Det Danske Spejderkorps

Det Danske Spejderkorps Korpsregnskab 2011

INDHOLDSFORTEGNELSE Side Regnskabsberetning 2011 1 Ledelsespåtegning 3 Revisionspåtegning 4 Anvendt regnskabspraksis 6 5-års oversigt 8 Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2011 9 Balance pr. 31. december 2011 10 Pengestrømsopgørelse for 2011 12 Noter til regnskabet 13

1 Regnskabsberetning 2011 for Det Danske Spejderkorps Det Danske Spejderkorps fortsatte i 2011 sin indsats med mange forskellige aktiviteter, der understøttede formålsparagraffen og visionen Spejd 2020. Mål og indsatsområder i Korpsets udviklingsplan 2009-11 satte retning og ramme for arbejdet i 2011. Korpsets regnskab viser et overskud på i alt 7.210.179 kr. Driftsresultatet før finansielle poster gav et resultat på 579 t. kr. Det budgetterede resultat var et driftsunderskud på ca. 2,1 mio. kr. Et ekstraordinært stort overskud i Spejder Sport A/S og et generelt mindre forbrug i korpsets almindelige drift i forhold til budget forklarer det økonomiske resultat. Korpsrådsmødet er Det Danske Spejderkorps generalforsamling. Tilslutningen til dette var rekordstor i 2011. Korpsrådsmødet er en udviklingsplatform, som i høj grad er med til at udvikle demokratiet og understøtte spejderarbejdes formål. I forbindelse med årets møde redegjorde Korpsledelsen for arbejdet med 4 mål og 10 indsatsområder i Udviklingsplanen 2009-11. Der har været et betydeligt fokus på at øge antallet af medlemmer gennem aktivitet på alle indsatsområder i udviklingsplanen. Korpsledelsen vurderer, at der er mulighed for at få flere medlemmer. Målet på 5 % vækst fra 2009-2011 blev ikke nået, men den positive medlemsudvikling siden 2008 fortsætter. Det Danske Spejderkorps har de seneste år øget fokus og ambitionsniveau i forhold til uddannelsen af frivillige. Der er generelt flere, der deltager på kurser. Der er endvidere brugt forholdsvis mange ressourcer på at kvalificere ledertrænerne. DDS program har afviklet flere forskellige formålsunderstøttende aktiviteter. Der har generelt i 2011 været en væsentlig øget aktivitet indenfor programområdet, hvilket forventes fortsat fremover. Der blev i 2011 igangsat et projekt attraktivt program, som har til formål at udvikle programmet i Det Danske Spejderkorps. Der har været øgede mødeomkostninger i DDS program, som følge af igangsættelsen af Åben bevægelse. Åben bevægelse øger åbenhed og involvering af grupperne i det centrale arbejde. Det Danske Spejderkorps samarbejdede i 2011 med Danmarks Radio om NØRD Camp for at afprøve nye kommunikationsplatforme og for at dele aktiviteter med børn uden for spejderverdenen. Vi havde succes med betydelig sponsorstøtte og deltagere. Samlet lå det økonomiske resultat 300 tkr. under den budgetterede nulløsning. Friluftsekspressen hjælper grupper til at skabe oplevelser i naturen for børn uden for spejderverdenen. Projektet er støttet med 1,9 mio. kr. af Nordeafonden. Korpset har gennem det seneste år haft fokus på de internationale spejderrelationer både i form af internationale konferencer og aktiviteter for medlemmerne. Dette vil fortsætte fremover. Korpset har afsluttet regnskabet for en række projekter (Bhutan, Sydafrika, Afrika og Hviderusland). Korpsrådet besluttede, at korpset senest i 2013 skal forholde sig til, hvorvidt DDS piger skal være medlemmer af WOSM. Korpset ejendomme har i 2011 udlejet for 6,36 millioner kroner. Dette er 100 t.kr mindre end budgetteret men 642 t. kr. mere end året før. Omkostningerne til bygningstilsyn og ejendomsdrift har været større end budgetterede. Baunehøj på Bornholm blev solgt til 626 t. kr. over bogført værdi. Korpsets indtægter i forhold til kontingent, tips, momskompensation og øvrige indtægter i DDS økonomi er 750 t.kr. mere end budgetteret. Dette skyldes primært en stigning i tipstilskud og momskompensation. Indtægterne på kontingent ligger under er vigende i forhold til budgettet.

Udgiftsniveauet i DDS Økonomi er på niveau med det budgetterede. Dette dækker dog over en stigning i indkøb af gruppewebprojektet, som gør det lettere for grupperne at lave en hjemmeside. Korpskontorets omkostninger er reduceret med på 1,33 mio. kr. Denne reduktion skyldes primært fjernelse af intern leje på kontoret (461 t.kr.) og en projektmedfinansiering på 540 t.kr. Korpskontoret har i gennemsnit haft 21 fuldtidspersoner ansat i 2011. Spejdernes Lejr 2012 er en betydelig investering i det fælles spejderarbejde i Danmark. Det Danske Spejderkorps har indskudt 3.2 mio. kr. i risikovillig kapital i lejren, og denne forventes tilbagebetalt i 2013. Derudover har korpset ydet et lån på 1,5 mio. kr. til Spejdernes Lejr, der bliver indfriet inden lejren. Korpsledelsen har stor fokus på at sikre kvalitet i lejren men også at de økonomiske rammer overholdes. 2 Korpsledelsen er fokuseret på en fornuftig anvendelse af midlerne i Det Danske Spejderkorps. Korpsledelsen finder årets resultat tilfredsstillende, og korpsledelsen vurderer, at Det Danske Spejderkorps er økonomisk rustet i forhold til fremadrettede indsatser som Spejdernes Lejr og arbejdet med den igangsatte udviklingsplan. Fokus på udviklingsplanen 2011-2013 vil fortsætte fremover.

Den uafhængige revisors påtegning 4 Til medlemmerne i Det Danske Spejderkorps Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Det Danske Spejderkorps for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Korpsledelsens ansvar for årsregnskabet Korpsedelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herunder er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet er i overensstemmelse med bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jf. bekendtgørelse nr. 1753 ad 21. december 2006. Disse regler kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for korpsets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af korpsets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de forskrifter, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af korpsets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af korpsets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter, samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.

ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 6 GENERELT Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A som sidste år. MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Ejendomme optages til anskaffelsessum med tillæg for forbedringer. Der foretages 30-årige lineære afskrivninger på anskaffelses- og etableringsudgifter. Der afskrives ikke på ejendommenes grundværdi, som måles til den højeste af kostprisen og til seneste ejendomsvurdering. For kursusejendomme anvendes den sondring, at tilbygninger betragtes som nybygninger og afskrives over 30 år, mens forbedringsarbejder afskrives over 8 år. Inventar, maskiner og IT-installationer er optaget til anskaffelsessummer med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Der foretages linære afskrivninger på alle materielle anlægsaktiver baseret på en vurdering af de enkelte aktivers driftsøkonomiske levetid. Materiel anskaffet til materieldepot udgiftsføres i anskaffelsesåret uanset anskaffelsessum. Afskrivningsperioderne er: Ejendomme anskaffelses- og etableringsudgifter 30 år Ejendomme kombinerede vedligeholdelses- og forbedringsarbejder 8 år IT-installationer og udstyr 3 år Maskiner, biler og både 3-5 år Inventar 10 år Anskaffelser under kr. 25.000 udgiftsføres i anskaffelsesåret. FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER OG OMSÆTNINGSAKTIVER Kapitalandelene i Spejder Sport indregnes og måles efter den indre værdis metode (equity-metoden), hvilket indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af Korpsets regnskabsmæssige indre værdi. I resultatopgørelse indregnes Korpsets andel af virksomhedens resultat efter eliminering urealiserede interne fortjenester og tab. VAREBEHOLDNINGER Varebeholdninger måles til kostpris, opgjort efter FIFO-metoden, eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Kostprisen for handelsvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsesprisen med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som forventet salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der skal afholdes for at effektuere salget.

7 TILGODEHAVENDER OG DEBITORER Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. HENSÆTTELSER Formålsbestemte gaver og arv, der endnu ikke er anvendt efter formålet, opføres under hensættelser. Afgangen føres i takt med afholdelse af de formålsbestemte udgifter. ETABLERINGSTILSKUD Ved salg af ejendomme påhviler der korpset en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne etableringstilskud fra tipsmidlerne. Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvist, således at det beløb, der skal tilbagebetales, nedsættes med 10 % hvert år fra tilskudsåret, indtil tilbagebetalingsforpligtelsen helt er bortfaldet. Modtagne etableringstilskud optages derfor som gæld, og indtægtsføres i takt med reduktionen i tilbagebetalingsforpligtelsen. PENGESTRØMSOPGØRELSE Pengestrømsopgørelsen er opstillet efter den indirekte metode og viser pengestrømme fra drift, investeringer og finansiering, samt korpsets likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driften opgøres som årets resultat reguleret for ikke-kontante driftsposter og ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringer omfatter køb og salg af anlægsaktiver. Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger og obligationsbeholdning med fradrag af kortfristet bankgæld.

8 5-ÅRS OVERSIGT 2011 2010 2009 2008 2007 (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) (DKK 1.000) Kontingent 7.215 7.095 6.851 6.501 6.505 Tipstilskud 8.311 7.838 7.719 7.607 8.204 Ejendomme 4.916 4.602 4.161 5.344 5.469 Sommerlejre 0 0 34.980 0 0 Øvrige indtægter 12.986 15.746 11.145 8.925 8.626 INDTÆGTER I ALT 33.428 35.281 64.857 28.378 28.804 Aktiviteter 15.978 17.103 12.136 11.140 12.316 Administration 10.552 12.790 11.876 10.785 8.932 Ejendomme 6.310 6.240 8.554 6.704 7.028 Sommerlejre 9 58 36.615 0 127 UDGIFTER I ALT 32.849 36.191 69.182 28.630 28.403 Finansielle poster 6.532 5.416 2.313 1.584 529 RESULTAT 7.110 4.505-2.011 1.332 931 Ejendomme 38.062 38.518 40.189 40.193 41.515 Aktier i Spejder Sport A/S 26.278 20.520 15.621 13.565 12.802 Værdipapirer 9.021 9.941 10.815 9.113 9.102 Likvider 8.997 9.922 8.718 11.427 10.726 Øvrige aktiver 7.948 5.983 8.078 11.334 6.997 AKTIVER I ALT 90.305 84.882 83.421 85.632 81.142 Egenkapital 87.030 80.358 77.711 80.474 75.495 Hensættelser 1.363 1.122 1.139 1.091 1.042 Langfristet gæld 17 34 51 68 85 Kortfristet gæld 1.895 3.368 4.520 3.998 4.520 PASSIVER I ALT 90.305 84.882 83.421 85.632 81.142 ANTAL MEDLEMMER ** 26.831 26.234 26.273 25.502 25.287 ANTAL MEDLEMMER U/30 ÅR ** 22.119 21.574 20.832 19.565 19.565 ** medlemstal ej revideret

RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR - 31. DECEMBER 2011 9 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) Indtægter 1 Korpsledelsen 310.122 226 310 2 DDS Økonomi 20.650.285 19.893 25.592 3 DDS Ejendomme 7.489.005 7.460 6.613 4 DDS Program 1.548.041 465 263 5 DDS Uddannelse 2.199.453 1.946 1.841 6 DDS Udvikling 101.965 160 28 7 DDS Kommunikation 427.757 417 453 8 DDS Samfund 6.635 5 48 9 DDS International 1.667.046 900 636 10 Korpskontoret 476.965 450 618 Sommerlejre 0 0 0 16 Eliminering af korpsets egen leje -1.449.637-1.500-1.122 INDTÆGTER I ALT 33.427.637 30.422 35.280 Udgifter 1 Korpsledelsen 1.612.180 1.880 1.901 2 DDS Økonomi 3.851.231 3.756 5.159 3 DDS Ejendomme 7.097.913 6.962 7.447 4 DDS Program 2.538.418 895 834 5 DDS Uddannelse 3.657.498 3.205 3.608 6 DDS Udvikling 409.384 1.162 966 7 DDS Kommunikation 1.832.659 2.165 2.431 8 DDS Samfund 472.237 504 522 9 DDS International 2.265.665 1.626 1.162 10 Korpskontoret 9.398.750 10.676 11.782 Sommerlejre 9.467 0 58 11 Afskrivninger driftsmidler og Holmen 1.153.238 1.172 1.443 16 Eliminering af korpsets egen leje -1.449.637-1.500-1.122 UDGIFTER I ALT 32.849.003 32.503 36.191 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER 578.635-2.081-911 Spejder Sport A/S resultat 5.758.008 800 4.899 12 Finansielle indtægter 779.754 525 548 13 Finansielle udgifter -6.218 0-31 FINANSIELLE POSTER I ALT 6.531.544 1.325 5.416 ÅRETS RESULTAT 7.110.179-756 4.505 Resultatet disponeres således: Aktivitetssikring søfartøjer 293.514 0 Henlagt til reserve indre værdis metode (Spejder Sport A/S) 5.758.008 4.899 22 Overført til disponibel egenkapital 1.058.657-394 7.110.179 4.505

10 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2011 AKTIVER NOTE REGNSKAB REGNSKAB 2011 2010 (DKK 1.000) MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 15 Ejendomme 37.907.827 38.357 Igangværende byggeri 153.913 161 14 IT-installationer og udstyr 233.521 524 14 Maskiner 99.666 135 14 Inventar 3.750 8 14 SKIBBY både 321.798 375 MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 38.720.474 39.559 Aktier i Spejder Sport A/S nom. DKK 5.100.000 26.277.598 20.520 17 Bloklån efterskoler 350.000 500 Deposita 28.449 10 Etableringslån til grupper afdrag efter 2012 2.000 6 18 Lån til søgrupper afdrag efter 2012 95.440 119 FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER 26.753.487 21.155 ANLÆGSAKTIVER I ALT 65.473.961 60.714 Varelager 167.313 368 Debitorer, grupper og divisioner 1.890.928 2.211 Spejder Sport 665.585 0 21 Værdipapirer 9.020.647 9.941 19 Andre debitorer 3.212.974 1.418 Etableringslån til grupper afdrag 2012 4.000 4 18 Lån til søgrupper afdrag 2012 49.480 47 Andre tilgodehavender 822.718 478 20 Likvide beholdninger 8.997.447 9.702 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 24.831.092 24.168 AKTIVER I ALT 90.305.053 84.882

11 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2011 PASSIVER NOTE REGNSKAB REGNSKAB 2011 2010 (DKK 1.000) EGENKAPITAL 22 Disponibel egenkapital 61.158.129 60.099 23 Opskrivningshenlæggelser på aktiver 25.871.445 20.259 EGENKAPITAL 87.029.574 80.358 24 Hensættelse Karen Louise Meulengracht 1.055.730 1.029 Aktivitetssikring søfartøjer 307.396 94 FORMÅLSBESTEMTE HENSÆTTELSER 1.363.126 1.122 25 Etableringstilskud 17.000 34 LANGFRISTET GÆLD 17.000 34 Kreditorer 730.820 1.013 Spejder Sport 0 122 Feriepengeforpligtelse 554.215 1.357 26 Anden gæld 610.317 875 KORTFRISTET GÆLD 1.895.352 3.367 PASSIVER I ALT 90.305.053 84.882 27 Eventualforpligtelser 28 Projektregnskab med Udenrigsministeriet

12 PENGESTRØMSOPGØRELSE REGNSKAB REGNSKAB 2011 2010 (DKK 1.000) Årets resultat 7.110.179 4.505 Henlæggelser udbetalt -42.700-22 Formålsbestemte henlæggelser 69.897-137 Etableringstilskud indtægt i året -17.000-17 Urealiseret gevinst værdipapirer -355.804 0 Resultat Spejder Sport A/S -5.758.008-4.899 Afskrivninger 2.184.668 2.522 Likviditetsvirkning fra drift 3.191.232 1.952 Ændringer i perioden Varelager 200.391 56 Debitorer -2.140.374-715 Andre tilgodehavender -344.687 189 Kreditorer og skyldige omkostninger -993.400 1.308 Anden gæld -264.683-626 Ændringer af kapital bundet i driften -3.542.753 212 Likviditetsvirkning fra driftsaktivitetet -351.521 2.164 Investeringer Bygninger -1.480.288-1.513 Igangværende byggeri 7.173-129 Salg af anlægsaktiver - netto 278.237 0 Nettoinvesteringer i materielle anlægsaktiver -233.930-329 Likviditet fra investeringer -1.428.808-1.971 Finansiering Indfriet/ydet lån 156.531 137 Likviditet fra finansiering 156.531 137 Årets likviditetsvirkning -1.623.798 330 Likviditet primo 19.642.593 19.313 Årets likviditetsvirkning -1.623.798 330 Likviditet ultimo inkl. værdipapirer 18.018.794 19.643 Likviditet ultimo består af : Likvide beholdninger 8.997.447 Værdipapirer 9.020.647 I alt 18.018.094

13 NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 1 Korpsledelsen Indtægter Korpsrådsmøde 310.122 226 310 Indtægter korpsledelsen i alt 310.122 226 310 Udgifter Korpsledelse drift og møder 509.240 400 484 Forretningsudvalg (KOLFU) 6.726 15 3 Korpsrådsmøde 1.092.390 1.000 1.202 Disponibel pulje 666 400 0 Spejderdagen 0 0 91 Podio 0 0 38 Nævnet 0 5 0 Gaver 2.145 30 72 Lovudvalget 1.013 10 1 Presseberedskab 0 5 0 Blå Sommer udsendelser 0 15 10 Udgifter korpsledelsen i alt 1.612.180 1.880 1.901 Nettoresultat Korpsledelsen -1.302.058-1.654-1.591 2 DDS Økonomi Indtægter Kontingent 7.214.764 7.413 7.095 Medlemstilskud - DUF 7.860.000 7.300 7.483 Diverse indtægter 2.318.543 2.400 2.412 Momsrefusion 1.177.243 1.000 6.216 Gaver til grupper og korps 154.553 150 682 Kraemers Legat 155.233 155 138 Salg af anlægseffekter 626.718 0 0 Udlejning Holmen 831.569 1.099 1.109 Mad og drikkevarer i køkken 99.263 75 148 Salg af arbejdsstof 212.399 301 309 Indtægter DDS Økonomi i alt 20.650.285 19.893 25.592 Udgifter Kostpris for solgt arbejdsstof 128.393 302 138 Kostpris for solgt PR-materialer 2.266 0-12 Lagernedskrivning 70.713 0 182 Diverse materialer, campingpas 422 0 1 Vareforbrug i alt 201.794 302 309 Møder 25.263 31 48 Skadesdeling - søaktiviteter 137.711 150 137 Bornholmstilskud (vandpenge) 10.000 10 12 Kollektive forsikringer 1.083.607 1.000 1.409 PFD - udgifter 10.262 0 5 Driftsudgifter Holmen 939.071 1.000 1.212 Revision og advokat 525.959 350 372 Rengøring viderefaktureret vedr. Holmen 21.140 0 21 Start af nye grupper 29.803 155 50 Mad, øl og vand køkken 77.318 76 177 Småanskaffelser køkken 0 5 0 Gaver til grupper 91.600 152 679 Effektive rutiner og IT (It-udvalget) 465.925 480 467 GruppeWEB 110.435 0 234 Hensat til tab på debitorer 75.284 0 0 Økonomisystem tilretning 0 20 0 Bankgebyrer 46.060 25 27 Udgifter DDS Økonomi i alt 3.851.231 3.756 5.159 Nettoresultat DDS Økonomi i alt 16.597.260 16.137 20.124

NOTE Ejendommenes drift REGNSKAB Lejeindtægter * Øvrige Drifts- 2011 2010 3 Bygninger Grunde Indtægter I alt omkostninger Lønninger Forsikringer Afskrivninger I alt Resultat (DKK 1.000) 11 Baunehøj 0 0 0 0-6.634 0 0-6.634 6.634-53 12 Colleruphus 606.500 55.054 13.158 674.712 361.652 26.897 15.124 146.285 549.958 124.754-10 13 Gillastugan 317.207 173.766 18.619 509.592 306.392 0 11.772 4.956 323.120 186.472 38 14 Hylkedam 392.634 16.372 22.377 431.383 245.701 0 12.176 32.340 290.217 141.166 39 31 Egemosen 0 0 37.861 37.861 0 0 0 32.943 32.943 4.918-25 30 Råbroholm 0 940 820 1.760 3.809 0 271 1.143 5.224-3.464 15 32 Avnstrup 206.300 12.610 7.166 226.076 193.571 0 6.149 23.330 223.050 3.026 50 16 Kulsø 0 164.973 40.331 205.304 137.410 0 10.562 71.241 219.213-13.908 30 18 Nors Sø 0 0 0 0 0 0 0 937 937-937 -2 17 &19 Rosenholt 76.800 16.402 16.015 109.217 167.011 0 7.423 23.608 198.042-88.825-48 21 Ryekol 473.049 26.363 3.425 502.837 368.836 0 22.540 39.833 431.209 71.629 123 22 Skovbrynet 381.865 0 37.895 419.760 377.607 36.816 14.785 62.948 492.156-72.396 25 23 Stevninghus og Holmgård 1.494.838 504.601 614.341 2.613.780 1.354.801 1.074.684 113.367 440.337 2.983.189-369.409-824 25 Temnæs 84.808 11.050 530 96.388 111.058 0 3.612 10.388 125.058-28.670-8 26 Thurøbund 218.766 162.230 61.806 442.802 220.698 0 9.644 141.141 371.483 71.319 28 Hvidding Krat 0 0 0 0 30 0 0 0 30-30 0 29 Ran 0 0 94.350 94.350 57.086 0 13.373 70.459 23.891-57 I alt 4.252.767 1.144.361 968.694 6.365.822 3.899.029 1.138.397 240.798 1.031.430 6.309.654 56.169-679 * Indtægter telefon, el og renteindtægter. Samlet antal heltidsansatte i hytterne i året udgør 4 personer. 14

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 3 DDS Ejendomme Indtægter Materieldepotet 427.368 285 171 Landslotteri 678.815 720 701 Nedskrivning etableringstilskud 17.000 17 17 Indtægter ejendomme 6.365.822 6.438 5.724 Indtægter DDS Ejendomme i alt 7.489.005 7.460 6.613 Udgifter Udgifter ejendomme inkl. afskrivninger 6.309.654 5.987 6.240 Landslotteri 174.598 300 272 Møder ejendomsudvalget 21.623 63 39 Administration 1.930 0 8 Bygningstilsyn 0 20 49 Materieldepot 415.949 380 410 Beplantningspleje 54.671 50 129 Repræsentation 300 0 0 Annoncering 2.250 5 2 Miljøforbedringer ejendomme 0 0 181 Bookingsystem 61.800 90 89 Markedsføring 0 20 0 AFSID og KFCU 11.912 26 16 Kontaktudvalgsmøde 43.226 21 12 Udgifter DDS Ejendomme i alt 7.097.913 6.962 7.447 Nettoresultat DDS Ejendomme i alt 391.092 498-834 4 DDS Program Indtægter Spejderhjælpen 106.829 175 135 Tænkedag 39.673 40 23 Søleder-møde 24.126 10 27 Sværdkamp 77.454 90 79 Orkesterstævne 340.099 150-1 NØRD Camp 959.860 0 0 Indtægter DDS Program i alt 1.548.041 465 263 Udgifter Ledelse for DDS program Møder DDS program 174.242 70 103 Ledelse for DDS Program i alt 174.242 70 103 Nyt arbejdsstof Udvikling af arbejdsstof 46.019 25 12 Indstik i Broen 0 50 0 Aktivitetsdatabase 0 25 14 Implementering arbejdsstof 181.662 0 90 Arbejdsstofgruppen 0 0 5 Nyt arbejdsstof i alt 227.681 100 121 Øvrige udgifter Arbejdsgruppen for handicaparbejde 0 0 2 Virtuel Spejd 0 50 17 Orkestre og Tambourkorps 333.526 155 40 Tænkedag 51.915 60 93 Adventurespejdgruppen 95.058 0 76 Søleder-møder 1.532 25 24 Sværdkamp 103.475 90 86 Landspatruljeturnering 0 0 15 Sø - arbejdsgruppen 113.254 75 141 Duty to others 0 10 0 Spejderhjælpen 158.476 185 116 NØRD Camp 1.263.685 0 0 Øvrige udgifter i alt 2.120.921 650 610 Metodeudvikling 15.574 75 0 Udgifter DDS Program i alt 2.538.418 895 834 Nettoresultat DDS Program -990.377-430 -571 15

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 5 DDS Uddannelse Indtægter Kurser Kurser 10-16 årige 1.462.550 1.445 1.247 Kurser 16-23 årige 81.550 300 339 Kurser 18+ 121.695 51 61 Naturformidling 0 0 8 Uddannelsesmarked 244.463 0 4 Fjeldkurser 289.195 150 182 Indtægter DDS uddannele I alt 2.199.453 1.946 1.841 Udgifter Kursusudgifter Kurser 10-16 årige 1.868.998 1.695 1.796 Kurser 16-23 årige 318.265 305 197 Kurser 18+ 317.767 80 105 Fjeldaktiviteter 173.135 150 252 Ildfluer 0 30 8 Uddannelsesmarked 161.528 30 112 Instruktørkurser 1.881 10 4 Uddannelsesråd 959 5 0 Grej til kurser 15.719 0 134 Uddannelsesweekend 1.221 250 208 Kursusudgifter i alt 2.859.472 2.555 2.816 Hovedudvalg møder 116.429 45 126 Kommunikation 230.614 200 357 Kursusdrift Kurser 10-16 årige - drift 43.801 65 8 Kurser 16-23 årige - drift 12.987 20 6 Kurser 18+ drift 8.561 30 6 Fjeldaktiviteter - drift 3.574 20 24 Ildfluer - drift 10.634 30 19 Naturformidling 29.371 30 18 Uddannelsesmarked 0 0 0 Kursusdrift i alt 108.928 195 81 Gruppestøtte - drift 43.441 70 51 HR - udvalg 298.613 140 177 Udgifter - DDS Uddannelse i alt 3.657.498 3.205 3.608 Netto - DDS Uddannelse -1.458.045-1.259-1.767 16

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 6 DDS Udvikling Indtægter SMUK-træf 0 5 0 DC-møder, DL-fora 32.400 105 2 REFLEKS 69.565 50 26 DDS udvikling indtægter i alt 101.965 160 28 17 Udgifter DDS Udvikling hovedudvalget Hovedudvalgsmøder mv. 28.738 50 30 Udviklingspuljen 97.325 200 191 DDS Udvikling hovedudvalget i alt 126.063 250 221 Organisationsudvikling Organisationsudvikling 7.150 8 FORA møder /Landsforsamlinger 47.983 106 REFLEKS 157.167 172 SMUK 0 5 Udgifter Organisationsudvikling i alt 212.299 460 291 Gruppeudvikling Møder mv.- Gruppeudvikling 16.344 98 Medlemsudvikling 21.387 31 Anerkende mv. 0 7 Vækststrategi 3.870 6 Adventurespejd 3.637 97 Holdning til spejdere 0 52 Frafald i spejdere 0 84 Statistikudvalg 0 2 Seniorudviklingsgruppe 25.783 72 Udgifter Gruppeudvikling i alt 71.022 452 449 Medlemsregistrerings udvalget 0 0 5 Udgifter Effektive rutiner og IT i alt 0 0 5 Udgifter DDS Udvikling i alt 409.384 1.162 966 Nettoresultat DDS Udvikling -307.419-1.002-938

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 7 DDS Kommunikation Indtægter BroenSpejdersnus/Track 0 35 11 Bibliotekstilskud 427.757 352 341 Salg af bannere 0 0 67 Korpsbreve 0 30 34 Indtægter DDS Kommunikation i alt 427.757 417 453 Udgifter Møder mv. DDS kommunikation 70.950 30 57 Medieudvalget Medieudvalg og møder 14.343 60 56 Fotogruppen 36.512 15 25 Videogruppen 0 20 6 Intern WEBkommunikation 3.531 0 428 Ny grafisk linie - Medieudvalget 3.477 0 0 Grafik 0 135 14 spejder.dk (inkl. nyt design) 151.004 30 154 B&U redaktionen 25.889 30 26 dds.dk 12.972 35 5 Voksen redaktionen 0 20 6 Medieudvalget i alt 247.729 345 720 Blade Broen 578.842 595 633 Bladpakken 61.966 425 325 Snus 304.475 255 188 Track 508.436 295 299 Korpsbreve 2.640 0 94 Blade i alt 1.456.360 1.570 1.539 Profileringsudvalget PR udvalget, drift og møder 7.238 15 19 Presseklip 0 50 1 PR-kursus / seminar 0 5 0 PR materialer/markedsføringsplan 37.150 115 91 Profileringsudvalget i alt 44.388 185 111 Uniformsprojekt 13.232 35 4 Udgifter DDS Kommunikation i alt 1.832.659 2.165 2.431 Nettoresultat DDS Kommunikation -1.404.902-1.748-1.978 18

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 8 DDS Samfund Indtægter Spejdermuseet 5.835 5 1 WOSM Klimaprojekt, inkl. tilskud 800 0 47 DDS Samfund indtægter i alt 6.635 5 48 19 Udgifter Møder mv. 75.010 40 69 Kontingent til Samrådet 55.333 60 55 Kontingent til DUF 38.780 35 32 Kontingent til Friluftsrådet mv. 14.837 25 37 Kontingent ISOBRO 14.000 11 14 Support til lokale hyttebyggerier 0 10 1 Repræsentationer 1.356 25 15 Klimapulje, seminar, konference mv. -1.371 0 52 Redskaber til at give B&U stærkere stemme 0 28 0 Revision af Natur og Miljøpolitik 0 20 0 Spejdermuseet 263.905 245 241 Pindstrup 10.387 5 6 Udgifter DDS Samfund i alt 472.237 504 522 Nettoresultat - DDS Samfund -465.602-499 -474

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 9 DDS International Indtægter Tilskud til internationale aktiviteter (DUF) 450.685 300 355 Korpsarrangerede ture 633.269 100 281 DUF støttede projekter 583.092 500 0 Indtægter DDS International i alt 1.667.046 900 636 Udgifter International politik International politik møder 43.238 20 11 Formidling af det internationale - KATAPULT 33.483 100 11 WAGGGS og WOSM 245.838 190 245 PFD og FDD 153.554 140 161 Rejseudgifter - IC-er 2.307 15 3 JOTA/JOTI og IP-netværk 0 10 0 Årsmøde 0 35 0 Internationale seminarer 117.675 155 219 Nordisk samarbejdskomite 1.991 5 0 Internationale konferencer 158.284 180 152 International politik i alt 756.369 850 802 Partnerskabslande International møde, drift 35.114 0 24 Bhutan 109.619 0 29 Kenya 0 15 0 Bhutan + Kenya 615.009 560 33 Partnerskabslande i alt 759.742 575 86 Internationale oplevelser U-puljen 0 80 6 Ghana Kasser 0 1 0 Korpsarrangerede ture 749.554 120 268 Internationale oplevelser i alt 749.554 201 274 Udgifter DDS International i alt 2.265.665 1.626 1.162 Nettoresultat DDS International -598.619-726 -526 20

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 10 Korpskontoret Indtægter Konsulenter og ledertræning 285.623 300 357 Friluftsrådet 0 0 55 Administrationsafgift og adm. af projekter 153.692 70 137 Trykkeri/kopiering for grupper og udvalg 37.650 60 69 Naturvejleder 0 20 0 Indtægter Korpskontoret i alt 476.965 450 618 Udgifter Konsulentsekretariatet 4.450.113 5.515 PEC_10AA Ekstern finansieret lønomkostninger -540.000 Administrationsafdelingen 3.521.581 3.716 Løn i alt 7.431.694 8.542 9.231 Husleje, el og varme - Holmen 0 461 448 Transport 253.554 304 395 Telefon og porto 479.585 426 390 Personaleudgifter 417.156 265 345 Uddannelse og seminarer 253.299 218 335 Småanskaffelser og vedligeholdelse 33.532 69 175 Forsikringer 222.149 170 216 IT-driftsudgifter 195.378 50 43 Kontorhold 110.865 138 204 Diverse 1.540 33 0 Korpskontorets fællesudgifter i alt 1.967.057 2.134 2.551 Korpskontoret i alt 9.398.750 10.676 11.782 Nettoresultat Korpskontoret -8.921.785-10.226-11.164 Samlet gennemsnitlige antal heltidsansatte på Korpskontoret i året udgør 21 (inkl. konsulenter) 21

NOTE REGNSKAB BUDGET REGNSKAB 2011 2011 2010 (DKK 1.000) (DKK 1.000) 11 Afskrivninger IT-investeringer 476.052 816 Maskiner 83.607 85 Inventar 3.750 3 Både - SKIBBY 53.633 54 Holmen afskrivning 536.196 485 Afskrivninger i alt 1.153.238 1.172 1.443 22 12 Finansielle indtægter Bankrenter 29.212 25 14 Gevinst - obligationer 355.804 0 51 Obligationer renter 394.738 500 483 Finansielle indtægter i alt 779.754 525 548 13 Finansielle udgifter Bankrenter 6.163 0 30 Diverse 55 0 1 Finansielle udgifter i alt 6.218 0 31 14 Materielle anlægsaktiver IT-install. Maskiner Inventar Både Bil/maskine og udstyr ejendomme Anskaffelsessum primo 6.817.194 424.484 117.608 429.064 112.750 Tilgang 185.750 48.180 0 0 0 Afgang 0 0 0 0 0 Anskaffelsessum ultimo 7.002.944 472.664 117.608 429.064 112.750 Afskrivninger primo 6.293.371 289.391 110.108 53633 112.750 Afgang (akkumulerede afskrivninger på afhændede aktiver) 0 0 0 0 Årets af- og nedskrivninger 476.052 83.607 3.750 53.633 0 Afskrivninger ultimo 6.769.423 372.998 113.858 107.266 112.750 Bogført værdi ultimo 233.521 99.666 3.750 321.798 0 Udover de i balancen anførte materielle anlægsaktiver ejer korpset: a. Kursusskib RAN (41 fods ketch) til en forsikringssum af kr. 800.000. b. Korpsmateriel og telte m.v. til en forsikringssum af kr. 4.902.000

NOTE 15 Ejendomme Anskaffelses- Anskaffelses- Grunde Årets Grunde Af- og ned Årets Af- og ned- Bogført Ejendomssum afgang Tilgang sum Opskrivning Afgang opskrivning Opskrivning skrivning afgang af- og ned- skrivning værdi værdi 01.01.2011 i året i året 31.12.2011 01.01.2011 i året 31.12.2011 01.01.2011 i året skrivning 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 Holmen 18.872.305 255.981 19.128.286 702.000 702.000 4.564.228 536.197 5.100.425 14.729.861 9.600.000 Baunehøj 649.396 649.396 0 28.400 28.400 0 461.935 461.935 0 0 0 Colleruphus 4.200.813 523.089 4.723.902 375.600 375.600 3.243.998 146.285 3.390.283 1.709.219 1.850.000 Gillastugan 1.713.319 116.155 1.829.474 0 0 1.575.441 4.956 1.580.397 249.077 868.208 Hylkedam 2.517.014 2.517.014 2.514.900 2.514.900 2.017.883 32.340 2.050.223 2.981.691 2.650.000 Avnstrup 1.100.000 1.100.000 217.100 217.100 186.640 23.330 209.970 1.107.130 1.100.000 Råbroholm 1.075.900 1.075.900 12.100 12.100 9.144 1.143 10.287 1.077.713 770.000 Egemosen 1.200.000 1.200.000 0 0 263.544 32.943 296.487 903.513 1.150.000 Kulsø 1.746.026 60.869 1.806.895 352.800 352.800 430.516 71.241 501.757 1.657.938 1.150.000 Nors Sø 115.624 115.624 94.200 94.200 105.577 937 106.514 103.310 120.000 Rosenholt 995.916 995.916 106.700 106.700 808.964 23.608 832.572 270.044 600.000 Ryekol 2.476.919 2.476.919 0 0 852.759 39.833 892.592 1.584.327 2.280.000 Skovbrynet 2.894.135 2.894.135 402.500 402.500 2.242.857 62.948 2.305.805 990.830 1.200.000 Stevninghus 11.048.270 327.966 11.376.236 885.700-145.500 740.200 7.526.785 218.698 7.745.483 4.370.676 8.460.000 Holmgård 6.107.457 6.107.457 1.085.863 1.085.863 3.601.876 221.639 3.823.515 3.369.805 3.300.000 Temnæs 462.713 196.228 658.941 54.700 54.700 367.469 10.388 377.857 335.784 230.000 Thurøbund 4.696.767 4.696.767 247.160 247.160 2.633.177 141.141 2.774.318 2.169.609 4.800.000 Hvidding Krat 0 0 297.300 297.300 0 0 297.300 830.000 I alt 61.872.574 649.396 1.480.288 62.703.466 7.377.023 28.400-145.500 7.203.123 30.892.793 461.935 1.567.627 31.998.485 37.907.827 40.958.208 23

16 Eliminering af korpsets ejendomme REGNSKAB ELIMINERING 2011 2011 24 Lejeindtægter ejendomme Note 3 6.365.822 1.116.676 Materieldepot Note 3 427.368 332.961 Indtægter i alt 1.449.637 Korpsledelsen Note 1 94.344 DDS Økonomi Note 2 11.480 DDS Ejendomme Note 3 7.110 DDS Program Note 4 312.378 DDS Uddannelse Note 5 833.643 DDS Kommunikation Note 7 15.600 DDS Samfund Note 8 158.452 DDS International Note 9 15.000 Korpskontoret Note 10 1.630 Elimineringer i alt 1.449.637

NOTE REGNSKAB REGNSKAB 2011 2010 (DKK 1.000) 25 17 Bloklån Efterskoler Brejning Efterskole 250.000 300 Spejderskolen Korinth 100.000 200 Bloklån Efterskoler i alt 350.000 500 18 Lån til Søgrupper Kortfristet del af lån med forfald i 2012 49.480 47 Langfristet del af lån med forfald efter 2012 95.440 119 Lån til Søgrupper i alt 144.920 166 19 Andre debitorer Landslotteri 0 8 PEC_19AB Spejdernes Lejr 2012 3.212.974 802 Diverse mellemregning 0 397 Diverse debitorer 0 211 Andre debitorer i alt 3.212.974 1.418 20 Likvide beholdninger Bankkonti 8.997.447 9.693 Kassebeholdning 0 9 Likvide beholdninger i alt 8.997.447 9.702 21 Værdipapirer REGNSKAB Obligationer Kursværdi Anskaffelses- Bogført værdi 2010 31.12.11 værdi 31.12.11 (DKK 1.000) 5% Nykredit 2041 8.080.903 7.725.978 8.080.903 9.034 Obligationer i alt 8.080.903 7.725.978 8.080.903 9.034 DK BGI Erh Kommune 4 939.744 907.545 939.744 907 Værdipapirer i alt 9.020.647 8.633.523 9.020.647 9.941 Af Korpsets værdipapirbeholdning er 939 t.kr. bundet til Arven efter Karen Louise Meulengracht og skal forvaltes i overensstemmelse med Karen Louise Meulengrachts testamente og tilhørende codicil. REGNSKAB REGNSKAB 2011 2010 (DKK 1.000) 22 Disponibel Egenkapital Saldo primo 60.099.472 60.602 Årets resultat korpset 1.058.657-394 Regulering for tidligere indregnede projektregnskaber 0-109 Disponibel egenkapital i alt 61.158.129 60.099 23 Opskrivningshenlæggelser på Aktiver Spejder Sport A/S Opskrivningshenlæggelse primo 12.881.914 7.983 Regulering af aktiernes indre værdi 5.758.008 4.899 Opskrivningshenlæggelse ultimo 18.639.922 12.882 Grunde Opskrivningshenlæggelse primo 7.377.023 9.126 Tilbageførsel af opskrivning -145.500-1.749 Opskrivningshenlæggelse ultimo 7.231.523 7.377 Opskrivningshenlæggelser på aktiver i alt 25.871.445 20.259

NOTE 25 ETABLERINGSTILSKUD 2011 Ved salg af ejendommene påhviler en forpligtelse til at tilbagebetale modtagne etableringstilskud fra tipsmidlerne. Tilbagebetalingsforpligtelsen reduceres gradvis, således at det beløb, der skal tilbagebetales, nedsættes med 10% af bevillingsbeløbet hvert år. Tilbagebetalingsforpligtelsen kan specificeres på ejendomme som følger: Tilskud modtaget gennem DUF Modtagne Modtagne Modtagne Samlet Samlet Samlet tilskud tilskud tilskud reduktion Reduktion reduktion forpligtelse 01.01.2011 i året 31.12.2011 01.01.2011 i året 31.12.2011 31.12.2011 Thurøbund. Grastenvej 204 C, Thurø, 5700 Svendborg(rest) 170.000 0 170.000 136.000 17.000 153.000 17.000 Total pr. 31.12.2011 170.000 0 170.000 136.000 17.000 153.000 17.000 Egenudnyttelsen har været - opgjort ud fra landsorganisationsudnyttelse 2007 2008 2009 2010 2011 Udnyttelsesgraden er 83,65 79,87 83,30 73,77 70,68 26

NOTE REGNSKAB REGNSKAB 2011 2010 (DKK 1.000) 27 24 Hensættelse Karen L. Meulengracht Saldo primo 1.028.533 1.016 Uddeling -42.700-22 Renteindtægter, kursavance/tab, gebyr 69.897 35 Hensættelse Karen L. Meulengracht i alt 1.055.730 1.029 26 Anden gæld Skyldige skatter og afgifter 23.887 219 Skyldig Spejderhjælp og Tænkedag 128.374 124 Øvrige skyldige omkostninger 458.056 533 Anden gæld i alt 610.317 876 27 Eventualforpligtelser Ingen forpligtelser

28 Projektregnskab med Udenrigsministeriet 28 Projekttitel UM j.nr.: Support for the voluntary work for girls and young women in Belarus Etape III 403.Belarus.1-10-02 2011 2010 (DKK 1.000) Ubrugte tilskudsmidler ved årets begyndelse 348.644 0 - tilbagebetalt tilskud i regnskabsåret -9.663 0 + udbetalt tilskud i regnskabsåret 793.000 500 Tilskudsmidler i alt 1.131.981 500 Overført til partnere i regnskabsåret 489.458 185 Forbrugt i Danmark i regnskabsåret 49.266 120 Forbrug i året 538.724 305 Administration -22.960 515.764 86 Ubrugte midler før renter og kursgevinster 616.217 109 + optjente renteindtægter og netto kursgevinster 0 0 - afregnede renteindtægter og netto kursgevinster 0 0 = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning 616.217 109 Konto 9541 477180563: Indestående 31. december 847.432 459 - trukket på DDS bankkonto -469.983-110 - korrektion vedr. regnskab for 2010 238.768 0 = ubrugte midler ved regnskabsårets afslutning 616.217 349