Lillerød Boligforening

Transkript

1 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 428 Afdelingsnr. 500 Kommune nr. 201 Lillerød Boligforening Allerød Kommune v/ Boligkontoret Danmark Rugvænget 2-38 Bjarkesvej 2 Kirkevænget 8 A Sydvænget Allerød 3450 Allerød Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: E-post: alleroed@boligkontoret.dk Mail: CVR-nr.: kommunen@alleroed. dk Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 2.518,0 35 Boligoplysninger i alt 2.518, Boliger fordelt på antal rum Antal rum , , , ,0 Garager/carporte m.v. 3 1/5 0,6 Lejemålsoplysninger i alt 2.518,0 35,6 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating C. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer. Side 1

2 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri ,00 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 5 co m.fl.,lillerød Side 2

3 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 773,48 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,84 Forhøjelse kr. pr. m2 28,59 Forhøjelse på årsbasis Side 3

4 Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2008/ / /11 Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand Behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligafdelingens endelige rating C C C Denne boligafdeling har opnået samme rating fra udgangspunktet i 2008/09 til indeværende regnskabsår. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 30. april 2011 har afdelingen opnået ratingen C. Side 4

5 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja Side 5

6 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2010/ / /12 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag Arbejdskapital Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden : 2. G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Diverse udgifter Variable udgifter i alt Side 6

7 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2010/ / /12 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Tab ved lejeledighed m.v Dækket af dispositionsfonden m.v Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Side 7

8 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2010/ / /12 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Garager/carporte Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Renter Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Driftssikring, huslejesikring og anden løbende driftsstøtte Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Årets underskud overført (konto 407.1) Indtægter og underskud i alt Side 8

9 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2011 Balance Kontonr. Note Specifikation 2010/ /10 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum: Kontantværdi pr. 1. oktober heraf grundværdi kr kr Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder : Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 2. Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 9

10 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2011 Balance Kontonr. Note Specifikation 2010/ /10 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytninger m.v Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/ opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Langfristet gæld i alt Side 10

11 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2011 Balance Kontonr. Note Specifikation 2010/ /10 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 418 Gæld til boligorganisationen Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Banklån Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Side 11

12 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2010/ / /12 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men exkl. morarenter) Administrationsbidrag Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld (er indeholdt i konto 101) Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering (andel indbetales til boligorganisationens dispositionsfond) Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. (andel indbetales gennem boligorganisationens dispositionsfond til Landsbyggefonden) Nettokapitaludgifter Vandafgift Vandafgift med måler Vandafgift i alt Renovation Renovation Kørsel af affald Renovation i alt Side 12

13 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2010/ / /12 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Skadedyrsbekæmpelse Fraflytningssyn Tilflytningssyn Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse 20. Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Anden almindelig vedligeholdelse Almindelig vedligeholdelse i alt Side 13

14 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2010/ / /12 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 20. Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Anden planlagt og periodisk vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboermøder Kurser, konferencer m.v Telefon Kontorholdsudgifter m.v Beboeraktiviteter Diverse udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (145,83 kr. pr. m2) Side 14

15 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2010/ / /12 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 1 fraflytninger i året '10 års anciennitetsperiode med 10% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca kr. /lejemål Henlæggelser (29,79 kr. pr. m2) Andre renter Renter af gæld til boligorganisationen Andre renter i alt Korrektion vedr. tidligere år Lønsumsafgift Korrektion vedr. tidligere år i alt Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 3, ,00 4, , ,00 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 773,48 kr. Side 15

16 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2010/ / /12 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 2,07 % Renteindtægter i alt Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Anden driftsstøtte Driftssikring m.v. i alt Korrektion vedr. tidligere år Elsag driftsført Korrektion vedr. tidligere år i alt Side 16

17 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2011 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2010/ /10 (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Forbedringsarbejder Gasfyrudskiftning Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Gasfyrudskiftning, bogført værdi pr. 30. april Side 17

18 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2011 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2010/ /10 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Tagrenovering Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Indeksregulering pr. 1. maj Indeksregulering i året Indeksregulering pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Tagrenovering, bogført værdi pr. 30. april Konvertering til naturgas / VVS-arbejder Anskaffelsessum pr. 1. maj Tilskud i året 0-44 Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afskrivning i året 0-20 Afdrag og afskrivning pr. 30. april Konvertering til naturgas / VVS-arbejder, bogført værdi pr. 30. april Side 18

19 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2011 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2010/ /10 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Elarbejde, Udhuse og Zink, uafsluttet Anskaffelsessum pr. 1. maj Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Elarbejde, Udhuse og Zink, uafsluttet, bogført værdi pr. 30. april Underfinansiering på kr vil blive finansieret ved ekstern låneoptagelse. Skimmelsvamp/olieforurening Forbedringsarbejde i året Tilskud i året Anskaffelsessum pr. 30. april Skimmelsvamp/olieforurening, bogført værdi pr. 30. april Side 19

20 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2011 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2010/ /10 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat LBF-sag Anskaffelsessum pr. 1. maj Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. april LBF-sag, bogført værdi pr. 30. april Underfinansiering på kr vil blive finansieret ved ekstern låneoptagelse. Din Bolig Dit Valg, finansieret Anskaffelsessum pr. 1. maj Forbedringsarbejde i året / overført fra ej finansieret Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afskrivning i året 0 60 Afdrag og afskrivning pr. 30. april Din Bolig Dit Valg, finansieret, bogført værdi pr. 30. april Underfinansiering på kr vil blive finansieret ved ekstern låneoptagelse. Forbedringsarbejder m.v. i alt Side 20

21 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2011 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2010/ /10 (1.000 kr.) Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Andre debitorer Blandet affald betalt 2 gange Tilgodehavende hos afdelingsbestyrelsen Andre debitorer i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. maj Henlagt i året (konto 120) Overført fra konto 402 og Anvendt i året (konto 116.2) Henlagt pr. 30. april Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. maj Overført til konto Anvendt i året 0-51 Henlagt pr. 30. april Side 21

22 Regnskab for afdeling 5 Balance pr. 30. april 2011 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2010/ /10 (1.000 kr.) Resultatkonto 1. Saldo primo Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140) 0 91 Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) Ultimo saldo Skyldige omkostninger Kreditorer vedr. byggeri/modernisering Diverse driftskreditorer Periodisering kreditforeningsydelser Vand El Skyldige omkostninger i alt Side 22

23 Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 23. august 2011 Michael Demsitz adm. direktør Side 23

24 Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen i Lillerød Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for afdeling 5 i Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj april Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter for afdelingen. Revisionen har ikke omfattet budgettal. Årsregnskabet aflægges efter bekendgørelse om drift af almene boliger mv. og årsregnskabslovens regler om indregning og måling. Ledelsens ansvar Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. og årsregnskabslovens regler om indregning og måling. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ansvaret omfatter endvidere valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Side 24

25 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2011 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. maj april 2011 i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. og årsregnskabslovens regler om indregning og måling. København den 23. august 2011 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Side 25

26 Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato Side 26