Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 450 Afdelingsnr. 4401 Kommune nr. 561 Ribe Boligforening Esbjerg Kommune v/ Boligkontoret Danmark Købmandsvej 3-13 (ulige nr.) Torvegade 74 Tangevej 30 Sdr. Kirkevej 4-18 (lige nr.) 6760 Ribe Skyttevej 196,198 6700 Esbjerg Telefon: 75 42 30 00 Telefon: 76161616 Telefax: 75 42 20 27 Telefax: 76161617 E-post: ribe@boligkontoret.dk Mail: raadhuset@esbjergko mmune.dk CVR-nr.: 34849617 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 1.210,0 16 Boligoplysninger i alt 1.210,0 16 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 700,0 10 1 10,0 3 510,0 6 1 6,0 Lejemålsoplysninger i alt 1.210,0 16,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating D. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 16 1.210,00 01.01.1990 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 16 1.210,00 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. Kærbøl By 59 G, Farup, Nørremarken 15 ZI, Ribe Jorder, V. Vedsted By, 95 H, V. Vedste 317212, 319576, 319585 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 793,15 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-04-2013 4,22 Forhøjelse kr. pr. m2 32,09 Forhøjelse på årsbasis 38.832
Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2011/12 2012/13 2013/14 Huslejeniveau 4 3 4 Opsparing 5 5 5 Eventuelt opsamlet underskud 5 5 4 Eventuelle udlejningsproblemer 4 4 4 Vedligeholdelsesstand 3 3 3 Behov for større moderniseringer 3 3 3 Boligorganisationens økonomi 3 1 1 Fraflytningsprocenten 2 2 1 Boligafdelingens endelige rating E D D Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig positivt og er gået fra E til D. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 31. marts 2014 har afdelingen opnået ratingen D.
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 487.042 496 498 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 7.599 30 31 107 2 Vandafgift 1.295 5 3 109 3 Renovation 26.987 30 31 110 Forsikringer 15.279 11 16 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 8.680 9 9 3. Målerpasning m.v. 5.056 13.736 6 6 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 70.484 71 72 2. Dispositionsfond 0 4 0 3. Arbejdskapital 2.464 72.948 2 2 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 137.844 168 170 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 129.121 123 130 115 6 Almindelig vedligeholdelse 25.375 25 25 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 123.613 93 77 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -97.222 26.391-93 -77 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 6.056 2. Heraf dækkes af henlæggelser -6.056 0 0 0 119 8 Diverse udgifter 36.438 10 10 119.9 Variable udgifter i alt 217.325 158 165
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 90.000 90 99 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 2.000 2 2 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 6.000 6 0 124.8 Henlæggelser i alt 98.000 98 101 124.9 Samlede ordinære udgifter 940.211 920 934 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 82.590 0 0 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 9.190 2. Dækket af dispositionsfonden m.v. -9.190 0 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 12.279 2. Dækket af tidligere henlæggelser -12.279 0 0 0 131 11 Andre renter: 3. Diverse renter 122 0 0 133 Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) 43.000 43 36 137 Ekstraordinære udgifter i alt 125.712 43 36 139 Udgifter i alt 1.065.923 963 970
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 12 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 959.713 959 967 202 13 Renter 26.780 4 3 203.9 Ordinære indtægter 986.493 963 970 Ekstraordinære indtægter 206 14 Korrektion vedr. tidligere år 79.430 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 79.430 0 0 209 Indtægter i alt 1.065.923 963 970
Regnskab for afdeling 44 Balance pr. 31. marts 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 15 Ejendommens anskaffelsessum: 10.576.472 10.577 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012 2. heraf grundværdi kr. 9.900.000 kr. 1.296.400 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 3.094.651 3.071 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 13.671.123 13.648 303 Forbedringsarbejder : 16 1. Forbedringsarbejder m.v. 78.660 4 304.9 Anlægsaktiver i alt 13.749.783 13.652 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 2. Beboerindskud 0 13 17 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 86.361 107 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr. 0 13 7. Forudbetalte udgifter 12.532 98.893 15 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 376.434 270 309.9 Omsætningsaktiver i alt 475.327 418 310 Aktiver i alt 14.225.110 14.070
Regnskab for afdeling 44 Balance pr. 31. marts 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 90.000 97 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 10.854 15 405 19 Tab ved fraflytninger m.v. 56.467 63 406.9 Henlæggelser i alt 157.321 175 407 20 Opsamlet resultat -59.592-103 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 97.729 72 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Nykredit 309.149 575 2. Nykredit 429.395 701 9. Landsbyggefonden 1.211.602 1.950.146 1.212 409 Beboerindskud 220.600 221 411 Afskrivningskonto for ejendommen 11.500.377 10.939 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 13.671.123 13.648 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 77.360 0 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 16.700 15 416 21 Anden langfristet gæld 100.000 100 417 Langfristet gæld i alt 13.865.183 13.763
Regnskab for afdeling 44 Balance pr. 31. marts 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 419 22 Uafsluttede forbrugsregnskaber 92.215 84 421 23 Skyldige omkostninger 169.983 151 426 Kortfristet gæld i alt 262.198 235 430 Passiver i alt 14.225.110 14.070
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 561.184 567 572 101.2 Prioritetsrenter (excl. morarenter) 157.379 183 168 101.3 Administrationsbidrag 13.642 15 14 732.205 765 754 104.1 Afdragsbidrag -78.334-79 -79 104.2 Rentebidrag -166.829-190 -177 487.042 496 498 2 107 Vandafgift Vandafgift 1.295 5 3 Vandafgift i alt 1.295 5 3 3 109 Renovation Renovation 26.987 30 31 Renovation i alt 26.987 30 31 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.287 68.591 69 70 Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab 118 237 0 0 Administration af vandregnskab 118 1.656 2 2 Bidrag til boligorganisationen i alt 70.484 71 72
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 111.290 102 104 ATP og andre lovpligtige bidrag 14.019 13 15 Refusion vedr. sygdom/kurser -4.435 0 0 Andel driftschef 4.656 5 5 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 618 1 1 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 1.658 1 2 Skadedyrsbekæmpelse 275 1 1 Snerydning 0 0 2 Affaldskørsel 62 0 0 Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier 978 0 0 Renholdelse i alt 129.121 123 130 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 7.415 5 5 2. Bygning, klimaskærm 0 6 4 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 5.798 2 0 4. Bygning, fælles indvendig 0 5 2 5. Bygning, tekniske installationer 5.467 7 11 6. Materiel 6.695 0 3 Almindelig vedligeholdelse i alt 25.375 25 25
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 22.424 2 6 2. Bygning, klimaskærm 47.138 47 27 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 14.494 10 14 4. Bygning, fælles indvendig 6.118 17 12 5. Bygning, tekniske installationer 24.753 17 18 6. Materiel 8.686 0 0 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 123.613 93 77 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 1.901 2 2 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 40 0 0 Beboermøder 1.975 3 3 Kontorholdsudgifter m.v. 44 0 0 PBS gebyr 1.040 1 1 Juridisk assistance 139 0 0 Annoncer 0 3 0 Rafn & søn 31.299 1 2 Andre udgifter 0 0 2 Diverse udgifter i alt 36.438 10 10 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (74,38 kr. pr. m2) 90.000 90 99
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 4 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 8.500 kr. /lejemål Henlæggelser (1,65 kr. pr. m2) 2.000 2 2 11 131 Andre renter Andre renter 122 0 0 Andre renter i alt 122 0 0 12 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2,00 10 700,00 3,00 6 510,00 16 1.210,00 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 793,15 kr.
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2013/14 2013/14 2014/15 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 13 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 1,47 %. 6.043 4 3 Andre renter 20.737 0 0 Renteindtægter i alt 26.780 4 3 14 206 Korrektion vedr. tidligere år PBS Gebyr 3 0 0 Ejendomsskat 77.112 0 0 Forsikring 2.040 0 0 Indgået tidligere afskrevet 275 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 79.430 0 0
Regnskab for afdeling 44 Balance pr. 31. marts 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 15 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. april 2013 10.576.472 10.577 Anskaffelsessum pr. 31. marts 2014 10.576.472 10.577 16 303.1 Forbedringsarbejder Udskiftning af gasfyr Forbedringsarbejde i året 159.950 0 Anskaffelsessum pr. 31. marts 2014 159.950 0 Afdrag i året 82.590 0 Afdrag og afskrivning pr. 31. marts 2014 82.590 0 Udskiftning af gasfyr, bogført værdi pr. 31. marts 2014 77.360 0
Regnskab for afdeling 44 Balance pr. 31. marts 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 303.1 Forbedringsarbejder, fortsat Antenneanlæg Anskaffelsessum pr. 1. april 2013 6.500 9 Anskaffelsessum pr. 31. marts 2014 6.500 9 Afdrag og afskrivning pr. 1. april 2013 4.550 4 Afskrivning i året 650 1 Afdrag og afskrivning pr. 31. marts 2014 5.200 5 Antenneanlæg, bogført værdi pr. 31. marts 2014 1.300 4 Underfinansiering på kr. 1.300 vil blive afviklet via antennebudgettet. Forbedringsarbejder m.v. i alt 78.660 4 17 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 19.486 19 Vand 47.254 72 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 16.053 Forrentning, afskrivning m.v. 650 Løbende afgift signallevering 5.373 Administration 1.241 66.740 91 Antenneregnskab, udgifter i alt 23.317 Aconto indbetalt af beboerne 3.696 19.621 16 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 86.361 107
Regnskab for afdeling 44 Balance pr. 31. marts 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) Henlæggelser 18 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. april 2013 97.222 71 Henlagt i året (konto 120) 90.000 79 Anvendt i året (konto 116.2) -97.222-53 Henlagt pr. 31. marts 2014 90.000 97 19 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. april 2013 62.746 58 Henlagt i året 6.000 6 Anvendt i året -12.279-1 Henlagt pr. 31. marts 2014 56.467 63 20 407 Resultatkonto 1. Saldo primo -102.592-148 Årets overskud (konto 140) 0 27 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 43.000 18 2. Ultimo saldo -59.592-103 21 416 Anden langfristet gæld Landsbyggefonden handicapforanstaltninger 100.000 100 Anden langfristet gæld i alt 100.000 100
Regnskab for afdeling 44 Balance pr. 31. marts 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2013/14 2012/13 (1.000 kr.) 22 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 16.125 16 Aconto vandbidrag 76.090 68 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 92.215 84 23 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 11.625 18 Diverse driftskreditorer 2.396 8 Periodisering kreditforeningsydelser 121.735 121 El 2.998 2 Rafn & søn 31.229 0 Forsikring 0 2 Skyldige omkostninger i alt 169.983 151
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 18. august 2014 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Ribe Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Ribe Boligforening, afdeling 44 for regnskabsåret 1. april 2013-31. marts 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. april 2013-31. marts 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holstebro den 18. august 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Per Sørensen statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato