Lillerød Boligforening

Transkript

1 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 428 Afdelingsnr Kommune nr. 201 Lillerød Boligforening Allerød Kommune v/ Boligkontoret Danmark Lindehøj 1-35, 2-50 Bjarkesvej 2 Kirkevænget 8 A Lindebakken 1-31, Allerød 3450 Allerød Telefon: Telefon: Telefax: Telefax: E-post: alleroed@boligkontoret.dk Mail: CVR-nr.: kommunen@alleroed. dk Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 6.183,0 78 Almene ungdomsboliger 488,0 16 Almene ældreboliger 750,0 12 Boligoplysninger i alt 7.421, Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 451, , , , , , , , , ,0 - Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) 12 Lejemålsoplysninger i alt 7.421,0 106,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating A. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer. Side 1

2 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i etagebyggeri ,00 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 12B m.fl. Lynge By, Lynge Side 2

3 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) Ungdomsboliger 813,59 kr. 654,64 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,65 Forhøjelse kr. pr. m2 13,23 Forhøjelse på årsbasis Omfattede boligtyper Ungdomsboliger Dato Forhøjelse i % ,67 Forhøjelse kr. pr. m2 10,77 Forhøjelse på årsbasis Side 3

4 Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2007/ / /10 Huslejeniveau Opsparing Eventuelt opsamlet underskud Eventuelle udlejningsproblemer Vedligeholdelsesstand Behov for større moderniseringer Boligorganisationens økonomi Fraflytningsprocenten Boligafdelingens endelige rating C A A Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig positivt og er gået fra C til A. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 30. april 2010 har afdelingen opnået ratingen A. Side 4

5 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Ja Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja Side 5

6 Resultatopgørelse Indeværende Næste Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Særlige aktiviteter: 8 1. Drift af fællesvaskeri Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Side 6

7 Resultatopgørelse Indeværende Næste Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) Fraflyttede lejeres godtgjorte forbedringsarbejder (konto 303.3) Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Andre renter: 3. Diverse renter Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Henlæggelser (konto 401) Udgifter og evt. overskud i alt Side 7

8 Resultatopgørelse Indeværende Næste Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål Renter Andre ordinære indtægter: 8 2. Drift af fællesvaskeri Drift af møde- og selskabslokaler Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Korrektion vedr. tidligere år Andre ekstraordinære indtægter Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Side 8

9 Regnskab for afdeling 12 Balance pr. 30. april 2010 Balance Indeværende Forrige Kontonr. Note Specifikation 2009/ /09 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum: Kontantværdi pr. 1. oktober heraf grundværdi kr kr Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder : Forbedringsarbejder m.v Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 9

10 Regnskab for afdeling 12 Balance pr. 30. april 2010 Balance Indeværende Forrige Kontonr. Note Specifikation 2009/ /09 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytninger m.v Henlæggelser i alt Underskud Henlæggelser underskud Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Nykredit Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Langfristet gæld i alt Side 10

11 Regnskab for afdeling 12 Balance pr. 30. april 2010 Balance Indeværende Forrige Kontonr. Note Specifikation 2009/ /09 (1.000 kr.) Kortfristet gæld Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v Banklån Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Side 11

12 Noter til resultatopgørelsen Indeværende Næste Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 412) Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v. men ekskl. morarenter) Rentebidrag Ungdomsboligbidrag Vandafgift Vandafgift med måler Vandafgift i alt Renovation Renovation Kørsel af affald Renovation i alt Side 12

13 Noter til resultatopgørelsen Indeværende Næste Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) ATP og andre lovpligtige bidrag Telefon ejendomsfunktionær(er) Mobiltelefon ejendomsfunktionær(er) Edb-linie ejendomsfunktionær(er) Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) Kursusudgifter Skadedyrsbekæmpelse Rengøring m.v., udført af andre virksomheder Kontorhold, ejendomskontor Anden renholdelse Renholdelse i alt Side 13

14 Noter til resultatopgørelsen Indeværende Næste Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Almindelig vedligeholdelse 20. Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Anden almindelig vedligeholdelse Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 20. Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige dele og anlæg Anden planlagt og periodisk vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Side 14

15 Noter til resultatopgørelsen Indeværende Næste Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Drift af fællesvaskeri (udgifter) El Varme Vedligeholdelse Rengøring Telefon Omkodning af vaskekort Administration kortvaskeri Administrationsbidrag til boligorganisationen Drift af fællesvaskeri i alt Drift af fællesvaskeri (indtægter) Salg af vaskekort Drift af fællesvaskeri i alt Underskud på fællesvaskeriets drift Side 15

16 Noter til resultatopgørelsen Indeværende Næste Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter) El Varme Vedligeholdelse Rengøringsartikler Indkøb af service Rengøring Administrationsbidrag Drift af møde- og selskabslokaler i alt Drift af møde- og selskabslokaler (indtægter) Lokaleleje Salg af service Drift af møde- og selskabslokaler i alt Overskud på møde-/selskabers drift Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboermøder Kurser, konferencer m.v Telefon Kontorholdsudgifter m.v Beboeraktiviteter Diverse Diverse udgifter i alt Side 16

17 Noter til resultatopgørelsen Indeværende Næste Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (67,38 kr. pr. m2) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 19 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca kr. /lejemål Henlæggelser (6,74 kr. pr. m2) Andre renter Andre renter Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 1, ,00 2, ,00 3, ,00 4, ,00 5, , ,00 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 Ungdomsboliger, lejen udgør pr. m 2 813,59 kr. 654,64 kr. Side 17

18 Noter til resultatopgørelsen Indeværende Næste Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2009/ / /11 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 3,00 %. Minimumsrenten ifølge loven er Danmarks Nationalbanks diskonto -2%, svarende til 0,00 % i regnskabsperioden Renteindtægter i alt Korrektion vedr. tidligere år Lønsumsafgift Korrektion vedr. tidligere år i alt Andre ekstraordinære indtægter Erstatning Vaskekort Indgået tidligere afskrevet Andre ekstraordinære indtægter i alt Side 18

19 Regnskab for afdeling 12 Balance pr. 30. april 2010 Noter til balancen Indeværende Forrige Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2009/ /09 (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Forbedringsarbejder Udskiftning af hårde hvidevarer Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året 0 10 Afdrag og afskrivning pr. 30. april Udskiftning af hårde hvidevarer, bogført værdi pr. 30. april Udskiftning af gaskedel Anskaffelsessum pr. 1. maj Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Udskiftning af gaskedel, bogført værdi pr. 30. april Side 19

20 Regnskab for afdeling 12 Balance pr. 30. april 2010 Noter til balancen Indeværende Forrige Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2009/ /09 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder, fortsat Din Bolig Dit Valg, ufinansieret Anskaffelsessum pr. 1. maj Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Din Bolig Dit Valg, ufinansieret, bogført værdi pr. 30. april Underfinansiering på kr vil blive afviklet via kommende års indbetalinger fra lejere. Forbedringsarbejder m.v. i alt Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Godtgørelse pr. 1. maj Godtgørelse i året Anskaffelsessum pr. 30. april Afdrag og afskrivning pr. 1. maj Afskrivning i året Afdrag og afskrivning pr. 30. april Godtgørelse, bogført værdi pr. 30. april Side 20

21 Regnskab for afdeling 12 Balance pr. 30. april 2010 Noter til balancen Indeværende Forrige Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2009/ /09 (1.000 kr.) Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Antenneregnskab: Overført fra tidligere år Løbende afgift signallevering Administration Ophavsretlige afgifter (Copy-Dan, Koda m.v.) Antenneregnskab, udgifter i alt Aconto indbetalt af beboerne Andre debitorer Vandafregning 0 3 Tilgodehavende vedr. vaskeriet Tilgodehavende hos afdelingsbestyrelsen Andre debitorer i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. maj Henlagt i året (konto 120) Henlagt iflg. overskudsdisponering Anvendt i året (konto 116.2) Henlagt pr. 30. april Side 21

22 Regnskab for afdeling 12 Balance pr. 30. april 2010 Noter til balancen Indeværende Forrige Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2009/ /09 (1.000 kr.) Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. maj Anvendt i året Henlagt pr. 30. april Underskud m.v. 1. Underskud Saldo pr. 1. maj Årets overskud (konto 140) Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v Diverse driftskreditorer Periodisering af kreditforeningslån El Vand Varme 0 5 EDB Opkobling Skyldige omkostninger i alt Side 22

23 Regnskab for afdeling 12 Balance pr. 30. april 2010 Noter til balancen Indeværende Forrige Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2009/ /09 (1.000 kr.) Deposita og forudbetalt leje m.v. Deposita Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt Side 23

24 Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 2. september 2010 Michael Demsitz adm. direktør Side 24

25 Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen i Lillerød Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for afdeling 12 i Lillerød Boligforening for regnskabsåret 1. maj april Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter for afdelingen. Årsregnskabet aflægges efter bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. og årsregnskabslovens regler om indregning og måling. Ledelsens ansvar Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. og årsregnskabslovens regler om indregning og måling. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ansvaret omfatter endvidere valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Side 25

26 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. april 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. maj april 2010 i overensstemmelse med bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. og årsregnskabslovens regler om indregning og måling. København den 2. september 2010 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Side 26

27 Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato Side 27