0KSENM0LLE/FUGLSLEV VANDV/ERK J/S ARSREGNSKAB FOR 2010

Transkript

1 Revisionsfirmaet A. Rolf Larsen statsautoriserede revisorer a-s 0KSENM0LLE/FUGLSLEV VANDV/ERK J/S ARSREGNSKAB FOR 2010 Revisionsfirmaet A. Roif tarsen, Arhus - statsautoriserede revisorer a-s Christiansgade Aarhus C - T: F E: revisionsfirmaet@rolf!arsen-aarhus.dk - cvr.nr

2 REGNSKABSPRAKSIS For at tilgodese krav fra Syddjurs Kommune er arsregnskaberne opdelt i et regnskab for 0ksenm011e/Fuglslev Vandvaerk I/S og et regnskab for 0ksenm011e/Fugsiev Grundejerforening I/S. Arsregnskabet for 2010 for henholdsvis 0ksenm011e/Fuglslev Vandvserk I/S og 0ksenm011e/ Fuglslev Grundejerforening I/S er udarbejdet med udgangspunkt i nedennasvnte principper: RESULTATOPG0RELSE Indtegter og udgifter er medtaget i den afdeling, hvor posterne direkte kan henf0r.es til. Faellesindtasgter og -udgifter, der ikke er direkte henf0rbare, er med udgangspunkt i forholdet til koritingentindtaggterne fordelt med 87 % til Vandvserket og 13 % til Grundejerforeningen. Balance Tilslutningsafgifter tillaegges foreningens egenkapital, medens udgifter henf0rende til hovedledninger og stikledninger fratraekkes egenkapitalen. Vserdipapirer er opf0rt til kursvasrdi pr. 31/ Aktiver og passiver er medtaget i den afdeling, hvor posterne direkte kan henf0res til.

3 RESULTATOPG0RELSE FOR 2010 NOTE Budget 2011 Vandafgifter Gr0nafgift for Gebyrer Annonceindtaegter ,500 INDT^GTERIALT < 1 Driftsomkostainger Personaleomkostninger vrige omkostninger OMKOSTNINGERIALT UNDERSKUD F0R RENTER Renteindtegter af bankindestaende og vasrdipapirer Kursregulering vasrdipapirer, udgift RENTEINDT^GTERIALT ARETS UNDERSKUD I Der foreslas mddaekket saledes; Overf0rt til nasste ar

4 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2010 Pr. 31/ tkr. AKTIVER Omsa&tningsaktiver Tllgodehavende moms Erhvervsgiro, Danske Bank vthorsager Andelskasse, Tirstrup: Erhvervskonto nr H0jrentekonto, variabel nr H0jrentekonto, fast nr , Vserdipapirer: Sparinvest afd. 7, korte obligationer, stk... Sparinvest afd. 20, danske obligationer, stk. OMS.ETNINGSAKTIVER IALT Anlaegsaktiver Pumpehuset, matr. nr. 14 eo og 1 d: Saldopr. 1/ ANLAEGSAKTIVER IALT, AKTIVERIALT

5 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2010 Pr. 31/ tkr. PASSIVER Gseld Kreditorer: Skyldige omkostninger,. 0 AM-bidrag og A-skat, december Gr0nafgift2Q Indbetalta'conto GJELD IALT Hensaettelser Hensat til fremtidig vedligeholdelse Hensat i 2010 Q HENS^TTELSERIALT Egenkapital Tilslutningsafgifter: Saldopr. 1/ Tilslutninger Aflioldte udgifter vedr0rende tilslutninger Saldopr. 31/ Overf0rsel til naeste an Saldo pr. 1/ Arets underskud Saldopr. 31/ EGENKAPITAL IALT PASSIVER IALT

6 NOTER TIL ARSREGNSKABET Budget 2011 NOTE 1: PRIFTSOMKOSTNINGER Reparation afvandvaerket Ny vandledning til Sneppevej Renoveringaf boringerog pumper Udskiftning af hovedstophaner 0vrige reparationer Udskiftning af 98 vandmalere Vandpr0ver og indvindingsret Kortlaegning af ledningsret Elforbrug.. DRIFTSOMKOSTNINGER IALT NOTE 2: PERSONALEOMKOSTNINGER Vederlag til formand, Preben Hviid-Hansen Vederlag til Lonny Casted Vederlag, Kai Lassen, sekretaer Kontorhold, Preben Hviid-Hansen Kontorhold, Lonny Casted Honorar, tilsyn vandvaerk, Aage Nielsen K0rselsgodtg0relse M0der PERSONALEOMKOSTNINGER IALT

7 Budget 2011 NOTE 3t 0VRIGE QMKOSTNINGER?; ;&registeroplysninger Kcr-torartikler og tryksager SinSaaskaffelser... Udsendelse af Egernposten, porto Udsendelse af girokort, porto wig porto.... Telefon, formand og kasserer.... Aflioldelse af generalforsamling Kurser Kontingenter EDB... Abonnement Advokat Revision.. Bogfsring... Gaver Gebyrer m.v 0VMIGE OMKOSTNINGER IALT

8 Arhus 1 febuar 2011 Bestyrelsen: Preben Hvlid-Hansen Kurt Trend Peder J0rgen Brander fermand nasstformand kasserer KalLassen sekretaer Ingolf Kronborg Havn REVISORERNES ERKL^RING F0raiistaende arsregnskab for 2010 er gennemgaet og afstemt med bilag for udgifter, ligesom der er foretaget stikpraver med hensyn til indbetalmger fra de enkelte medlemmer. Check- og girokonto samt bankb0gerne er afstemt med de i arsregnskabet opf0rte be!0b. Undertegnede har d.d. godkendt regnskabet. Aifaus. dea. -. $iargit Marquartsen intern revisor.

9 REN I AFHMNGIGE REVISORS PATEGNING Til medlemmerne af 0ksenm0IIe/Fuglslev Vandvasrk I/S. Vi har revideret arsregnskabet for 0ksenm011e/Fuglslev Vandvasrk I/S for regnskabsaret 1. januar 31. december 2010 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopg0relse, balance, egenkapitalopg0relse og noter. Arsregnskabet aflasgges med udgangspunkt i god regnskabsskik. IBeiStyrelsens ansvar for arsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflasgge et arsregnskab, der giver et retvisende billede. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflasgge et arsregnskab, der giver et retvisende billede uden vassentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmaessig regnskabspraksis og ud0velse af regnskabsmasssige sk0n, som er rimelige efter omstasndighederne. Revisors ansvar og den udforte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om arsregnskabet pa grundlag af vor revision. Vi har udfet vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder krasver, at vi lever op til etiske krav samt planlaegger og udforer revisionen med henblik pa at opna h0j grad af sikkerhed for, at arsregnskabet ikke indeholder vaesentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opna revisionsbevis for de be!0b og oplysninger, der er ani0rt i arsregnskabet. De valgte handlinger afhasnger af revisers vurdering, herunder vurderingen af risikoen for vaesentlig fejlinformation i arsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflaeggelse af et arsregnskab, der giver et retvisende billede, med henklik pa at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstasndighederne, men ikke med del formal at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen ud0vede regnskabsmasssige sk0n er rimelige samt en vurdering af den samlede presentation af arsregnskabet. Pet er vor opfattelse, at det opnaede revisionsbevis er tilstraekkeligt og egnet som grundlag for tor konklusion. Vi henviser til arbejdsfordelingen med foreningens interne revisor, jfr. dennes er; side 7. ;»fcrvisionen bar ikke givet anledning til forbehold. konkiusion ;Det er vor opfattelse, at arsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og fimnsielle stilling pr. 31. december 2010 samt afresultatet af foreningens aktiviteter for regn-iisslret 1, januar -31. december 2010 i overensstemmelse med god regnskabsskik. Astss, den 21. februar 2011 A. Rolf Larsen, Arhus, revisorer a-s *jf*2 Kiistensen revisor '.:.