Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 906 Afdelingsnr. 1101 Kommune nr. 376 Sakskøbing Boligselskab Guldborgsund Kommune v/ Boligkontoret Danmark Møllehaven 2-150 Parkvej 37 Guldborgvej 2 Mågevej 7-23 4990 Sakskøbing 4800 Nykøbing Falster Telefon: 73 75 76 30 Telefon: 54731000 Telefax: 54 70 29 51 Telefax: 54731020 E-post: sakskoebing@boligkontoret.dk Mail: kommunen@guldborg sund.dk CVR-nr.: 19739716 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 6.113,6 79 Almene ungdomsboliger 116,0 4 Boligoplysninger i alt 6.229,6 83 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 116,0 4 1 4,0 2 2.399,4 35 1 35,0 3 3.422,7 41 1 41,0 4 291,5 3 1 3,0 Lejemålsoplysninger i alt 6.229,6 83,0
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget uden støtte 74 5517,60 01.01.1988 9 712,00 01.01.1988 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 83 6229,60 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 12 FH Rørbæk, 12 FI Rørbæk, 13 CL Rørbæk 21450, 21451, 21467
Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) Ungdomsboliger 772,84 kr. 669,52 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-01-2014 1,70 Forhøjelse kr. pr. m2 12,95 Forhøjelse på årsbasis 79.176 Omfattede boligtyper Ungdomsbolig Dato Forhøjelse i % 01-01-2014 1,70 Forhøjelse kr. pr. m2 11,17 Forhøjelse på årsbasis 1.296
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Ja Ja Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 2.444.613 2.503 2.491 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 133.184 134 138 109 2 Renovation 185.801 198 204 110 Forsikringer 54.495 75 78 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 25.254 25 28 3. Målerpasning m.v. 14.186 39.440 24 24 112 Bidrag til boligorganisationen 3 1. Administrationsbidrag 377.296 377 434 2. Dispositionsfond 45.567 0 0 3. Arbejdskapital 1.992 424.855 2 2 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 837.775 835 908 Variable udgifter 114 4 Renholdelse 536.228 637 645 115 5 Almindelig vedligeholdelse 35.416 25 30 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 6 1. Afholdte udgifter 1.043.493 1.071 472 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -1.043.493 0-1.071-472 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 41.843 2. Heraf dækkes af henlæggelser -41.843 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 7 3. Drift af møde- og selskabslokaler 42.594 73 55 119 8 Diverse udgifter 38.671 42 57 119.9 Variable udgifter i alt 652.909 777 787
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 580.000 580 630 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 100.000 100 100 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 26.643 27 0 124.8 Henlæggelser i alt 706.643 707 730 124.9 Samlede ordinære udgifter 4.641.940 4.822 4.916 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 6.448 2. Renter m.v. 8.820 3. Administrationsbidrag 918 16.186 80 84 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 133 2. Dækket af dispositionsfonden m.v. -133 0 0 0 130 1. Tab ved fraflytninger 118.826 2. Dækket af tidligere henlæggelser -26.228 3. Dækket af dispositionsfonden -92.598 0 0 0 131 11 Andre renter: 3. Diverse renter 38 0 0 134 12 Korrektion vedr. tidligere år 446 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 16.670 80 84 139 Udgifter i alt 4.658.610 4.902 5.000 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 248.218 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 4.906.828 4.902 5.000
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 13 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 4.724.819 4.729 4.777 2. Almene ungdomsboliger 77.664 78 78 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 240 4.802.723 0 0 202 14 Renter 31.300 35 20 203 Andre ordinære indtægter: 7 4. Drift af møde- og selskabslokaler 24.050 20 22 6. Overført fra opsamlet resultat 40.494 64.544 40 103 203.9 Ordinære indtægter 4.898.567 4.902 5.000 Ekstraordinære indtægter 206 15 Korrektion vedr. tidligere år 8.261 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 8.261 0 0 209 Indtægter i alt 4.906.828 4.902 5.000
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 16 Ejendommens anskaffelsessum: 49.990.461 49.990 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2014 2. heraf grundværdi kr. 43.650.000 kr. 8.727.100 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 16.612.471 16.596 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 66.602.932 66.586 303 Forbedringsarbejder : 17 1. Forbedringsarbejder m.v. 931.552 546 304.9 Anlægsaktiver i alt 67.534.484 67.132 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 2. Beboerindskud 13.645 14 18 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 297.265 321 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr. 13.799 73 19 6. Andre debitorer 24.050 348.759 396 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 2.207.426 1.388 309.9 Omsætningsaktiver i alt 2.556.185 2.192 310 Aktiver i alt 70.090.669 69.324
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 20 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 843.564 1.307 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 273.639 215 405 21 Tab ved fraflytninger m.v. 61.539 61 406.9 Henlæggelser i alt 1.178.742 1.583 407 22 Opsamlet resultat 832.971 626 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 2.011.713 2.209 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark / Nykredit 249.443 268 4. Nykredit 2.309.294 2.402 9. Landsbyggefonden 7.141.229 9.699.966 7.141 409 Beboerindskud 974.755 975 411 Afskrivningskonto for ejendommen 55.928.211 55.800 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 66.602.932 66.586 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 931.552 0 414 Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 35.460 32 417 Langfristet gæld i alt 67.569.944 66.618
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2014 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014 2013 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 419 23 Uafsluttede forbrugsregnskaber 370.361 365 421 24 Skyldige omkostninger 105.668 104 422 Mellemregning med fraflyttere 0 14 423 25 Deposita og forudbetalt leje m.v. 32.983 14 426 Kortfristet gæld i alt 509.012 497 430 Passiver i alt 70.090.669 69.324
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 128.583 2.620 1.128 101.2 Prioritetsrenter (excl. morarenter) 101.790 403 219 101.3 Administrationsbidrag 12.546 65 36 242.919 3.088 1.383 104.1 Afdragsbidrag 0-242 -38 104.2 Rentebidrag 0-343 -84 104.3 Ydelsesstøtte 0 0 15 105 Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering 242.919 2.503 1.276 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 733.898 0 405 105.2 Andel til Landsbyggefonden 1.467.796 0 810 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 2.444.613 2.503 2.491 2 109 Renovation Renovation 185.801 198 204 Renovation i alt 185.801 198 204
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 3 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Delt grundbidrag: Grundbidrag pr. lejemålsenhed 4.362 362.046 362 418 Grundbidrag pr. afdeling 5.000 5.000 5 5 Tillægsydelser: Administration af vandregnskab 125 10.250 10 11 Bidrag til boligorganisationen i alt 377.296 377 434 4 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 284.906 381 388 ATP og andre lovpligtige bidrag 44.506 46 47 Overført fra vedligeholdelseskonto (konto 115) -2.025 0 0 Andel driftschef 24.402 24 24 Anden renholdelse Indkøb af rengøringsartikler 714 1 1 Skadedyrsbekæmpelse 1.659 3 3 Fællesdrift 180.940 181 181 Anden renholdelse 1.126 1 1 Renholdelse i alt 536.228 637 645 5 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 74 12 12 2. Bygning, klimaskærm 1.170 0 0 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 15.976 1 6 4. Bygning, fælles indvendig 942 1 1 5. Bygning, tekniske installationer 17.254 11 11 Almindelig vedligeholdelse i alt 35.416 25 30
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 24.466 57 20 2. Bygning, klimaskærm 481.707 827 278 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 398.781 46 40 4. Bygning, fælles indvendig 4.809 25 25 5. Bygning, tekniske installationer 133.730 116 109 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 1.043.493 1.071 472 7 118.3 Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) Vand 2.787 4 4 El 2.277 3 3 Varme 6.704 7 9 Vedligeholdelse 4.958 5 3 Rengøringsartikler 1.350 2 1 Indkøb af service 5.311 25 15 Rengøring 14.382 20 15 Vinduespolering 0 3 3 Administrationsbidrag 4.825 2 0 Overført til/fra andre afdelinger 0 2 2 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 42.594 73 55 203.4 Drift af møde- og selskabslokaler (indtægter) Lokaleleje 24.050 20 22 Drift af møde- og selskabslokaler i alt 24.050 20 22 Underskud på møde-/selskabslokalers drift 18.544 53 33
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 9.988 10 10 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 10.500 8 10 Beboermøder 12.357 7 12 Kurser, konferencer m.v. 0 6 6 Kontorholdsudgifter m.v. 302 4 4 PBS gebyr 5.395 5 5 Beboeraktiviteter 129 0 0 Andre udgifter 0 2 10 Diverse udgifter i alt 38.671 42 57 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (93,10 kr. pr. m2) 580.000 580 630 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 7 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 9.600 kr. /lejemål Henlæggelser (16,05 kr. pr. m2) 100.000 100 100 11 131 Andre renter Andre renter 38 0 0 Andre renter i alt 38 0 0
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 12 134 Korrektion vedr. tidligere år Underfinansiering på byggesag 446 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 446 0 0 13 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 1,00 4 116,00 2,00 35 2.399,40 3,00 41 3.422,66 4,00 3 291,50 83 6.229,56 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 Ungdomsboliger, lejen udgør pr. m 2 772,84 kr. 669,52 kr. 14 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 1,48 %. 31.300 35 20 Renteindtægter i alt 31.300 35 20 15 206 Korrektion vedr. tidligere år Bolignet 4.126 0 0 Indgået tidligere afskrevet 4.135 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 8.261 0 0
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 16 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 49.990.461 49.990 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 49.990.461 49.990 17 303.1 Forbedringsarbejder Tagudskiftning Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 520.508 0 Forbedringsarbejde i året 417.492 521 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 938.000 521 Afdrag i året 6.448 0 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 6.448 0 Tagudskiftning, bogført værdi pr. 31. december 2014 931.552 521 Antenneanlæg Anskaffelsessum pr. 1. januar 2014 202.401 324 Tilskud i året 0-121 Anskaffelsessum pr. 31. december 2014 202.401 203 Afdrag og afskrivning pr. 1. januar 2014 178.568 145 Afskrivning i året 23.833 33 Afdrag og afskrivning pr. 31. december 2014 202.401 178 Antenneanlæg, bogført værdi pr. 31. december 2014 0 25 Forbedringsarbejder m.v. i alt 931.552 546
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 18 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 8.516 15 Vand 288.749 306 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 297.265 321 19 305.6 Andre debitorer Kreditnota 0 396 Indtægter fælleshus 24.050 0 Andre debitorer i alt 24.050 396 Henlæggelser 20 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. januar 2014 1.307.057 1.125 Henlagt i året (konto 120) 580.000 550 Anvendt i året (konto 116.2) -1.043.493-368 Henlagt pr. 31. december 2014 843.564 1.307 21 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. januar 2014 61.124 94 Henlagt i året 26.643 55 Anvendt i året -26.228-88 Henlagt pr. 31. december 2014 61.539 61
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 22 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 625.247 431 Årets overskud (konto 140) 248.218 347 Overført til drift (konto 203.6) -40.494-152 2. Ultimo saldo 832.971 626 23 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto vandbidrag 314.528 315 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 46.058 Forrentning, afskrivning m.v. -23.833 Administration -1.252 314.528 315 Antenneregnskab, udgifter i alt 20.973 Aconto indbetalt af beboerne 34.860 55.833 46 Bolignet 0 4 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 370.361 365 24 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 47.650 48 Kreditorer vedr. byggeri/modernisering 10.834 0 Diverse driftskreditorer 40.285 50 El 6.899 6 Skyldige omkostninger i alt 105.668 104
Regnskab for afdeling 11 Balance pr. 31. december 2014 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014 2013 (1.000 kr.) 25 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. Deposita 12.000 12 Forudbetalt leje 20.983 2 Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt 32.983 14
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 8. maj 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Sakskøbing Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Sakskøbing Boligselskab, afdeling 11 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København den 20. maj 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato