FK ODSHERRED RAVNSBJERGVEJ VIG

Transkript

1 FK ODSHERRED RAVNSBJERGVEJ VIG CVR.NR ÅRSRAPPORT FOR 2015

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Ledelsespåtegning... 2 Den uafhængige revisors erklæring om review af årsregnskabet 3 Driftsregnskab... 4 Balance... 5 Noter til regnskabet

3 2 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og vedtaget årsrapporten for 2015 inklusiv ledelsesberetningen for foreningen FK ODSHERRED. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningen og standarder, samt krav i foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig. Årsrapporten giver efter vor opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Vig, den 14. marts 2016 I bestyrelsen: Forretningsudvalget: Torben Møller Pia Sanggaard Ole Larsen formand Kasserer Henrik Søborg næstformand Lone Nielsen sekretær Udvalgsformænd: Allan Malcho Henrik Pedersen Ove Toft Badminton Fodbold, senior Arrangementer Linette Søborg Mortensen Gymnastik / bordtennis Camilla Lynge-Nielsen Håndbold Maria Hellmann Anders Larsen Erik Skov Fodbold, ungdom Motionscenter Kajak Jørgen Knudsen Boksning Henrik Kjær Løberne Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens generalforsamling, den / dirigent

4 3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING OM REVIEW AF ÅRSREGNSKABET Til FK Odsherred Vi har udført review af årsregnskabet for FK Odsherred for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores review i overensstemmelse med den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi udtrykker en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmæssige begrebsramme. Dette kræver også, at vi overholder etiske krav. Et review af et regnskab udført efter den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber er en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed. Revisor udfører handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af de handlinger, der udføres ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udført efter de internationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Ved det udførte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at årsregnskabet ikke giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Holbæk, den 14. marts 2016 RevisorGården Holbæk registreret revisoraktieselskab Roland Petersen registreret revisor

5 4 DRIFTSREGNSKAB FOR PERIODEN FRA 1. JANUAR 31. DECEMBER Indtægter Regnskab Budget Budget Note kr. kr. kr. 1. Fodbold ungdom Fodbold senior Håndbold ungdom Håndbold senior Gymnastik ungdom Gymnastik senior Badminton ungdom Badminton senior Kajak ungdom Kajak senior Tennis Handicap idræt Boksning ungdom Boksning senior Løbeklubben Bordtennisklubben Vig Motion Fælles indtægter Kiosk Arrangementer Udlejning Ekstraordinære poster INDTÆGTER Udgifter 2. Fodbold ungdom Fodbold senior Håndbold ungdom Håndbold senior Gymnastik ungdom Gymnastik senior Badminton ungdom Badminton senior Kajak ungdom Kajak senior Tennis Handicap idræt Boksning ungdom Boksning senior Løbeklubben Bordtennisklubben Vig motion Fællesomkostninger Kiosk Kiosk omkostninger UDGIFTER FORENINGENS RESULTAT (Underskud)

6 5 BALANCE PR. 31. DECEMBER AKTIVER kr. kr. Kasse, Vig Motion Kasse, Vig Sparekassen Sjælland, konto nr Sparekassen Sjælland, konto nr Sparekassen Sjælland, konto nr Sparekassen Sjælland, konto nr Sparekassen Sjælland, garantbeviser Danske Bank, konto nr Danske Bank, konto nr Danske Bank, konto nr Likvide midler i alt Depositum Aktier Sparekassen Sjælland Andre aktiver ialt Øvrige tilgodehavender Tilgodehavender i alt AKTIVER IALT PASSIVER Forudbetalte indtægter Anden gæld vedrørende løn Gældsbrev, Vig Fonden Diverse kreditorer Forudbetalinger (branderstatning) Støtteforeningen Isøre HK Mellemregningen, diverse hold Hensættelser Kreditorer Egenkapital primo Foreningens resultat fra drift Egenkapital ultimo PASSIVER IALT

7 6 Note 1: * Fodbold ungdom indtægter * 2015 Budget 2015 Budget Kontingent Kommunetilskud Fritidspas Fu Sponsor tilskud Indtægter talentprojekt Stævner / Ture 0 0 * Fodbold ungdom indtægt ialt Note 2: * Fodbold ungdom udgifter 1011 Gebyr turnering Gebyr stævner mv Gebyr flytninger mv Dommerhonorar Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Kridtning Trøjevask Ture/sociale tiltag holdene Træningslejr Afslutningsfest Kurser Fodboldskole Fodboldskole, Liverpool Ungdomskonsulent Møder Annoncer Talentprojekt Diverse udgifter Fodbold ungdom udgifter ialt Fodbold ungdom resultat Note 3: * Fodbold senior indtægter 1201 Kontingent Kommunalt tilskud Kommunalt tilskud kridtning Reklamer Sponsortilskud Entre Diverse indtægter Passive medlemmer Fodbold senior indtægter ialt Note 4: * Fodbold senior udgifter 1211 Gebyr turnering Bonus penge Gebyr flytning mv Dommerhonorar Rekvisitter Spillertøj Spillerforplejning ved kampe Opstart træning af spillere Medlems vand/øl Sponsorbespisning Trænergodtgørelse Kridtning Trøjevask Sociale arrangementer Træningslejr Afslutningsfest Pokaler mm Kurser / Motionscenter Skadebehandlinger Møder Annoncer Diverse udgifter Fodbold senior udgifter ialt Fodbold senior resultat

8 7 Note 5: * Håndbold ungdom indtægter 2015 Budget 2015 Budget Kontingenter Kommunalt medlemstilskud Julelotteri Indtægter turer/stævner Sponsor tilskud Indtægt skrabespil bowling Diverse indtægter Håndbold ungdom indtægter ialt Note 6: * Håndbold ungdom udgifter 1411 Gebyr turnering Gebyr stævner Gebyr flytning mv Dommerhonorar Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Ungdomskonsulent Ture/sociale tiltag holdene Træningslejr Afslutningsfest Pokaler mv Kurser Skadebehandling af spiller Annoncer Møder Diverse udgifter Håndbold ungdom udgifter ialt Håndbold ungdom resultat Note 7: * Håndbold senior indtægter 1601 Kontingenter Kommunalt medlemstilskud Sponsortilskud Diverse indtægter Håndbold senior indtægter ialt Note 8: Håndbold senior udgifter 1611 Gebyr turnering Gebyr stævner Gebyr flytninger mv Dommerhonorar Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Træningslejr Afslutningsfest Pokaler Kurser Skadebehandlinger Kontingenter HRØ-DHF Annoncer Møder Diverse udgifter Håndbold senior udgifter ialt Håndbold senior resultat

9 8 Note 9: * Gymnastik ungdom indtægter 2015 Budget 2015 Budget Kontingenter Kommunalt medlems tilskud Diverse indtægter 0 0 Gymnastik indtægter ialt Note 10: Gymnastik ungdom udgifter 1811 Gebyr tilmelding Rekvisitter Trænergodtgørelse Ture mv Afslutningsfest Pokaler mv Kurser Annoncer Møder Diverse udgifter Gymnastik udgifter ialt Gymnastik ungdom resultat Note 11: Gymnastik senior indtægter 1901 Kontingenter Kommunalt tilskud Gymnastik voksne indtægter Note 12: Gymnastik senior udgifter 1931 Trænergodtgørelse Afslutningsfest Kursus Annoncer Gymnastik senior udgifter Gymnastik voksne resultat

10 9 Note 13: Badminton Ungdom Indtægter 2015 Budget 2015 Budget Kontingent badminton ungdom Kommunalt tilskud Sponsor Diverse indtægter Badminton ungdom indtægter Note 14: Badminton ungdom udgifter 2011 Gebyr turnering Gebyr Stævner Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Afslutningsfest Kurser Diverse udgifter Møder Resultat badminton ungdom i alt Note 15: Badminton senior indtægter 2101 Kontingent badminton senior Kommunalt tilskud Sponsor Diverse indtægter Badminton senior indtægter Note 16: Badminton senior udgifter 2111 Gebyr turnering Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Afslutningsfest Pokaler Møder Diverse udgifter Resultat badminton senior

11 Note 17: Kajak ungdom indtægter 2015 Budget 2015 Budget Kontingenter Kommunalt tilskud Diverse tilskud Passive medlemmer Sponsor Diverse indtægter Kajak ungdom indtægter Note 18: Kajak ungdom udgifter 2212 Arealleje Junior aktiviteter Rekvisitter Leje af kajakker Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Kajak ungdom udgifter Kajak ungdom i alt Note 19: Kajak senior indtægter 2301 Kontingenter Kommunalt tilskud Kontingent sommerhus+kursus medlemsk Roskole Kajakplads container Sponsor Indskud Licens & FRES aftale Kajak indtægter i alt Note 20: Kajak senior udgifter 2312 Arealleje Klubhus/container Kontingent DKF Kursus Udstyr klubhusområde Udgifter vedr svømmehal Roskole, teoribøger Udgifter vedr svømmehal Flydebro Trænergodtgørelse Træner og ledere medlemskab Udstyr klubhusområde Udstyr container Domaine website Rep. Og vdligeholdelse udstyr Byggeprojekt klubhus Køb af udstyr Diverse administration Hensættelser Kajak udgifter i alt Resultat Kajak senior

12 Note 21 Tennis senior indtægter 2015 Budget 2015 Budget Kontingenter Kommunalt tilskud Tilskud - vedligehold baner Tilskud-anlæg bane Tennis senior indtægter i alt Note 22: Tennis senior udgifter 2527 Rekvisitter Vedligehold bane Anlæg ny bane Møder Ture Diverse udgifter Resultat Tennis senior Note 23: Handicap Idræt indtægt 2601 Kontingenter Diverse bidrag fonde, Sponsorer Diverse indtægter Note 24: Handicap Idræt udgifter 2621 Rekvisitter Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Diverse udgfiter Handicap Idræt udgifter i alt Handicap Idræt i alt 0 0 0

13 Note 25 Boksning, ungdom, indtægter 2015 Budget 2015 Budget Kontingent Kommunalt tilskud Lokaletilskud Projekt Odsherred kommune Diverse indtægter Stævner/diplom og boksecup Note 26 Boksning ungdom, udgifter 2713 Husleje + lokaleforbedringer Rengøring lokaler Vedligeholde og forbedringer lokaler Projekt Rekvisitter Tøj Stævne forplejning Trænerløn + Befordring Husleje Pokaler Møder Diverse udgifter Resultat boksning ungdom Note 27 Boksning senior, indtægter 2801 Kontingenter Kommunalt tilskud Diverse træning sponsor Diverse indtægter Indtægter Box cup Note 28 Boksning senior, udgifter Gebyr stævner Dommerhonorar Kørsel stævner Rekvisitter Leje af boksering Beklædning Kontingenter, lokalunion Trænergodtgørelse Rengøring Husleje og lokaleforbedringer Rengøringsartikler Kurser EDB omkostninger Annoncer Diverse udgifter Resultat boksning senior Note 29 Løbeklubben indtægter 2901 Kontingenter Kommunalt tilskud Honorar udført arbejde Sponsor indtægt Løbsindtægter Event tilmelding Stafetten Note 30 Løbeklubben Udgifter 2912 Gebyr stævner Træner kursus Foredrag Bus til løb mv Markedsføring Tøj Stævner forplejning Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Sandflugtsløb Træningslejr, fælles ture

14 2944 Stafetten. udgifter Sejrsmiddag Events Inventar og materiel Diverse udgifter Møder Hensættelser Resultat Løbeklubben

15 Note 31 Bordtennisklubben indtægter 2015 Budget 2015 Budget Kontingenter Kommunetilskud Bordtennisklubben indtægter i alt Note 32 Bordtennisklubben udgifter 3011 Rekvisitter Afslutningsfest Trænerhonorar Bordtennisklubben udgfiter i alt Resultat Bordtennisklubben Note 33 Vig Motionscenter indtægter 4001 Vig Motion,øvrig indtægt Kontingenter Salg af vand, frugt, etc Leje af massage Sponsorer Fritidspas Medlemstilskud Lokaletilskud Diverse varesalg Kassedifferencer Vig motionscenter indtægter i alt Note 34 Vig Motionscenter udgifter 4015 Zumba abonnement Rekvisitter Diverse salgsvarer Lønninger Fremmed arbejdskraft Fri telefon Pensionsopsparing Dagpenge refusion Gebyr dataløn Skattefri kørselsgodtgørelse Regulering ferieforpligtelse AER ATP Sponsorater Kursus Diverse personale Tryksager Sponsorater Annoncer og reklamer Repræsentation/arrangementer Zumba party Tour France Husleje El Varme Vand Vedligeholdelse Renovation Vagt Planteservice Rengøring Kontorartikler EDB Udgifter Vedligeholdelse inventar Småanskaffelser Telefon Porto Forsikringer Inventar anskaffelser Kontingenter Kodaafgift Rengøringsartikler Møder Diverse udgifter Renter Vig Fonden Renter i øvrigt -21 Vig Motionscenter udgifter i alt Vig Motionscenter resultat

16 ** Fælles forenings konti ** Note 35: Indtægter 2015 Budget 2015 Budget Kontingent passive Kommunalt tilskud, lokaler Kommunalt tilskud Sponsorer Renteindtægter mv Diverse indtægter Indtægter ialt Note 36 Udgifter 5013 Lokaleleje Herrestrup Klubhus Kursus Telefon Forsikring Annoncer Udviklingspulje Kontingent til foreninger mv Licens Vedligeholdelse klubhus mv Udgifter trailer Biludgifter Småanskaffelser Renteudgifter mv Arrangementer fællesklub EDB omkostninger Hjemmeside Kontorhold Social pulje Rejsepulje Idrætsprojekt Porto Bankgebyrer Møder Repræsentation og gaver Hjælperfest Klubfest Generalforsamling Bogføring og revision Honorar bestyrelse Honorar diverse hjælpere Vig Hallerne Kunstgræsbane Diverse udgifter Udgifter ialt Fælles indtægter / udgifter Note ** KIOSK * 8002 Varesalg Vig / Asmindrup Varesalg internt Kiosk varesalg ialt Note Kiosk udgifter 8023 Varekøb Asmindrup / Vig Sund Kost, frugt mm Kiosk varekøb Note Kiosk udgifter iøvrigt 8038 Diverse Inventar mv Leje dankortterminal Kiosk udgifter i øvrigt ialt Kiosk samlet resultat

17 Note Budget 2015 Budget 2016 ** ARRANGEMENTER *** 15 Kandis 8401 Billetsalg Barsalg Barkøb Spisning Annoncer Koda afgift Musik Leje af hal Resultat forårskoncert Julekoncert 8503 Billetsalg Barsalg 8521 Barkøb Spisning 8541 Billetter Annoncer Musik Koda afgift Diverse udgifter Julekoncert resultat * Lilholt koncert * 8601 Billetsalg Diverse salg Billetter Annoncer Musik Koda afgift Diverse udgifter Lilholt koncert resultat Resultat arrangementer Note 41 * Udlejning (hegn - telt - pølsevogn) 8803 Indtægter hegn Udgifter hegn Indtægter telt Udgifter telt Indtægter pølsevogn Udgifter pølsevogn Resultat udlejning Foreningens resultat (I) Note 42 * Eksraordinære poster * 9103 Indskud TFC / Vig Festival Indskud nye foreninger Resultat ekstra ordinære poster Foreningens resultat (II)