeling 07 6.485 5.207 Afdeling 08 1.783 0 Afdeling 09 3.239 5.158 Afdeling 10 196 0 Afdeling 11 681 88.419 Afdeling 12 0 41.546 Afdeling 13 0 12.495 Afdeling 16 0 24.341 9a 2 Der er registreret overskud igennem de sidste 3 regnskabsår der indikerer at der løbende budgetteres med overskud i afdeling 14. 9b 3 Følgende afdelinger har underskud / underskudssaldo: Underskud i året Afdeling 1 32.677 Afdeling 2 33.054 Afdeling 3 18.029 Afdeling 4 122.807 Afdeling 5 95.060 Afdeling 6 60.140 Afdeling 7 48.025 Afdeling 8 19.047 Afdeling 9 0 Afdeling 10 0 Afdeling 11 0 Afdeling 12 96.394 Afdeling 13 15.428 Afdeling 15 196.409 Afdeling 16 0 Afdeling 17 10.661 Afdeling 18 1.709 Negativ resultatkonto 318.104 26.358 0 432.792 384.826 0 31.552 90.256 126.475 493.907 136.138 25.128 0 680.114 33.330 0 0
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 12a 4 I følgende afdeling skønnes der at være for få henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse: I afdeling 5 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr. 62.376. I afdeling 12 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr. 42.527. I afdeling 13 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr. 4.289. I afdeling 15 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr. 94.365 I afdeling 16 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr. 86.538. I afdeling 17 har henlæggelserne i indeværende regnskabsår ikke været tilstrækkelig til at dække udgiften. I alt er der driftsført kr. 27.804. I afdeling 6 er der i 2016/2017 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr. 375.000. I afdeling 7 er der i 2016/2017 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr. 350.000. I afdeling 8 er der i 2017/2018 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr. 350.000. I afdeling 12 er der i 2013/2014 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr. 1.200.000. I afdeling 17 er der i 2018/2019 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr. 6.300.000. I afdeling 18 er der i 2020/2021 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr. 350.000. I afdeling 19 er der i 2019/2020 planlagt anden kapitalanskaffelse på kr. 200.000.
SPØRGESKEMA Almene boligorganisationer 1. maj 2013 til 30. april 2014 12b 5 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til istandsættelse ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til istandsættelse ved fraflytninger på regnskabstidspunktet: Gennemsnitsforbrug de seneste 3 regnskabsår Henlagt 30. april 2014 Driftsført i regnskabsåret Afdeling 04 120.751 Afdeling 12 88.889 Afdeling 13 59.066 Afdeling 15 57.569 Afdeling 17 33.863 Afdeling 19 14.500 0 106.680 36.782 0 0 22.342 43.622 0 7.542 0 2.000 0 12c 6 I følgende afdelinger har der i regnskabsåret været driftsført udgifter til tab ved fraflytning eller der skønnes at være for få henlæggelser til tab ved fraflytninger på regnskabstidspunktet: Udestående debitorer pr. 30. april 2014 Henlagt 30. april 2014 Driftsført i regnskabsåret Afdeling 05 0 0 11.250 Afdeling 09 2.000 0 2.008 Afdeling 11 54.587 43.878 0 Afdeling 16 26.921 2.416 0 Afdeling 18 415 0 0