Årsregnskab. 1. januar december Børneulykkesfonden. Forvaltningsdepot nr CVR-nr

Transkript

1 Årsregnskab 1. januar december 2011 Børneulykkesfonden Forvaltningsdepot nr CVR-nr

2 Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse 5 Aktiver 6 Passiver 7 Regnskabsudarbejdelse 8 Bestyrelsens regnskabspåtegning 8 Revisionspåtegning Danske Forvaltning 3

3 Anvendt regnskabspraksis Generelt Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelse Indtægter medtages generelt ved forfald, mens omkostninger periodiseres. Uddelinger udgiftsføres, når beslutning er truffet af bestyrelsen. Skat Skat af årets resultat indregnes i resultatopgørelsen. Fonden hensætter ikke til udskudt skat. Fondens porteføljeaktier samt investeringsforeninger beskattes efter realisationsprincippet og obligationer efter lagerprincippet. Balance Noterede værdipapirer optages til kursværdi på balancedagen. Øvrige aktiver optages til pålydende værdi. Realiserede kursgevinster/-tab og urealiserede kursreguleringer føres over den bundne egenkapital Danske Forvaltning 4

4 Resultatopgørelse 1. januar december Ordinære indtægter Note 1 Udbytte fra investeringsforeninger , ,00 Rente af bankindestående 2.481,48 539,03 Indtægter sikkerhedsklubben ,62 0,00 Note 2 Modtagne donationer , ,49 Diverse indtægter - hej skal vi lege ,27 0,00 Diverse indtægter - julekort ,66 0,00 Diverse indtægter - maraton svømning ,00 0,00 Ordinære indtægter i alt , ,52 Administrationsomkostninger Løn, pension mm , ,00 Kontorhold 616,21 0,00 Regnskabshonorar 4.375, ,00 Revisionshonorar 2.000, ,00 Forvaltningsgebyr 710,22 781,25 Øvrige gebyrer 5.762,05 912,08 Administrationsomkostninger i alt , ,33 Resultat før uddelinger/skat , ,19 Uddelinger Note 3 Almennyttige uddelinger , ,50 Anvendt tidligere års hensættelser ,00 0,00 Hensat til senere uddeling 4.783, ,00 Uddelinger i alt , ,50 Resultat før skat , ,69 Skat 0,00 0,00 Nettoresultat , ,69 Nettoresultatets fordeling: Overført til næste år , ,69 I alt , , Danske Forvaltning 5

5 Balance 31. december 2011 Aktiver Bundne aktiver Note 4 Danske investeringsforeninger , ,00 Bankindestående 260,97 260,97 Bundne aktiver i alt , ,97 Frie aktiver Bankindestående , ,98 Frie aktiver i alt , ,98 AKTIVER I ALT , , Danske Forvaltning 6

6 Balance 31. december 2011 Passiver Bunden egenkapital Bunden egenkapital primo , ,66 Urealiserede kursreguleringer på bundne aktiver -399, ,69 Bunden egenkapital ultimo , ,97 Fri egenkapital Fri egenkapital primo , ,29 Årets resultat efter disponering , ,69 Fri egenkapital ultimo , ,98 Egenkapital i alt , ,95 Note 5 Hensættelser 4.783, ,00 Gæld m.v. Skyldigt regnskabshonorar 4.375, ,00 Skyldigt revisionshonorar 2.000, ,00 Skyldige Feriepenge 541,75 0,00 Skyldig ATP 2.430,00 540,00 Skyldig A-skat , ,00 Skyldigt AM-bidrag 5.286, ,00 Gæld m.v. i alt , ,00 PASSIVER I ALT , , Danske Forvaltning 7

7 Regnskabsudarbejdelse Årsregnskabet er udarbejdet af Danske Forvaltning København, den 31. maj 2012 Mads Jacobsen Bestyrelsens regnskabspåtegning Bestyrelsen har i dag behandlet og vedtaget årsregnskabet for 2011, den Jane Kraglund Steffen Husby Niels Dieter Röck Jeanette Fangel Løgstrup Unn Lundberg Henriette Madsen Else Guldager 2011 Danske Forvaltning 8

8 Revisionspåtegning Til bestyrelsen i Børneulykkesfonden Vi har revideret årsregnskabet for Børneulykkesfonden for regnskabsåret 1. januar december 2011, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, noter og skatteberegning. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om fonde og visse foreninger. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om fonde og visse foreninger. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har tilrettelagt og udført revisionen i overensstemmelse med almindeligt anerkendte revisionsprincipper, med henblik på at opnå en høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering - med henvisning til de særlige regler, der gælder for ikke-erhvervsdrivende fonde - herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for fondens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af fondens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med lov om fonde og visse foreninger. København, den 7. juni 2012 Danske Forvaltning Thomas Zeuner Fonderevisor 2011 Danske Forvaltning 9