Nordjyllands Trafikselskab Buskørsel / Samordnet kørsel Årsrapport 2010

Transkript

1 Nordjyllands Trafikselskab Buskørsel / Samordnet kørsel Årsrapport 2010 (4. regnskabsår) 1

2 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse... 2 Selskabsoplysninger... 3 Direktionens påtegning... 4 Bestyrelsens påtegning... 4 Revisionspåtegning... 5 Ledelsens årsberetning... 7 Hoved- og nøgletal... 9 Årsregnskab for Anvendt regnskabspraksis Regnskab Regnskab Busdrift(B) / Samordnet kørsel(s) Balance Pengestrømsopgørelse Noter Busdrift/Buskørsel Samordnet kørsel Balance Bemærkninger til regnskabet for Resultat af ordinær drift R Driftsregnskab 2010 Busdrift Driftsregnskab 2010 Samordnet kørsel

3 Selskabsoplysninger Selskab Nordjyllands Trafikselskab John F. Kennedys Plads 1R, 3. sal 9000 Aalborg Telefon: Telefax: Hjemmeside: NordjyllandsTrafikselskab.dk CVR-nummer: Hjemsted: Aalborg Regnskabsår: 1. januar 31. december Bestyrelse Thomas Kastrup-Larsen formand Birgitte Josefsen næstformand John Christensen Jens Chr. Golding Viggo Vangsgaard Niels Krebs Hansen Daniel Nyboe Andersen Jens Riise Dalgaard Kim Bennike Direktion Christian Roslev Direktør Revision BDO Kommunernes Revision A/S Sofiensdalsvej Aalborg SV. 3

4 Direktionens påtegning Undertegnede har dags dato aflagt årsregnskab for 2010 for Nordjyllands Trafikselskab. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i ministeriets Budgetog Regnskabssystem for Kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. Aalborg, den 10. juni 2011 Direktør Bestyrelsens påtegning Bestyrelsen for Nordjyllands Trafikselskab har i dag behandlet og vedtaget årsregnskabet for regnskabsåret Aalborg, den 17. juni

5 Revisionspåtegning Til bestyrelsen for Nordjyllands Trafikselskab Vi har revideret årsregnskabet for Nordjyllands Trafikselskab for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010, omfattende ledelsens årsberetning, anvendt regnskabspraksis, udgiftsbaseret regnskabsopgørelse, omkostningsbaseret resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, omregningstabel og noter, herunder anlægsoversigt og egenkapitalnote. Årsregnskabet udarbejdes efter Indenrigs- og Sundhedsministeriets regnskabsbestemmelser. Aktivmassen udgør tkr. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med gældende bestemmelser. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Vores revision har ikke omfattet budgettal. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 5

6 Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af trafikselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december 2010 i overensstemmelse med Indenrigs- og Sundhedsministeriets regnskabsbestemmelser. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vor opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aalborg, den 17. juni 2011 BDO KOMMUNERNES REVISION Godkendt revisionsaktieselskab Jan Hansen Registreret revisor 6

7 Ledelsens årsberetning Formål og visioner Nordjyllands Trafikselskabs (NT) formål er i overensstemmelse med reglerne i lov om trafikselskaber at varetage følgende opgaver: Offentlig servicetrafik i form af almindelig rutekørsel Fastsættelse af takster og billetteringssystem Koordinering og planlægning af offentlige servicetrafik Individuel handicapkørsel for svært bevægelseshæmmede Lokalbaner Udover ovennævnte opgaver varetager NT opgaver vedr. indkøb og koordinering af specialkørsler f.eks. siddende patientbefordring o. lign. - for kommuner og region. NT s mission er formuleret i virksomhedsgrundlaget af juni 2007 og lyder: NT vil skabe størst mulig mobilitet og understøtte udvikling i Region Nordjylland gennem en effektiv kollektiv trafik. I virksomhedsgrundlaget er desuden formuleret visioner for perioden frem til 2012 inden for 4 hovedområder kunder, ejere, leverandører og forretningen. Det samlede virksomhedsgrundlag kan ses på Positiv udvikling i passagerindtægterne i 2010 Året 2010 blev blandt andet præget af en hård vinter i de første måneder og sidste måneder af 2010, som gav store udfordringer for bustrafikken med aflysninger og forsinkelser. Den hårde vinter betød imidlertid også, at rigtig mange valgte at hoppe på bussen især i og omkring Aalborg hvilket har medvirket til en realstigning i passagerindtægterne fra 2009 til Antallet af unge på ungdomsuddannelserne og på universitetet steg desuden endnu engang i Endelig er der blevet arbejdet intenst med diverse salgskampagner ikke mindst tilbud via mobil-billetten rettet mod de tider på døgnet, hvor der er færrest passagerer i busserne (aften, weekend, ferietid). Alt i alt har det ført til en netto-indtægt (efter afregning med DSB og Arriva-tog) på 304 mio.kr. mod 280 mio.kr. i På udgiftssiden kunne der generelt konstateres stigende priser i de relativt store busudbud, som blev gennemført i slutningen af I udbud 17.1 kunne der således konstateres store prisudsving og en gennemsnitlig stigning på knap 17 pct., hvoraf de 5-7 pct. var ventet på grund af afskaffelse af cross border leasing. I løbet af 2010 blev alle bus-entreprenører, der har benyttet sig af cross border leasing, kompenseret konkret i forhold til de konkrete kontrakter og konkrete merudgifter som følge af den ændrede lovgivning. I alt var der tale om en ekstraordinær merbetaling på 18 mio.kr., som blev opkrævet som et ekstraordinært aconto-tilskud hos kommunerne og regionen. Hertil kommer de ekstraomkostninger, der er indregnet i de tilbud, der blev afgivet i løbet af 2010, hvor der i tilbuddet skulle være taget højde for den ændrede lovgivning. Samlet set har den ændrede lovgivning for cross border leasing øget NT s omkostninger til entreprenørerne med skønsmæssigt mio.kr. 7

8 Satsningen på Flextur og X Bus i den kollektive trafikplan for viste for alvor resultater i 2010, hvor de nye X Bus ruter foreløbig har givet netto flere passagerer årligt. Dette er mere, end der var regnet med i Den Kollektive Trafikplan. Desuden oplevede de kommuner, der har valgt at tilbyde Flextur til nedsat pris, en markant stigning i efterspørgslen i løbet af efteråret 2010 en efterspørgsel der også oversteg forventningerne i budgetterne. I alt blev der i 2010 gennemført flexture mod ture i I 2010 blev en lang række af Aalborg Kommunes kørselsordninger indlagt i NT s koordinerede kørsel. Samtidig blev der for første gang gennemført et udbud inden for den samordnede kørsel som et elektronisk udbud, hvilket gav en del problemer med entreprenører, der ikke havde fået uploadet de rette dokumenter mv., og derfor måtte diskvalificeres. Prisudviklingen på specialkørslen i 2010 lå på ca. 5 pct. i forhold til I 2010 blev der gennemført en fælles analyse af BEKTRA-samarbejdet, hvor der blev peget på store fordele i at videreudvikle det landsdækkende samarbejde omkring IT-drift og IT-udvikling samt call center opgaver. Som en udløber af analysen er det desuden besluttet i højere grad at selvstændiggøre BEKTRA som organisation, hvilket blandt andet indebærer, at BEKTRA og det fælles Call Center flytter i egne lokaler medio maj Nyt Økonomisystem i NT 2010 var også året, hvor NT ibrugtog et nyt økonomisystem, Ax Dynamics. Nærværende regnskab er således første regnskab i det nye økonomisystem. Det har været en stor udfordring for NT dels at overtage ansvaret for selv at have et økonomisystem fra regionen (amtet), som vi tidligere havde en aftale med, dels at få et system med en helt ny måde at tænke økonomistyring på. Implementeringen af det nye økonomisystem har betydet forsinkede økonomirapporter mv. men i NT er vi også begyndt at opleve fordelene ved at have fået et moderne ERPsystem. Rejsekortet blev udskudt, men NT var klar I oktober 2010 skulle den første pilotstrækning i Aalborg have introduceret Rejsekortet for de nordjyske passagerer. Imidlertid blev introduktionen udskudt (til maj 2011, red.) af kontraktuelle årsager. Men NT var klar til pilotprojektet med alt hvad det indebærer af nyt kundecenter, nye arbejdsgange i back office, uddannelse af chauffører etc. Rejsekortet kommer til at betyde markant ændrede arbejdsgange og rutiner for de fleste af de ansatte hos NT og hos busentreprenørerne i de kommende år. 8

9 Hoved- og nøgletal Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab 1.000,- kr Udgiftsbaseret: Busdrift Samordnet kørsel Andet Resultat af ordinær drift Omkostningsbaseret: Busdrift Samordnet kørsel Andet Resultat af ordinær drift Anlægsaktiver, i alt Omsætningsaktiver, i alt Likvide beholdninger Aktiver, i alt Egenkapital Hensatte forpligtigelser Langfristet gæld Kortfristet gæld Passiver, i alt

10 Årsregnskab for 2010 Anvendt regnskabspraksis Generelt Nordjyllands Trafikselskab er etableret i henhold til lov om trafikselskaber og er som fælleskommunal virksomhed at sammenligne med et selskab oprettet efter styrelseslovens 60, hvorfor regnskabet aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinier, der er fastlagt af ministeriet i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. God bogføringsskik NT s bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik, herunder følges reglerne i Budget- og Regnskabssystemet for Kommuner og andre relevante forskrifter. Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år Ingen ændringer i forhold til Driftsregnskab Indregning af indtægter, udgifter og omkostninger Indtægter indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktions-princippet. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen og omkostninger i resultatopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Ovennævnte forudsætter dog, at indtægter/udgifter er kendte for NT inden udløb af supplementsperioden, der slutter medio februar i det nye regnskabsår. Balancen Formålet med balancen er at vise selskabets aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser. Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v. Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret i elektronisk indhentede tingbogsattester. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under kr. - afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder edb-udstyr, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. 10

11 Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Udgifter på over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer o.lign., som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Grunde og bygninger Ikke aktuel. Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Aktiver til over kr., der indgår som en del af et større anlæg, registreres som et samlet anlæg. Inventar indkøbt til samme formål aktiveres, når der er tale om en start/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. Levetider er fastlagt til følgende: Aktivtype Levetid Bygninger Ikke aktuel i 2010 Installationer Ikke aktuel i 2010 Tekniske anlæg, maskiner mv. Inventar, it-udstyr mv. 3-7 år 3-5 år Såfremt der er afveget fra levetiderne udmeldt af ministeriet, er dette anført som note til anlægsnoten i regnskabet. For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor NT har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det 11

12 leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Immaterielle anlægsaktier Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler o.lign. anvendes så vidt muligt den gældende kontraktperiode. Finansielle anlægsaktiver - aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som NT har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til selskabets ejerandel. Finansielle anlægsaktiver langfristede tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Omsætningsaktiver - varebeholdninger Ikke aktuel. Omsætningsaktiver - fysiske aktiver til salg Ikke aktuel. Omsætningsaktiver - tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter er optaget under omsætningsaktiver tilgodehavender, og vedrører udgifter og indtægter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Omsætningsaktiver - værdipapirer Værdipapirer omfatter beholdninger af kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. 12

13 Egenkapital Det er interessenternes intention, at selskabet skal hvile i sig selv, hvorfor årets resultat fra selskabets forskellige aktiviteter alene tillægges/fradrages selskabets egenkapital. Hensatte forpligtigelser Forpligtigelser indregnes i balancen, når selskabet på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtigelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på selskabets økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen. Pensionsforpligtigelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtigelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra ministeriet. Minimum hvert 5 år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtigelsen vedrørende tjenestemænd. Ministeriet har fastlagt en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2%. NT har ikke pensionsforpligtigelser. Selskabets forpligtigelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, retssager og erstatningskrav optages på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. ydelsesmodtager. NT har ikke registreret forpligtigelser af denne type. Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret. Pengestrømsopgørelse. Pengestrømsopgørelsen tegner et billede af, hvor likviditeten kommer fra, og hvad den er anvendt til. Opgørelsen viser selskabets pengestrøm i året fordelt på drifts-, investerings- og finansierings-aktivitet for året samt årets forskydninger i likvider samt beholdningen primo og ultimo. 13

14 Regnskab 2010 Busdrift - udgiftsbaseret R 2009 B 2010 R 2010 Korr. *) Noter 1.000,- kr. kr. kr. kr. B 1.0 Passagerindtægter: Passagerer incl. kompensation Post B 2.0 Takstsamarbejde: Tog Fjernbusser Driftsndtægter B 6.0 Tilskud, a conto - incl. Midttrafik i året Ekstra a conto (CBL) B 6.1 Regulering vedr. R 2007/R 2008 ** Tilskud i alt Indtægter, i alt B 3.0 Operatøromkostninger: Buskørsel - regional lokal incl. Midttrafik Teletaxi/Flextur - regional, teletaxi lokal, teletaxi lokal, flextur B Lokalbaner B 4.0 Øvrige driftsomkostninger: B Busterminaler B Bus-IT B Billetteringsudstyr mv B Stoppestedsudstyr B 5.0 Administrationsomkostninger: B Administrationen, netto B Salgsomkostninger/-indtægter, netto B Samarbejdsaftaler B Udviklingspulje Omkostninger, i alt IDV: - Eksterne bidrag, TITSAM Eksterne bidrag, XBUS-forretningsudv Udgifter, TITSAM Udgifter, XBUS-forretningsudv Resultat IDV Driftsresultat før finansiering Renter mv.: - Indtægter Udgifter, Rejsekort-projekt Finansiering, i alt Resultat af ordinær drift Anlægsudgifter: - Anlæg

15 B 6.0 Anlægsudgifter, i alt Resultat, i alt - Busdriften Finansiering Budgetteret Tilskud 2010/ Regulering af tilskud R2009-R Brønderslev Regulering vedr Frederikshavn Regulering vedr Hjørring Regulering vedr Jammerbugt Regulering vedr Læsø Regulering vedr Mariagerfjord Regulering vedr Morsø Regulering vedr Rebild Regulering vedr Thisted Regulering vedr Vesthimmerland Regulering vedr Aalborg Regulering vedr Region Nordjylland Regulering vedr Øvrige Regulering vedr IDV Regulering vedr. 2007** (kun R 2009) Låneoptag (Rejsekort) Finansiering, i alt BUS *) Incl. tekniske korrektioner. (Øko. 0 = Aalborg, Læsø og Jammerbugt kommuner) ** R2009 indeholder regulering vedr som indtægt i driften. Denne er taget ud igen i Finansiering af resultat. R2010 er regulering vedr nettoficeret, således driftresultatet er ren for regnskabsåret. Således er reguleringen opkrævet udtaget af driften og ført til egenkapital 15

16 Samordnet kørsel R 2009 B 2010 R 2010 Noter 1.000,- kr. kr. kr. kr. Handicapkørsel S 1.0 Brugerindtægter: Egenbetaling Abonnement Driftsindtægter S 7.1 Tilskud, a conto Regulering vedr. R 2007/R Tilskud vedr. året Indtægter, i alt S 3.0 Kørselsomkostninger S 4.0 Administration og bestillingscentral: Løn IT og øvrige omkostninger Omkostninger, i alt Driftsresultat før finansiering Specialkørsel S 5.0 Flextur, egenbetaling Kørselsbidrag: Kommunal og regional specialkørsel Patientkørsel Øvrig kørsel (Flextur/Teletaxi/MT) S 6.0 Administration og bestillingscentral: Lønbidrag Overhead Indtægter, i alt Kørselsomkostninger: Kommunal og regional specialkørsel Patientkørsel Øvrig kørsel (Flextur/Teletaxi/MT) S 6.0 Administration og bestillingscentral: Løn IT og øvrige omkostninger Omkostninger, i alt Driftsresultat før finansiering BEKTRA (IDV) - BeKTra - Eksterne bidrag BeKTra - Udgifter Resultat BeKTra Driftsresultat før finansiering, i alt Renter mv.: Indtægter Udgifter Finansiering, i alt Anlægsudgifter: - Anlæg Anlægsudgifter, i alt Regulering vedr. tidligere år

17 S 7.0 Ekstraordinære poster Resultat, i alt - Samordnet kørsel Finansiering Budgetteret Tilskud 2010/ Regulering af tilskud R2009-R Brønderslev Regulering Frederikshavn Regulering Hjørring Regulering Jammerbugt Regulering Læsø Regulering Mariagerfjord Regulering Morsø Regulering Rebild Regulering Thisted Regulering Vesthimmerland Regulering Aalborg Regulering Region Nordjylland 0 0 Regulering 0 - Øvrige Regulering 0 BEKTRA (IDV) - regulering følgende år Regulering vedr. R 2007 ** (kun R2009) Finansiering, Samordnet i alt Hovedtal NT Samlet Busdrift resultat (inkl. X-Bus & Titsam) Samordnet Kørsel (inkl. Bektra) N1.6 Ekstraordinære poster (Projekter) Resultat, total - NT samlet Reguleringer vedr. 2007/Lånoptag Resultat, sammenligneligt

18 Regnskab Busdrift(B) / Samordnet kørsel(s) Omkostningsbaseret R 2010 Noter 1.000,- kr. Busdrift (Buskørsel) Driftsindtægter Tilskud, a conto Indtægter, i alt Operatøromkostninger: Øvrige driftsomkostninger: Administrationsomkostninger: Omkostninger, i alt X-BUS / TITSAM (IDV) -215 Driftsresultat før afskrivning og finansiering B 9.0 Afskrivninger (Bus-IT/Inventar)) Driftsresultat før finansiering Renter mv.: -182 Finansiering, i alt 182 Resultat af ordinær drift Ekstraordinære poster 0 Resultat, i alt - Busdriften Samordnet kørsel (Handicapkørsel) Driftsindtægter Tilskud, a conto Indtægter, i alt Kørselsomkostninger Administration og bestillingscentral: Omkostninger, i alt Driftsresultat før afskrivning og finansiering Samordnet kørsel (Specialkørsel) Flextur, egenbetaling 0 Kørselsbidrag: Administration og bestillingscentral: Indtægter, i alt Kørselsomkostninger: Administration og bestillingscentral: Omkostninger, i alt Driftsresultat før afskrivning og finansiering -244 BEKTRA (IDV) Driftsresultat før afskrivning og finansiering, i alt B 9.0 Afskrivninger 0 Resultat, i alt Samordnet Kørsel Samlet resultat Resultat af ordinær drift, NT N 1.6 Ekstraordinære poster (projekter) Resultat, NT

19 Balance Aktiver Note Primo Ultimo 2010 Tekniske anlæg Inventar Materielle anlægsaktiver, i alt Immatrielle anlægsaktiver,i alt Aktier m.v Finansielle anlægsaktiver, i alt Varebeholdninger, i alt Tilgodehavende/Betalingskontrol Tilgodehavender, i alt Kontantbeholdning 30 0 Bankindestående m.v Likvide beholdninger, i alt Aktiver, i alt Passiver Note Primo Ultimo Egenkapital Årets resultat Egenkapital, i alt Hensættelser kommunekredit leasinggæld Langfristede gældsforpligtelser, i alt Mellemregning mellem årene Øvrig kortfristet gæld Kortfristede Gældsforpligtelser, i alt Passiver, ialt

20 Pengestrømsopgørelse 1.000,- kr Årets omkostningsbaserede resultat Afskrivninger Forskydninger i hensatte forpligtelser Egenkapitalforskydninger Finansforskydninger Forskydning i korte tilgodeh Forskydning i kort gæld Driftens likviditetsvirkning Investeringer i anlægsaktiver Investeringer i alt Låneoptag Korrekton af likvidebeholdninger Afdrag på lån Finansiering, i alt Ændringer i likvide aktiver Likvide aktiver primo året Likvide aktiver ultimo året Omregningstabel 1.000,- kr Årets omkostningsbaserede resultat Afskrivninger Årets udgiftsbaserede resultat før investeringer Investeringer i anlægsaktiver Årets udgiftsbaserede resultat

21 Noter Busdrift/Buskørsel Note B 1.0 Indtægter 1.000,- kr. Billetter: Klippekort: MTC-salg: Automatsalg: SUB: Udd. kort Pensionistkort Skolekort SU-kort Efterløns-kort Periodekort Erhvervskort Børnehavekort Refusion SUB - Kortsalg (3. part.): Tog Gruppebillet Værnepligt DSB-omstig Blinde Telekørsel Flextur Skolerejser 209 Stena bill. 94 Zoo billet 1 Aalborg Card 54 Arrangementbill. 74 SUB - Specialkort: SUB - Div.: I alt: Tab I alt, netto: Byrdefordeling - indtægter fra nabo Byrdefordeling - indtægter til nabo TOT - incl. byrdefordeling Kompensation TOT - incl. komp Postbefordring TOT - excl. takstsamarbejde Takssamarbejde (Tog) TOT - netto: *) Korr. For overførsel af Flextur R 2009 B 2010 *) R

22 Note B 1.1 Passagertal ( ) R 2010 R 2009 R 2008 R 2007 Året Året Året Året Regionale ruter Kommunale ruter Tidligere regionalruter Lokalruter, excl. Aalborg Bybusser excl. Aalborg Hjøring Frederikshavn Brønderslev Hobro Nykøbing Thisted Aalborg Kommune Bybusser Metrobusser Lokalruter Gratisbusser Total Note B 2.0 Takstsamarbejde 1.000,- kr. R 2009 B 2010 R 2010 Tog DSB, a conto DSB, regulering Arriva, a conto Arriva, regulering Fjernbusser R Total

23 Note B 3.0 Operatøromkostninger. A-kontrakt *) A-kontrakt Finansiering 1.000,- kr. Kr. Kpt. Kr. Kpt. Kr. Ture Kr. B/T-kontrakt *) Brønderslev Frederikshavn Hjørring Jammerbugt Læsø Mariagerfjord Morsø Rebild Thisted 1) Vesthimmerland Aalborg 2) Kommuner Lokalbaner, drift Lokalbaner, tilskud Regionale busruter 2) Region Nordjylland Total Midttrafik Total, incl. Midttrafik B R ) Incl. teknisk korrektion pr ) Incl. ændringer pr. september *) Incl. kompensation vedr. ændring af momsloven (cross-border) **) Incl. Buskørsel - minibusser B/T-kontrakt Teletaxi**) Teletaxi**) I alt 23

24 Bilag B Operatøromk. Incl. flextur. Finansiering 1.000,- kr. Kr. Ture Kr. Brønderslev Frederikshavn Hjørring Jammerbugt Læsø Mariagerfjord Morsø Rebild Thisted Vesthimmerland Aalborg Kommuner Lokalbaner, driftindt Lokalbaner, tilskud Regionale busruter Region Nordjylland Total Midttrafik Total, incl. Midttrafik B R Flextur Flextur TOT, R 2010 Note B 3.1 Lokalbaner 1.000,- kr. R 2009 B 2010 R 2010 Nordjyske Jernbaner (pkm-betaling): Hirtshalsbanen: Skagensbanen: Div.: Tilskud: Nordjyske Jernbaner Drift: Infrastruktur: Total

25 Note B 4.0 Øvrige driftsomkostninger. Finansiering Busterminaler 1) Bus-IT 2) Billetteringsudstyr 3) Stoppestedsudstyr 4) I alt, R 2010 Brønderslev Frederikshavn Hjørring Jammerbugt Læsø Mariagerfjord Morsø Rebild Thisted Vesthimmerland Aalborg Kommuner Lokalbaner Regionale busruter Region Nordjylland Total, R Total, B Total, R ) Fordeling: Omkostninger pr. busterminal, fordelt på ruter efter antal anløb. 2) Fordeling: Omkostninger fordelt på busser med IT-udsyr. 3) Fordeling: Omkostninger fordelt efter antalbusser, dog vægter B/T-kontraktbusser kun 50% og tog vægter 200%. 4) Fordeling: Omkostninger fordelt efter et konkret skøn. 25

26 Note B 4.1 Busterminaler R 2009 B R ,- kr. Aalborg Hjørring Nykøbing Mors Løn Øvrige udgifter Busterminaler, egen drift 2) Frederikshavn Brønderslev Thisted Øvrige udgifter Aftaler med DSB/Arriva Brovst, Dronninglund, Farsø, Fjerritslev, Hadsund, Hals, Hanstholm, Hjallerup, Hobro, Løgstør, Løkken, Sæby, Aabybro, Aalestrup og Aars Øvrige udgifter Øvrige aftaler Total 1) ) Fordeling: Omkostninger pr. busterminal, fordelt på ruter efter antal anløb. Dog særlige aftaler vedr. Aalborg 2) Aftale vedr. Aalborg Busterminal er ikke forhandlet på plads. Note B 4.2 Bus-IT R 2009 B 2010 R ,- kr. Løn Serviceftaler, kommunikation mv Leasingydelser I alt 1) ) Fordeling: Busser udstyret med IT. 26

27 Note B 4.3 Billetteringsudstyr R 2009 B 2009 R ,- kr. Drift/vedligehold, nuværende udstyr SMS-billetsystem 285 Projektorg. Løn Projektorg. Øv. 739 Rejsekortet (RK) Hensættelser til RK Billetteringsudstyr Rente udg Finansieres af hensættelser Lånefinansieres I alt, Drift 1) ) Fordeling: Omkostninger fordelt efter antal busser, dog vægter B/T-kontraktbusser kun 50% og tog vægter 200%. Note B 4.4 Stoppestedsudstyr m.v. R 2009 B 2010 R ,- kr. Standere, skilte, tavler o. lign I alt 1) ) Fordeling: Omkostninger fordelt efter et konkret anvendelse. 27

28 Note B 5.0 Administration Finansiering Andel 1) Bruttoudgift incl. AK Reduktion AK Udgift, R 2010, kr. Brønderslev 2,90% Frederikshavn 3,40% Hjørring 4,90% Jammerbugt 2,00% Læsø 0,30% Mariagerfjord 2,60% Morsø 1,20% Rebild 2,00% Thisted 3,50% Vesthimmerland 2,20% Aalborg 37,80% Kommuner 62,80% Lokalbaner, drift Lokalbaner, tilskud Xbus, samarbedsaftaler Regionale busruter Region Nordjylland 37,20% Total, R % Budget R

29 Note B 5.1 Administrationen R 2009 B 2010 R ,- kr. Netto Administrationen Refusion Eksterne bidrag Løn, netto Løn, administrationen Konsulentfunktion (IDV) Andet 0 Barselsfond 0-78 Lønsumsafg. Mv. (hensættelse) Tekniske korr. Refusion Øvrige omkostninger, netto Øvrige omkostninger Øvrige omkostninger Eksterne bidrag Konsulenter Intern markedsføring Lokaler Kontorhold salg lic. mat Inventar Møde m.v Intern IT Revision Trafiktælling/-kontrol Kundeinfo. - 3 x Andet Pulje, nye aktiviteter 500 Renteindt. (administrationen) Bidrag fra TITSAM

30 Note B 5.2 Salgsomkostninger/-indtægter R 2009 B 2010 R ,- kr. Netto Salgomkostninger Salgsindtægter Markedsføring m.v., netto Køreplaner Billetter, kort, vejl Markedsføring Provision, netto Salgsprovision Billetter Klippekort MTC SMS-billet Øvrige kort/billetter Salgsprovision DSB, togrejser ROSA Note B 5.3 Samarbejdsaftaler R 2009 B 2010 R ,- kr. Bus/Tog-samarbejdet Rejseplanlæggeren TITSAM Ankenævn Trafikselskaberne i DK Subtotal Xbus 1) Total ) Finansieres af Region Nordjylland Note B. 5.4 Udviklingspulje R 2009 B 2010 R ,- kr. Pulje afsat til implementering af ny forretningsplan/handlingsplan Total

31 Note B 6.0 Tilskud/regulering Finansiering Operatøromk. Øv. Driftsomk. Administrationsomk. Passagerindt. Tilskud, R 2010 Tilskud, a conto *) Regulering, R ) Brønderslev Frederikshavn Hjørring Jammerbugt Læsø Mariagerfjord Morsø Rebild Thisted Vesthimmerland Aalborg Kommuner Lokalbaner Regionale busruter Reg. Nordjylland Subtotal Midttrafik Total *) Tilskud incl. korrektioner, men excl. reguleringer vedr. R ) Indregnes i Budget

32 Note B 6.1 Finansiering A conto - i alt heraf vedr heraf vedr Brønderslev Frederikshavn Hjørring Jammerbugt Læsø Mariagerfjord Morsø Rebild Thisted Vesthimmerland Aalborg Kommuner Lokalbaner Regionale busruter Reg. Nordjylland Subtotal Midttrafik Total

33 Samordnet kørsel Bilag S 1.0 Antal brugere pr. ultimo R ,- kr. Brønderslev Frederikshavn Hjørring Jammerbugt Læsø Mariagerfjord Morsø Rebild Thisted Vesthimmerland Aalborg Kommuner, i alt B Antal ture Antal ture pr. bruger Egenbetaling Abonnement Brugerindtægter Bilag S 2.0 Driftstilskud B 2010 R ,- kr. 1000,- kr. Brønderslev Frederikshavn Hjørring Jammerbugt Læsø Mariagerfjord Morsø Rebild Thisted Vesthimmerland Aalborg Kommuner, i alt

34 Bilag S 3.0 Kørselsomkostninger R 2010 Antal ture Gns. turpris 1000,- kr. kr. Brønderslev ,72 Frederikshavn ,80 Hjørring ,75 Jammerbugt ,79 Læsø ,24 Mariagerfjord ,81 Morsø ,55 Rebild ,17 Thisted ,49 Vesthimmerland ,04 Aalborg ,29 Kommuner, i alt ,43 B ,10 Bilag S 4.0 Administration og bestillingscentral B 2010 FV ,- kr. 1000,- kr. Løn, i alt Løn administration og egen bestillingscentral Løn fælles bestillingscentral (BCC) Eksternt lønbidrag Løn, handicapkørsel IT og øvrige omkostninger, i alt IT Øvrige omkostninger Bidrag til BEKTRA Eksternt overhead IT og øvrige omkostninger, handicapkørsel Administration og bestillingscentral, handicapkørsel

35 Bilag S 7.0 Handicap-kørsels-omkostninger Administration / Call center Regulering af tilskud kr. kr. kr. kr. kr. kr. Brønderslev Frederikshavn Hjørring Jammerbugt Læsø Mariagerfjord Morsø Rebild Thisted Vesthimmerland Aalborg Kommuner, i alt B Handicap-bruger-indtægter Driftstilskud til handicapkørsel Regulering vedr Tilskud Regulering 2008 Bilag S 7.1 Indbetalinger 2010 A conto, i alt - heraf vedr heraf vedr. 10 Brønderslev Frederikshavn Hjørring Jammerbugt Læsø Mariagerfjord Morsø Rebild Thisted Vesthimmerland Aalborg Kommuner, i alt B

36 Balance NOTE 1.0 Anlægsoversigt NT 2010 I alt Immatterielle Under udførelse Inventar m.v. Tekniske anlæg m.v. Grunde og bygninger Kostpris Tilgang Afgang Overført Kostpris Opskrivninger Årets opskrivninger Opskrivninger Ned- og afskrivninger Årets afskrivninger Årets nedskrivninger Af- og nedskrivninger afh. Aktiver Ned- og afskrivninger Regnskabsmæssig værdi Samlet ejendomsværdi Reserve Heraf Finansielt leasede aktiver Afskrivning (antal år) år 3-7år 3-5år 3-5år NOTE 1.1 Aktier o lign 2010 Primo Ultimo Nordjyske jernbaner Rejseplanen Rejsekort A/S Total NOTE 1.1a Ansvarlig indskudskapital Primo Ultimo Rejseplanen Rejsekort A/S Total

37 NOTE 1.2 Tilgodehavender Debitorer NT Butikken Andre tilgodehavender 0 Forskud Entreprenører Mellemregning Entreprenører Total NOTE 1.3 Egenkapital Aktiekapital Øremærket Regul Øremærket Regul Øremærket Projekter (N1.6) Udbytte 0 Total Årets Resultat Egenkapital inkl årets resultat NOTE 1.4 Hensættelser Kommunale Projekter Personale Rejsekort Øvrige (Lønsum) Bod Total NOTE 1.5 Øvrig kortfristet gæld Kreditorer Periodisering Skyldig vedr. Løn Moms Udbytte Jernbaneaktier Total

38 NOTE 1.6 Projekter (i kr) Projekter Gl.NT 2009 Bevægelse 2010 Vivaldi/Midas Busterminaler Deposita Pendlercykler Total Nye Projekter 2009 Bevægelse 2010 Archimedes Chaufførtrivsel E-bus med incitament i Aalborg området Fremkommelighed for borgere i tyndt befolkede områder 0 0 Fremtidens Buschauffør IMIKASK BEKTRA 0 0 IMIKASK NT Incitamentsaftaler i Region Nordjylland Landsdækkende erhvervskortportal Lettere forståelige køreplaner - øget tilfredshed Mobil billet i Nordjylland NTlive i Region Nordjylland Nyd Nordjylland Oplevelsesbusser Relancering af x-bus systemet Shop Amok Superstop og terminal - en showcase i Nyk. Mors 0 0 Trivsel i busdriften Udvikl. af terminal og superstoppestedskoncept X-bus X-BUS bidrag Total Total - øremærket egenkapital

39 Bemærkninger til regnskabet for 2010 Resultat af ordinær drift R 2010 Regnskabet udviser følgende resultat af den ordinære drift: (1.000,- kr.) Finansiering Buskørsel Overskud 3.8 mio. kr. indregnes i B 2012 for kommuner og region. TITSAM (IDV) -215 Underskud overføres til Titsam 2011 Busdrift, i alt Handicapkørsel Underskud indregnes i B 2012 for kommuner Specialkørsel -244 Underskud opkræves i 2011 hos kommunerne Bektra (IDV) Underskud overføres til BEKTRA i 2011 Samordnet kørsel, i alt Samlet resultat 611 Resultat må generelt betragtes som tilfredsstillende. For Busdriften er det positivt, at det store arbejde omkring trafikplanen og omstillingsprojekterne har medfør et reduceret ressourceforbrug og dermed generelt lavere omkostninger. Denne udvikling er især positiv set i lyset af, at der i samme periode har været en stigning i passagertallet og dermed stigende indtægter. Der har i 2010 været et meget højt aktivitetsniveau i NT s administration ikke kun i tilknytning til pulje-projekterne men også ny initiativer vedr. bl.a. Letbane som har haft den knap så positive effekt, at udgifter til administration og salg har være større end budgetteret. For Handicapkørslen blev resultatet et mindre underskud på ordinær drift, hvilket er lidt anderledes end estimeret i økonomirapporterne. Årsagen er primært større indkøb af IT licenser til fremtidige kørsler end forventet i budget/økonomirapport. Driftsregnskab 2010 Busdrift I driftsregnskabet er omkostningerne fordelt på grundlag af NT s køreplan- og afregninssystem og indtægterne er fordelt i indtægtsfordelings-modellen på grundlag af de passagertællinger og rejsevaneanalyser, der er gennemført i løbet af