MVF 2 ApS Bredgade 25 D, 2. sal København K 1260 Copenhagen K CVR-nr Business Registration No

Transkript

1 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR nr Egtved Allé Kolding Telefon Telefax MVF 2 ApS Bredgade 25 D, 2. sal København K 1260 Copenhagen K CVR-nr Business Registration No Årsrapport Annual report Godkendt på selskabets generalforsamling, den The Annual Gnneral Meeting adopted the annual report on Dirigent Chairman of the General Meeting Navn: Torben Vestergaard Frandsen Name: Medlem af Deloitte Touche Tohmatsu Limited

2 MVF 2 ApS Indholdsfortegnelse Contents Side Page Virksomhedsoplysninger / Entity details 1 Ledelsespåtegning / Statement by Management on the annual report 2 Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet / The independent auditor s compilation report 3 Ledelsesberetning / Management commentary 5 Resultatopgørelse for 2016/17 / Income statement for 2016/17 6 Balance pr / Balance sheet at Egenkapitalopgørelse for 2016/17 / Statement of changes in equity for 2016/17 9 Noter / Notes 10 Anvendt regnskabspraksis / Accounting policies 11 The English text in this document is an unofficial translation of the Danish original. In the event of any inconsistencies, the Danish version shall apply. Please note that Danish decimal and digit grouping symbols have been used in the financial statements. chmoeller/ :09/no info/mlac_e /E Status II: 0

3 Virksomhedsoplysninger / Entity details MVF 2 ApS 1 Virksomhedsoplysninger Entity details Virksomhed MVF 2 ApS Bredgade 25 D, 2. sal. ###########Entity MVF 2 ApS Bredgade 25 D, 2. sal København K 1260 Copenhagen K CVR-nr.: Business Registration No: Hjemsted: København Registered in: Copenhagen Regnskabsår: Financial year: Direktion Torben Vestergaard Frandsen ###########Executive Board Torben Vestergaard Frandsen Revisor Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab ###########Entity auditors Egtved Allé 4 Egtved Allé Kolding 6000 Kolding Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

4 Ledelsespåtegning / Statement by Management on the annual report MVF 2 ApS 2 Ledelsespåtegning Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret for MVF 2 ApS. Statement by Management on the annual report The Executive Board has today considered and approved the annual report of MVF 2 ApS for the financial year Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. The annual report is presented in accordance with the Danish Financial Statements Act. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret In my opinion, the financial statements give a true and fair view of the Entity s financial position at and of the results of its operations for the financial year Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. I believe that the management commentary contains a fair review of the affairs and conditions referred to therein. Jeg anser betingelserne for at undlade revision af årsregnskabet for for opfyldt. I consider the preconditions for not auditing the financial statements for the financial year as complied with. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. I recommend the annual report for adoption at the Annual General Meeting. København, den Copenhagen, Direktion Executive Board Torben Vestergaard Frandsen

5 MVF 2 ApS 3 Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet The independent auditor s compilation report Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet / The independent auditor s compilation report Til den daglige ledelse i MVF 2 ApS Vi har opstillet årsregnskabet for MVF 2 ApS for regnskabsåret på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som den daglige ledelse har tilvejebragt. To the Management of MVF 2 ApS We have compiled the financial statements of MVF 2 ApS for the financial year based on the Entity s bookkeeping records and other information Management has provided. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter samt anvendt regnskabspraksis. These financial statements comprise the income statement, balance sheet, statement of changes in equity, notes and accounting policies. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. We performed this compilation engagement in accordance with ISRS 4410, Compilation Engagements. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere den daglige ledelse med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. We have applied our expertise in accounting and financial reporting to assist Management in the preparation and presentation of these financial statements in accordance with the Danish Financial Statements Act. We have complied with relevant provisions of the Danish Public Accountants Act and FSR Danish Auditors Code of Conduct for professional accountants, including principles of integrity, objectivity, professional competence and due care. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er den daglige ledelses ansvar. These financial statements and the accuracy and completeness of the information used to compile the financial statements are Management s responsibility. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, den daglige ledelse har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Since a compilation engagement is not an assurance engagement, we are not required to verify the accuracy or completeness of the disclosures Management provided to us to compile these financial statements. Accordingly, we do not express an audit opinion or a review conclusion about whether the financial statements have been prepared in accordance with the Danish Financial Statements Act.

6 MVF 2 ApS 4 Den uafhængige revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet The independent auditor s compilation report Kolding, den Kolding, Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr.: Lars Ørum Nielsen statsautoriseret revisor State Authorised Public Accountant

7 Ledelsesberetning / Management commentary MVF 2 ApS 5 Ledelsesberetning Management commentary Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet er at eje anparter i datterselskabet MVF 3 ApS. Primary activities The company s main activity comprises owning shares in MVF 3 ApS. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har realiseret et overskud for 2016/17 på 8 t.kr. Development in activities and finances The company has recorded a gain of 8k in 2016/17. Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten. Events after the balance sheet date No events have occurred after the balance sheet date to this date which would influence the evaluation of this annual report.

8 MVF 2 ApS 6 Resultatopgørelse for 2016/17 Income statement for 2016/17 Resultatopgørelse for 2016/17 / Income statement for 2016/17 Note 2016/ /16 Notes DKK DKK Andre eksterne omkostninger (715) (12.510) Other external expenses Driftsresultat (715) (12.510) Operating profit/loss Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder Income from investments in group enterprises Andre finansielle indtægter Other financial income Andre finansielle omkostninger (12.255) 0 Other financial expenses Årets resultat Profit/loss for the year Forslag til resultatdisponering Proposed distribution of profit/loss Overført resultat Retained earnings

9 / MVF 2 ApS 7 Balance pr Balance sheet at Balance pr. Balance sheet at Note 2016/ /16 Notes DKK DKK Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Investments in group enterprises Finansielle anlægsaktiver Fixed asset investments Anlægsaktiver Fixed assets Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Receivables from group enterprises Tilgodehavender Receivables Likvide beholdninger Cash Omsætningsaktiver Current assets Aktiver Assets

10 MVF 2 ApS 8 Balance pr Balance sheet at Note 2016/ /16 Notes DKK DKK Virksomhedskapital Contributed capital Overført overskud eller underskud ( ) ( ) Retained earnings Egenkapital Equity Gæld til virksomhedsdeltagere og ledelse Payables to shareholders and management Anden gæld Other payables Kortfristede gældsforpligtelser Current liabilities other than provisions Gældsforpligtelser Liabilities other than provisions Passiver Equity and liabilities Eventualforpligtelser 4 Contingent liabilities

11 Egenkapitalopgørelse for 2016/17 / Statement of changes in equity for 2016/17 MVF 2 ApS 9 Egenkapitalopgørelse for 2016/17 Statement of changes in equity for 2016/17 Virksomhedskapital Overført overskud eller underskud I alt Contributed capital Retained earnings Total DKK DKK DKK Egenkapital primo ( ) Equity beginning of year Årets resultat Profit/loss for the year Egenkapital ultimo ( ) Equity end of year

12 Noter / Notes MVF 2 ApS 10 Noter Notes 1. Andre finansielle indtægter 1. Other financial income 2016/17 DKK 2015/16 DKK Finansielle indtægter fra tilknyttede virksomheder Financial income arising from group enterprises Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 2. Finansielle anlægsaktiver 2. Fixed asset investments Investments in group enterprises DKK Kostpris primo Cost beginning of year Kostpris ultimo Cost end of year Nedskrivninger primo ( ) Impairment losses beginning of year Andel af årets resultat Share of profit/loss for the year Udbytte ( ) Dividend Nedskrivninger ultimo ( ) Impairment losses end of year Regnskabsmæssig værdi ultimo Carrying amount end of year 3. Gæld til virksomhedsdeltagere og ledelse 3. Payables to shareholders and management Gæld til virksomhedsdeltagere og ledelse- Indsæt beskrivelse af evt. særlige forhold. Gæld til virksomhedsdeltagere og ledelse- Indsæt beskrivelse af evt. særlige forhold. 4. Eventualforpligtelser 4. Contingent liabilities Selskabet er administrationsselskab i en dansk sambeskatning. Selskabet hæfter derfor i henhold til selskabsskattelovens regler herom for indkomstskatter mv. for de sambeskattede selskaber og for eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og udbytter for disse selskaber. The Entity serves as the administration company in a Danish joint taxation arrangement. According to the joint taxation provisions of the Danish Corporation Tax Act, the Entity is therefore liable for income taxes etc for the jointly taxed entities, and for obligations, if any, relating to the withholding of tax on interest, royalties and dividend for these entities.

13 Anvendt regnskabspraksis / Accounting policies MVF 2 ApS 11 Anvendt regnskabspraksis Accounting policies Regnskabsklasse Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C. Reporting class This annual report has been presented in accordance with the provisions of the Danish Financial Statements Act governing reporting class B enterprises with addition of certain provisions for reporting class C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. The accounting policies applied to these financial statements are consistent with those applied last year. Resultatopgørelsen Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration. Income statement Other external expenses Other external expenses include expenses relating to administration. Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter den forholdsmæssige andel af de enkelte virksomheders resultat efter fuld eliminering af interne avancer og tab. Income from investments in group enterprises Income from investments in group enterprises comprises the pro rata share of the individual enterprises profit/loss after full elimination of intragroup profits or losses. Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af renteindtægter, herunder renteindtægter fra tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder, nettokursgevinster vedrørende transaktioner i fremmed valuta. Other financial income Other financial income comprises interest income, including interest income on receivables from group enterprises, net capital gains on foreign currency transactions. Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til tilknyttede virksomheder og nettokurstab vedrø-rende transaktioner i fremmed valuta. Other financial expenses Other financial expenses comprise interest expenses, including interest expenses on payables to group enterprises, net capital losses on foreign currency transactions.

14 MVF 2 ApS 12 Anvendt regnskabspraksis Accounting policies Balancen Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder indregnes og måles efter den indre værdis metode (equitymetoden). Dette indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi med tillæg af uafskrevet goodwill og med fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne fortjenester og tab. Balance sheet Investments in group enterprises Investments in group enterprises are recognised and measured according to the equity method. This means that investments are measured at the pro rata share of the enterprises equity value plus unamortised goodwill and plus or minus unrealised intra-group profits or losses. Tilknyttede virksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi måles til 0 kr. Eventuelle tilgodehavender hos disse virksomheder nedskrives til nettorealisationsværdi ud fra en konkret vurdering. Såfremt modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække den pågældende virksomheds forpligtelser, og det er sandsynligt, at denne forpligtelse vil blive aktualiseret, indregnes en hensat forpligtelse målt til nutidsværdien af de omkostninger, det skønnes nødvendigt at afholde for at afvikle forpligtelsen. Group enterprises with negative equity value are measured at DKK 0. Any receivables from these enterprises are written down to net realisable value based on a specific assessment. If the Parent has a legal or constructive obligation to cover the liabilities of the relevant enterprise, and it is probable that such obligation is imminent, a provision is recognised that is measured at present value of the costs deemed necessary to incur to settle the obligation. Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede virksomheder overføres i forbindelse med resultatdisponeringen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode under egenkapitalen. Upon distribution of profit or loss, net revaluation of investments in group enterprises is transferred to Reserve for net revaluation according to the equity method under equity. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Investments in group enterprises are written down to the lower of recoverable amount and carrying amount. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Receivables Receivables are measured at amortised cost, usually equalling nominal value less writedowns for bad and doubtful debts. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter kontante beholdninger og bankindeståender. Cash Cash comprises cash in hand and bank deposits.

15 MVF 2 ApS 13 Anvendt regnskabspraksis Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Accounting policies Other financial liabilities Other financial liabilities are measured at amortised cost, which usually corresponds to nominal value.