Voldbjergvej 16, 2. sal DK-8240 Risskov Tlf. 87 43 96 00 Fax 76 11 44 01 www.martinsen.dk CVR-nr. 16 17 04 45 Fællesudvalget for Kantorparken Kantorparken 4, 1. tv, 8240 Risskov Årsrapport for 2015
Indholdsfortegnelse Side Påtegninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæring Selskabsoplysninger 3 Foreningsoplysninger Årsregnskab 1. januar - 31. december 2015 4 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 8 Noter 700052 Fællesudvalget for Kantorparken Årsrapport for 2015
Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2015 for Fællesudvalget for Kantorparken. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsrapporten et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Risskov, den Bestyrelse Christian Christiansen Viggo Tybring Torben Sørensen Marianne Sørensen Jens Kjær Torben Mikkelsen Inge Mogensen Jan Bruun Fællesudvalget for Kantorparken Årsrapport for 2015 1
Den uafhængige revisors erklæring Til ejerne i Fællesudvalget for Kantorparken Vi har udført review af årsregnskabet for Fællesudvalget for Kantorparken for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af årsregnskabet i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores review i overensstemmelse med den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi udtrykker en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmæssige begrebsramme. Dette kræver også, at vi overholder etiske krav. Et review af et regnskab udført efter den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber er en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed. Revisor udfører handlinger, der primært består af forespørgsler til bestyrelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i foreningen, samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af de handlinger, der udføres ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udført efter de internationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Ved det udførte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at årsregnskabet ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Risskov, den Martinsen Aarhus Statsautoriseret Revisionsaktieselskab CVR-nr. 16 17 04 45 Torben Laursen statsautoriseret revisor Fællesudvalget for Kantorparken Årsrapport for 2015 2
Foreningsoplysninger Selskabet Fællesudvalget for Kantorparken Kantorparken 4, 1. tv 8240 Risskov Regnskabsår: 1. januar - 31. december Bestyrelse Christian Christiansen Viggo Tybring Torben Sørensen Marianne Sørensen Jens Kjær Torben Mikkelsen Inge Mogensen Jan Bruun Revisor Martinsen Aarhus Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Voldbjergvej 16, 2. sal 8240 Risskov Fællesudvalget for Kantorparken Årsrapport for 2015 3
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Fællesudvalget for Kantorparken er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse A-virksomhed samt foreningens vedtægter. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter Indtægter omfatter indbetaling af bidrag. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indtjenes. Driftsudgifter Driftsudgifter omfatter udgifter til forsikring og vedligeholdelse. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration. Balancen Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter indeståender i pengeinstitutter. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Fællesudvalget for Kantorparken Årsrapport for 2015 4
Resultatopgørelse 1. januar - 31. december Note 2015 2014 1 Indtægter 548.908 543.540 2 Driftsudgifter -465.610-507.982 Bruttoresultat 83.298 35.558 3 Administrationsomkostninger -14.380-14.163 Årets resultat 68.918 21.395 Forslag til resultatdisponering: Overføres til overført resultat 68.918 21.395 Disponeret i alt 68.918 21.395 Fællesudvalget for Kantorparken Årsrapport for 2015 5
Balance 31. december Aktiver Note 2015 2014 Omsætningsaktiver Tilgodehavende, Blok 5 381 381 Tilgodehavende, Blok 2 294 0 Tilgodehavender i alt 675 381 Likvide beholdninger 108.624 49.726 Omsætningsaktiver i alt 109.299 50.107 Aktiver i alt 109.299 50.107 Fællesudvalget for Kantorparken Årsrapport for 2015 6
Balance 31. december Passiver Note 2015 2014 Egenkapital Egenkapital, primo 36.631 15.236 Overført resultat 68.918 21.395 Egenkapital i alt 105.549 36.631 Gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser 3.750 3.751 Gæld til Blok I 0 9.725 Kortfristede gældsforpligtelser i alt 3.750 13.476 Gældsforpligtelser i alt 3.750 13.476 Passiver i alt 109.299 50.107 Fællesudvalget for Kantorparken Årsrapport for 2015 7
Noter 2015 2014 1. Indtægter Blok 1-6 500.401 496.651 Gårdhavehusene 37.758 35.951 Indbetalt vedr. kloak 10.749 10.938 548.908 543.540 2. Driftsudgifter Tagdækning på skur/garage 0 18.125 Arealleje 1.723 1.689 Gartnerarbejde 433.763 428.613 Ekstraarbejde gartner 2.465 40.228 Assurance 3.065 3.000 Kloakservice 13.776 13.776 Ren- og vedligeholdelsesbidrag 8.071 2.551 Fragt og spedition 1.506 0 Vand og el, garage 1.241 0 465.610 507.982 3. Administrationsomkostninger Kontorartikler 100 549 Hjemmeside 822 0 Telefon 3.600 3.600 Porto og gebyrer 367 373 Revisorhonorar 4.875 4.625 PBS 566 566 Møder 600 600 Gaver 3.450 3.850 14.380 14.163 Fællesudvalget for Kantorparken Årsrapport for 2015 8