ENTREPRENØR THOMAS JERVIN ApS Årsrapport 1. oktober 2013-30. september 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 28/02/2015 Thomas Jervin Dirigent (Urevideret)
Side 2 af 13 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 6 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 7 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11
Side 3 af 13 Virksomhedsoplysninger Virksomheden ENTREPRENØR THOMAS JERVIN ApS Jensløvs Tværvej 13 2920 Charlottenlund CVR-nr: 33383851 Regnskabsår: 01/10/2013-30/09/2014 Revisor REVISIONSFIRMAET SØREN ASKLY, REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB Tjørnevej 18 2800 Kgs.Lyngby DK Danmark CVR-nr: 10741092 P-enhed: 1010579046
Side 4 af 13 Ledelsespåtegning Ledelsen har i dag behandlet og vedtaget årsrapporten for 2013/14 for Entreprenør Thomas Jervin ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Undertegnede anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Selskabet opfylder betingelserne i årsregnskabsloven, hvorfor revision er fravalgt for indeværende regnskabsår samt for det kommende år. Årsrapporten med tilhørende forslag til resultatdisponering indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Charlottenlund, den 28/02/2015 Direktion Thomas Jervin Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Selskabet opfylder betingelserne i årsregnskabsloven, hvorfor revision er fravalgt for indeværende regnskabsår samt for det kommende år.
Side 5 af 13 Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab Til aktionærerne i Entreprenør Thomas Jervin ApS Vi har ydet assistance med opstillingen af årsregnskabet for Entreprenør Thomas Jervin ApS for regnskabsåret 1. oktober 2013 30. september 2014 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med års-regnskabsloven. Kongens Lyngby, 28/02/2015 Søren Askly Registreret revisor REVISIONSFIRMAET SØREN ASKLY, REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB
Side 6 af 13 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er handel, håndværk, design og produktion af badeværelser, køkkener og renovering af fast ejendom og dermed beslægtet virksomhed. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat udgør et underskud på kr. -419.853. Selskabets balance udviser en aktivmasse på kr. 3.720.267 og en egenkapital (underbalance) på kr. -1.106.528. Begivenheder efter regnskabets afslutning Ledelsen forventer et tilfredsstillende resultat i 2014/15.
Side 7 af 13 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i h.t. årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Resultatopgørelse Som indtægtskriterium anvendes faktureringskriteriet. Under vareforbrug er udgiftsført den pr. statusdagen foretagne nedskrivning for ukurans på varelageret m.v. Andre eksterne omkostninger, finansielle indtægter og udgifter periodisere, således at de henføres til det indkomstår, de vedrører. Afskrivning på driftsmidler foretages efter regnskabsmæssige principper lineært over 5 år. Aktiver med en anskaffelsessum på under kr. 12.300 straksafskrives i anskaffelsesåret. I renteindtægter og renteudgifter indgår såvel forfaldne som beregnede renter. Der er således beregnet rente fra sidste termin til statusdagen. Balance Materielle anlægsaktiver er i balancen optaget til anskaffelsespriser med fradrag af foretagne afskrivninger, der bliver beregnet lineært over den forventede brugstid, der ikke overstiger 5 år, der afskrives dog ikke på selskabets ejendom. Igangværende arbejder er værdiansat til medgående materialeomkostninger og produktionslønninger. Varebeholdninger er opgjort til anskaffelsespriser. Der er foretaget nedskrivning for ukurans. Selskabsskat Selskabsskatten udgiftsføres med 24,5% af årets realiserede resultat reguleret for skattefrie indtægter og ikke fradragsberettigede udgifter. Eventualskat er afsat med 24,5% af forskellen mellem foretagne skattemæssige og regnskabsmæssige afskrivninger på anlægsaktiver samt ubeskattede henlæggelser.
Side 8 af 13 Resultatopgørelse 1. okt 2013-30. sep 2014 Note 2013/14 2012/13 kr. kr. Eksterne omkostninger... -329.012-526.878 Bruttoresultat... -402.368-1.000.663 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver... -32.800-32.800 Resultat af ordinær primær drift... -435.168-1.033.463 Andre finansielle indtægter... 0 135 Øvrige finansielle omkostninger... -85.118-149.338 Ordinært resultat før skat... -520.286-1.182.666 Ekstraordinære omkostninger... -10.657 Ekstraordinært resultat før skat... -520.286-1.193.323 Skat af årets resultat... 100.433 354.000 Årets resultat... -419.853-839.323 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... -419.853-839.323 I alt... -419.853-839.323
Side 9 af 13 Balance 30. september 2014 Aktiver Note 2013/14 2012/13 kr. kr. Grunde og bygninger... 3.193.924 3.193.924 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar... 47.800 80.600 Materielle anlægsaktiver i alt... 1 3.241.724 3.274.524 Anlægsaktiver i alt... 3.241.724 3.274.524 Råvarer og hjælpematerialer... 5.000 25.000 Varer under fremstilling... 0 Varebeholdninger i alt... 5.000 25.000 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser... 0 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder... 218 Tilgodehavende skat... 472.605 354.000 Andre tilgodehavender... 0 10.216 Tilgodehavender i alt... 472.823 364.216 Likvide beholdninger... 0 Omsætningsaktiver i alt... 477.823 389.216 Aktiver i alt... 3.719.547 3.663.740
Side 10 af 13 Balance 30. september 2014 Passiver Note 2013/14 2012/13 kr. kr. Registreret kapital mv.... 2 80.000 80.000 Overført resultat... -1.186.528-766.675 Egenkapital i alt... 3-1.106.528-686.675 Gæld til realkreditinstitutter... 2.880.000 2.880.000 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 4 2.880.000 2.880.000 Gæld til banker... 495.208 299.027 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 0 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 0 25.031 Skyldig selskabsskat... 0 34.490 Anden gæld... 1.450.867 1.111.867 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 1.946.075 1.470.415 Gældsforpligtelser i alt... 4.826.075 4.350.415 Passiver i alt... 3.719.547 3.663.740
Side 11 af 13 Noter 1. Materielle anlægsaktiver i alt Grunde og bygninger kr. Andre Anlæg mv. kr. Kostpris primo 3.193.924 164.000 Tilgang 0 0 Afgang 0 0 Kostpris ultimo 3.193.924 164.000 Opskrivninger primo 0 0 Årets opskrivning 0 0 Opskrivninger ultimo 0 0 Af- og nedskrivning primo 0 80.600 Årets afskrivning 0 32.800 Tilbageførsel ved afgang 0 0 Af- og nedskrivning ultimo 0 116.200 Regnskabsmæssig værdi ultimo 3.193.924 47.800 2. Registreret kapital mv. Anpartskapitalen består af 80.000 aktier a 80.000 kr. Anparterne er ikke opdelt i klasser. 3. Egenkapital i alt Virksomheds-kapital Overført Foreslået resultat udbytte Ialt kr. kr. kr. kr. Saldo primo 80.000-766.675 0-686.675 Udloddet ordinært udbytte 0 0 0 0 Årets resultat 0-419.853 0-419.853 Egenkapital ultimo 80.000-1.186.528 0-1.106.528
Side 12 af 13 4. Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld i alt Afdrag næste Langfristet Restgæld ultimo år andel efter 5 år kr. kr. kr. kr. Prioritetsgæld 2.880.000 0 0 2.880.000 2.880.000 0 0 2.880.000 5. Oplysning om usikkerhed om going concern Selskabet har pr. statusdagen fortsat negativ egenkapital på kr. 1.106.528, som en konsekvens af betydelige garantiarbejder m.v.. Selskabets omsætningsaktiver udgør kr. 478.543, mens de kortfristede gældsforpligtelser udgør kr. 1.946.075, hvoraf kr. 1.264.178 tilfalder direktør Thomas Jervin og Thomas Jervin Holding ApS. Dette kan medføre, at selskabet får likviditetsproblemer i det kommende regnskabsår, hvilker dor ikke forventes, da selskabets kreditor Thomas Jervin og Thomas Jervin Holding ApS har afgivet støtteerklæring på deres tilgodehavender, således at der ikke sker en tilbagebetaling, hvis Entreprenør Thomas Jervin ApS ikke har de fornødne likvider til driften. 6. Oplysning om eventualforpligtelser Selskabet har indgået leasingaftale vedrørende 1 bil på følgende vilkår: Restløbetid 26 mdr. med en restværdi på kr. 111.911. Ledelsen vurderer, at der alene er de for branchen sædvanlige garantiforpligtelser. Koncernens selskaber hæfter solidarisk for skat af koncernens sambeskattede indkomst m.v.thomas Jervin Holding ApS er administrationsselskab i forhold til sambeskatningen. 7. Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser Der er tinglyst ejerpantebrev nom. kr. 350.000 i selskabets ejendom. Ejerpantebrevet er deponeret til sikkerhed for bankgæld. Herudover er der stillet pant for prioritetsgæld med en samlet hovedstol på kr. 2.880.000 i selskabets ejendom
Side 13 af 13 8. Oplysning om ejerskab Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: 100% - Thomas Jervin Holding ApS, Jensløv Tværvej 13, st.th., 2920 Charlottenlund Nærtstående parter Selskabet har i året haft følgende transaktioner med nærtstående parter: Thomas Jervin Holding ApS, Jensløv Tværvej 13, st.th., 2920 Charlottenlund Thomas Jervin Bestemmende indflydelse Thomas Jervin Transaktioner Der har ikke i årets løb været gennemført transaktioner med direktion, væsentlige aktionærer, eller andre nærtstående parter bortset fra løbende mellemregning med aktionærer, der forrentes på markedsvilkår samt normale vederlag og godtgørelser. Koncernforhold Indgår i koncernregnskab for: Thomas Jervin Holding ApS, Jensløv Tværvej 13, st.th., 2920 Charlottenlund, Gentofte, CVR-nr.33383541