PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Hjaltesvej 16 Postboks 1443 7500 Holstebro www.pwc.dk E-mail: holstebro@pwc.dk Telefon 96 11 18 00 Telefax 96 11 19 00 Aulum-Haderup Erhvervsudvikling CVR-nr. 27 99 24 47 Årsrapport for 2010 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 23/3 2011 Dirigent PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionsaktieselskab, CVR-nr. 16 99 42 94, Gentofte
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning 2 Ledelsesberetning Foreningsoplysninger 4 Beretning 5 Årsregnskab Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 6 Balance 31. december 7 Noter til årsrapporten 9 Regnskabspraksis 13
Ledelsespåtegning Undertegnede har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2010 for Aulum-Haderup Erhvervsudvikling. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 2010. Ingen af selskabets aktiver er pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke selskabet eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Aulum, den 23. marts 2011 Kasserer Frants Sørensen Bestyrelse Kenneth Mikkelsen Formand Torben Andersen Næstformand John Thomsen Hans Kærgaard Sekretær Frants Sørensen Kasserer 1
Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne i Aulum-Haderup Erhvervsudvikling Vi har revideret årsregnskabet for Aulum-Haderup Erhvervsudvikling for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsesberetningen, der ikke er omfattet af revisionen, aflægges efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ansvaret omfatter endvidere valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Ledelsen har endvidere ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 2
Den uafhængige revisors påtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Holstebro, den 23. marts 2011 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Poul Spencer Poulsen statsautoriseret revisor 3
Foreningsoplysninger Foreningen Aulum-Haderup Erhvervsudvikling Rugbjergvej 6 7490 Aulum Hjemmeside: www.aulumhaderup-erhverv.dk CVR-nr.: 27 99 24 47 Regnskabsperiode: 1. januar - 31. december Regnskabsår: 12. regnskabsår Hjemstedskommune: Herning Bestyrelsen Kenneth Mikkelsen, formand Torben Andersen John Thomsen Hans Kærgaard Frants Sørensen Kasserer Frants Sørensen Revision PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Hjaltesvej 16 Postboks 1443 7500 Holstebro 4
Beretning Årsrapporten for Aulum-Haderup Erhvervsudvikling for 2010 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte regler i klasse B og C. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år, men med ændret opstillingsform i resultatopgørelsen og noter. Hovedaktivitet Aulum-Haderup Erhvervsudviklings formål er at virke for en sund udvikling af erhvervslivet og fremme beskæftigelsen i den nordlige del af Herning Kommune. Udvikling i året Foreningens resultatopgørelse for 2010 udviser et overskud på 66.199, og foreningens balance pr. 31. december 2010 udviser en egenkapital på 41.850. 5
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2010 2009 Indtægter 1 301.400 342.806 Aktiviteter 2-87.490-132.338 Bruttoresultat 213.910 210.468 Andre eksterne omkostninger 3-58.944-101.088 Personaleomkostninger 4-88.853-144.603 Resultat før finansielle poster 66.113-35.223 Finansielle indtægter 5 86 80 Finansielle omkostninger 6 0-4.338 Årets resultat 66.199-39.481 6
Balance 31. december Aktiver Note 2010 2009 Nom. kr. 25.000 aktier i Erhvervsparken Aulum A/S 25.000 25.000 Depositum 1.983 1.983 Finansielle anlægsaktiver 26.983 26.983 Anlægsaktiver 26.983 26.983 Tilgodehavender 7 86.520 32.500 Tilgodehavender 86.520 32.500 Likvide beholdninger 8 25.353 0 Omsætningsaktiver 111.873 32.500 Aktiver 138.856 59.483 7
Balance 31. december Passiver Note 2010 2009 Egenkapital 9 41.850-24.349 Kreditinstitutter 10 0 4.967 Kreditorer 11 65.450 46.712 Anden gæld 12 31.556 32.153 Kortfristede gældsforpligtelser 97.006 83.832 Gældsforpligtelser 97.006 83.832 Passiver 138.856 59.483 8
Noter til årsrapporten 1 Indtægter 2010 2009 Kontingent á kr. 2.500 32.500 32.500 Kontingent á kr. 1.500 37.500 42.000 Kontingent á kr. 1.000 6.000 8.000 Kontingent á kr. 800 39.200 44.000 Kontingent á kr. 500/ kr. 400 5.000 2.500 Kontingent á kr. 200 2.000 1.600 Tilskud fra Herning Kommune 100.000 100.000 Projekt " Fra fejedreng til direktør" 0 35.100 Sekretærbistand 79.200 62.143 Væksthus Midtjylland 0 14.963 301.400 342.806 2 Aktiviteter På vej mod nye og bedre tider -11.047 0 Debatmøde om infrastruktur 0-6.787 Erhvervsservice 0-79.334 Generalforsamling -20.921-13.833 Aulum Åben By 0-7.384 Herning Folkeblad, besøg 0-5.000 Erhvervsservice -40.000-20.000 Taler du og dine kunder samme sprog -4.908 0 Effektiv, planlægning og struktur -10.614 0-87.490-132.338 3 Andre eksterne omkostninger Husleje - Erhvervsparken Aulum A/S 16.294 22.226 Rengøring 1.440 3.100 Lokaleomkostninger 17.734 25.326 Annoncer og reklame 6.122 6.674 Tryksager og brochurer 0 1.720 Repræsentation 3.001 5.735 Hjemmeside 6.118 10.225 Salgsomkostninger 15.241 24.354 9
Noter til årsrapporten 2010 2009 3 Andre eksterne omkostninger (fortsat) Kontorartikler 5.103 3.214 Telefon 1.242 7.112 Porto 884 1.650 Computer og telefon 1.788 12.844 Databehandling af løn 199 592 Revisor 15.000 13.552 Diverse - regulering til tidligere år 36 0 Bestyrelsesmøder 226 1.757 Ekstern samarbejde - møder 1.491 1.178 Konsulenthonorar 0 9.509 Andre omkostninger 25.969 51.408 58.944 101.088 4 Personaleomkostninger Lønninger 232.896 277.330 Lønrefusioner -178.671-186.366 Lønninger 54.225 90.964 Pensioner 29.247 35.535 Pensioner 29.247 35.535 ATP 3.240 3.417 Andre sociale omkostninger -237 3.492 Andre omkostninger til social sikring 3.003 6.909 Personale ansvarsforsikring 2.378 2.329 Personalekursus 0 8.866 Andre personaleomkostninger 2.378 11.195 88.853 144.603 10
Noter til årsrapporten 5 Finansielle indtægter 2010 2009 Bank 86 80 86 80 6 Finansielle omkostninger Bank 0 649 Gebyrer m.v. 0 489 Renter, kreditorer 0 349 Ikke fradragsberettigede renter 0 2.851 0 4.338 7 Tilgodehavender Erhvervsparken Aulum A/S 72.000 18.000 Løn refusion, Holstebro Kommune 14.520 14.500 86.520 32.500 8 Likvide beholdninger Danske Bank 3404646427 25.353 0 25.353 0 11
Noter til årsrapporten 2010 2009 9 Egenkapital Saldo primo -24.349 15.134 Årets resultat 66.199-39.483 41.850-24.349 10 Kreditinstitutter Danske Bank, 3404 646427 0 4.967 0 4.967 11 Kreditorer Erhvervsrådet Herning & Ikast-Brande 50.000 33.333 TDC 0 635 Super Brugsen, Aulum 0 294 PwC 15.000 12.000 Dansk Gulv og Polishopskuring 450 450 12 Anden gæld 65.450 46.712 Merværdiafgift m.v. 25.132 22.700 A-skat 4.085 4.714 AM-bidrag 1.529 1.529 ATP 810 810 Skyldig pension 0 2.400 31.556 32.153 12
Regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsrapporten for Aulum-Haderup Erhvervsudvikling for 2010 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte regler i klasse B og C. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Årsrapport for 2010 er aflagt i. Generelt Resultatopgørelsen Indtægter Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger indeholder gager og lønninger samt lønafhængige omkostninger, der er afholdt for at opnå årets nettoomsætning. Andre driftsindtægter/ -omkostninger Andre driftsindtægter og andre driftsomkostninger omfatter regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til foreningens hovedaktivitet.. Værdipapirer og kapitalandele Værdipapirer og kapitalandele, indregnet under omsætningsaktiver, omfatter børsnoterede obligationer og aktier, der måles til dagsværdien på balancedagen. Dagsværdien opgøres på grundlag af den senest noterede salgskurs. 13