Holstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg Årsregnskab 2015 Internt (Årsregnskabet er indarbejdet i årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn)
Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 1 Resultatopgørelse for 2015 2 Balance pr. 31.12.2015 3 Pengestrømsopgørelse for 2015 4 Side Noter 5
1 Anvendt regnskabspraksis Det interne årsregnskab er aflagt efter samme principper som årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn og er dermed i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk således: Resultatopgørelsen Indtægtskriterium Nettoomsætningen indtægtsføres i takt med, at levering finder sted. Personaleomkostninger Personaleomkostninger indeholder udover lønudgifter ligeledes samtlige udgifter til social sikring mv. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger indeholder alle omkostninger vedrørende vedligeholdelse og drift af tankanlægget samt omkostninger til administration. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostprisen med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Radaranlæg Styresystem Bygninger Havneledning 5 år 5 år 10-30 år 20-50 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.
Resultatopgørelse for 2015 Note Regnskab 2015 (kr.) Budget 2015 (kr.) Regnskab 2014 (kr.) Nettoomsætning 1 931.618 843.000 1.322.006 Personaleomkostninger 2-227.540-177.000-223.564 Afskrivninger -44.683-48.000-44.683 Andre eksterne omkostninger 3-585.267-592.000-828.526 Resultat før finansielle poster 74.127 26.000 225.234 Finansielle indtægter 4 563 11.000 12.253 Årets resultat 74.690 37.000 237.487 Årets resultat er ekstraordinært hensat til drift og færdiggørelse af oplægsbassin på Trafikhavnen. Side 2
Balance pr. 31.12.2015 Note 2015 (kr.) Radaranlæg 5 0 0 Styresystem 5 0 0 Bygninger 5 573.878 610.710 Havneledning 5 172.715 180.566 Anlægsaktiver 746.593 791.276 2014 (kr.) Likvide beholdninger 5.494.562 5.348.610 Omsætningsaktiver 5.494.562 5.348.610 Aktiver 6.241.155 6.139.886 Egenkapital 6 3.554.929 3.480.236 Nedrivnings- og oprydningsforpligtelse 7 2.684.413 2.657.835 Hensatte forpligtelser 2.684.413 2.657.835 Skyldig revision 1.813 1.813 Skyldig moms 0 0 Kortfristede gældsforpligtelser 1.813 1.813 Gældforpligtelser 1.813 1.813 Passiver 6.241.155 6.139.885 Side 3
Pengestrømsopgørelse for 2015 Note 2015 (kr.) Årets resultat 74.690 237.487 Ændringer i hensættelser 26.578 13.223 Afskrivninger 44.683 44.683 Ændringer i tilgodehavender 0 0 Ændringer i gældsforpligtelser 0 0 Overført til henlæggelse vedr. oplægsbassin 0-237.487 Pengestrømme vedrørende drift 145.952 57.906 2014 (kr.) Køb, materielle anlægsaktiver 0 0 Pengestrømme vedrørende investeringer 0 0 Ændring i likvider 145.952 57.906 Likvider pr. 01.01.2015 5.348.610 5.290.704 Likvider pr. 31.12.2015 5.494.562 5.348.610 Side 4
Noter 1. Nettoomsætning Regnskab 2015 (kr.) Budget 2015 (kr.) Regnskab 2014 (kr.) Uno-X energi A/S 311.869 375.000 474.303 Statoil A/S 454.440 398.000 726.680 Andre olieselskaber 0 0 0 Udlejning af kontor og kantine 143.446 70.000 121.022 Diverse indtægter 21.862 0 0 931.618 843.000 1.322.006 2. Personaleomkostninger Lønninger, administration og drift -229.949-172000 -222.659 Korrektion feriepengeforpligtelse 3.512 0 2.233 Øvrige personaleudgifter -1.103-5.000-3.137-227.540-177.000-223.564 3. Andre eksterne omkostninger Konsulentbistand -208.000-210.000-312.000 Kontingenter -3.798 0 0 Ejendomsskat, renovation og vandafgift -9.738-7.000-10.137 El og varme -64.550-80.000-109.236 Forsikringer -43.779-45.000-43.645 Rengøring og renholdelse -14.105-21.000-15.301 Vedligeholdelse af bygninger -1.495-11.000-5.258 Vedligeholdelse af anlæg og maskiner -62.169-150.000-314.256 Regulering af oprydningsforpligtelse -26.578-43.000-13.223 Kontoromkostninger -175-3.000 0 Telefon -2.180-3.000-3.585 Revision og regnskabsassistence -1.469-4.000-1.450 Diverse -147.232-15.000-435 -585.267-592.000-828.526 4. Finansielle indtægter Renteindtægter af kassebeholdning 563 11.000 12.253 Side 5
Noter Havneledning Bygninger Radarudstyr Styresystem 5. Materielle anlægsaktiver kr. kr. kr. kr. Kostpris pr. 01.01.2015 196.268 668.494 81.195 1.284.431 Tilgang 2015 0 0 0 0 Heraf overført fra henlæggelser 0 0 0 0 Kostpris pr. 31.12.2015 196.268 668.494 81.195 1.284.431 Afskrivninger pr. 01.01.2015-15.702-57.784-81.195-1.284.431 Afskrivninger i 2015-7.851-36.832 0 0 Afskrivning pr. 31.12.2015-23.553-94.616-81.195-1.284.431 Regnskabsmæssig værdi 31.12.2015 172.715 573.878 0 0 6. Egenkapital 2015 2014 Saldo 01.01.2015 3.480.239 3.480.239 Årets resultat 74.690 0 3.554.929 3.480.239 7. Nedskrivnings- og oprydningsforpligtelse Saldo 01.01.2015 2.657.835 2.644.612 Årets regulering 26.578 13.223 2.684.413 2.657.835 I 2003 overtog havnen et tankanlæg af Statoil til en værdi på nul. I tilknytning hertil fik havnen 2.000.000 kr. til nedrivning og oprydning. Der er foretaget en henlæggelse til denne nedrivning og oprydning i note 7, jf. ovenfor. Side 6