BYGGEFIRMAET PER SIMONI HOLDING ApS Årsrapport 1. januar 2014-31. december 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 26/02/2015 Per Simoni Dirigent
Side 2 af 11 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 5 Resultatopgørelse... 7 Balance... 8 Noter... 10
Side 3 af 11 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse BYGGEFIRMAET PER SIMONI HOLDING ApS Nibevej 15 9530 Støvring Telefonnummer: 98373209 CVR-nr: 25781651 Regnskabsår: 01/01/2014-31/12/2014 Spar Nord DK Danmark
Side 4 af 11 Ledelsespåtegning Direktionen aflægger hermed årsregnskab for 2014 for selskabet Byggefirmaet Per Simoni Holding ApS. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Støvring, den 26/02/2015 Direktion Per Simoni Direktør Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Det indstilles til generalforsamlingen at årsrapporten for 2015 ikke skal revideres. Direktionen anser fortsat, at betingelserne for at udelade revision er opfyldt.
Side 5 af 11 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Generelt Årsregnskabet er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B. Fra regnskabsklasse C er tilvalgt anvendelse af reglerne om indregning af kapitalandele i dattervirksomheder efter equity princippet. Anvendte undtagelsesbestemmelser Da ledelsen anser betingelserne i årsregnskabslovens 32 for opfyldt, vises visse poster i resultatopgørelsen i sammendraget form benævnt Bruttofortjeneste. Heri indgår årets nettoomsætning, der indregnes i resultatopgørelsen såfremt levering og risikoovergang har fundet sted inden årets udgang. Resultatopgørelse Selskabsskat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatopgørelsen. Den aktuelle skat beregnes med den for året gældende skattesats. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavender indregnes i balancen. Beløbet opgøres som beregnet skat af årets indkomst reguleret for betalte a contoskatter. Balance Materielle anlægsaktiver Grunde måles til kostpris. Der afskrives ikke på grunde. Bygninger måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi efter afsluttet brugstid, afskrives lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør: Bygninger 40 år Produktionsanlæg og maskiner 5 år Nyanskaffelser med en kostpris under 12.300 kr. omkostningsføres fuldt ud i anskaffelsesåret. Finansielle anlægsaktiver Værdien af anparter/aktier i datterselskaber værdiansættes til indre værdi på balancedagen. Er den indre værdi negativ, opskrives værdien til 0,- over egenkapitalen. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til pålydende værdi, med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab.
Side 6 af 11 Prioritetsgæld Er optaget til lånerestgæld. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes til kostprisen på optagelsestidspunktet svarende til det modtagne provenue.
Side 7 af 11 Resultatopgørelse 1. jan 2014-31. dec 2014 Note 2014 2013 kr. kr. Bruttoresultat... -71.879-83.598 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver... 347.610-29.428 Resultat af ordinær primær drift... 275.731-113.026 Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver... -724.527 505.473 Øvrige finansielle omkostninger... -36.830-50.501 Ordinært resultat før skat... -485.626 341.946 Ekstraordinære indtægter... 25.000 Ekstraordinært resultat før skat... -485.626 366.946 Skat af årets resultat... 182.029-166.571 Årets resultat... -303.597 200.375 Forslag til resultatdisponering Overført resultat... -303.597 200.375 I alt... -303.597 200.375
Side 8 af 11 Balance 31. december 2014 Aktiver Note 2014 2013 kr. kr. Grunde og bygninger... 2.309.122 2.338.550 Materielle anlægsaktiver i alt... 1 2.309.122 2.338.550 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... 1.360.056 1.695.423 Finansielle anlægsaktiver i alt... 2 1.360.056 1.695.423 Anlægsaktiver i alt... 3.669.178 4.033.973 Tilgodehavende skat... 177.338 Tilgodehavender i alt... 177.338 Likvide beholdninger... 560 Omsætningsaktiver i alt... 177.898 Aktiver i alt... 3.847.076 4.033.973
Side 9 af 11 Balance 31. december 2014 Passiver Note 2014 2013 kr. kr. Registreret kapital mv.... 125.000 125.000 Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode... 838.674 449.514 Overført resultat... 319.371 671.268 Forslag til udbytte... -48.300 Egenkapital i alt... 3 1.283.045 1.197.482 Gæld til realkreditinstitutter... 1.299.708 1.357.072 Gæld til banker... 873.531 873.531 Skyldig selskabsskat... 13.041 Langfristede gældsforpligtelser i alt... 2.173.239 2.243.644 Gæld til realkreditinstitutter... 60.000 60.000 Leverandører af varer og tjenesteydelser... 166.114 177.223 Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder... 118.120 334.680 Skyldig selskabsskat... 49.238 Anden gæld... 46.558-28.294 Kortfristede gældsforpligtelser i alt... 390.792 592.847 Gældsforpligtelser i alt... 2.564.031 2.836.491 Passiver i alt... 3.847.076 4.033.973
Side 10 af 11 Noter 1. Materielle anlægsaktiver i alt Grunde og bygninger kr. Kostpris primo 2485690 Tilgang 0 Afgang 0 Kostpris ultimo 2485690 Af- og nedskrivning primo -147140 Årets afskrivning -29428 Tilbageførsel ved afgang 0 Af- og nedskrivning ultimo -176568 Regnskabsmæssig værdi ultimo 2309122 2. Finansielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele i tilknyttede virksomheder kr. Kostpris primo 250000 Tilgang 0 Afgang 0 Kostpris ultimo 250000 Nettoopskrivninger primo 644050 Årets opskrivninger 194624 Værdiregulering primo 995910 Andel i årets resultat jf. note -724527 Udloddet udbytte 0 Nettoopskrivninger ultimo 1110056 Regnskabsmæssig værdi ultimo 1360056 Regnskabsmæssig værdi af indregnet goodwill 0
Side 11 af 11 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter: Årets Navn, retsform og hjemsted Ejerandel Egenkapital resultat Per Simoni Byg ApS, Støvring 100% 1360056-529903 Årets Navn, retsform og hjemsted Ejerandel Egenkapital resultat Tranegården ApS 100% 0-194624 3. Egenkapital i alt Virksomheds-kapital Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode Overført resultat kr. kr. kr. kr. Saldo primo 125000 644050 622968 1392018 Årets resultat 0 194624-303597 -108973 Egenkapital ultimo 125000 838674 319371 1283045 Ialt 4. Oplysning om sikkerhedsstillelser og aktiver pantsat som sikkerhed Der er udstedt pantebreve med pant i ejendommen for: Totalkredit lån 1 Totalkredit lån 2 736.708,- kr 623.000,- kr. Der er udstedt ejerpantebrev som er lagt til sikkerhed for mellemværende med Nørree Sundby Bank på 820.000,- kr.