Årsregnskab for moderselskabet. Københavns Lufthavne A/S

Transkript

1 Københavns Lufthavne A/S Lufthavnsboulevarden 6 DK Kastrup CVR-nr Årsregnskab for moderselskabet Københavns Lufthavne A/S 2013 I henhold til årsregnskabsloven 149, stk. 2 er årsregnskabet for moderselskabet et uddrag af Købehavns Lufthavnes fuldstændige årsrapport. Den fuldstændige årsrapport inkl. koncernårsrapporten, CSR rapport og den lovpligtige redegørelse for virksomhedsledelse kan rekvireres ved henvendelse til Københavns Lufthavne A/S eller downloades på Efter godkendelse på generalforsamlingen kan den fuldstændige årsrapport også rekvireres hos Erhversstyrelsen.

2 Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 2 Resultatopgørelse 3 Balance, aktiver 4 Balance, passiver 5 Egenkapitalopgørelse Egenkapitalopgørelse Noter 7 Ledelsesberetning Ledelsesberetning for Københavns Lufthavne A/S er indholdt i ledelsesberetningen for koncernen i koncernårsrapporten. Hoved - og nøgletal Der gives ikke særskilte hoved - og nøgletal for moderselskabet. Der henvises til hoved - og nøgletal for koncernen i koncernårsrapporten. 1

3 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for moderselskabet er udarbejdet i overensstemmelse med Årsregnskabsloven samt øvrige regnskabsbestemmelser, der er gældende for selskaber noteret på Københavns Fondsbørs. Anvendt regnskabspraksis for moderselskabet er den samme som for koncernen, dog med nedenstående tilføjelser. Koncernens anvendte regnskabspraksis fremgår af koncernårsrapporten. Ændring i anvendt regnskabspraktsis og præsentation Den anvendte regnskabspraksis og præsentation er uændret i forhold til sidste år. Finansielle anlægsaktiver I årsregnskabet for moderselskabet indregnes kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder efter den indre værdis metode, dvs. til den forholdsmæssige andel af den regnskabsmæssige indre værdi i disse virksomheder. Andel af resultat i dattervirksomheder og associerede virksomheder er indregnet i moderselskabets resultatopgørelse. I moderselskabet henlægges den samlede nettoopskrivning af kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder via overskudsdisponeringen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode. Pengestrømsopgørelse Der er ikke udarbejdet en særskilt pengestrømsopgørelse for moderselskabet i henhold til årsregnskabslovens 86. Der henvises til pengestrømsopgørelsen for koncernen i koncernårsrapporten. Segmentnote Der gives ikke særskilt segmentoplysninger for moderselskabet. Der henvises til segmentnoten (note 3) for koncernen i koncernårsrapporten. 2

4 Resultatopgørelse 1. januar december Trafikindtægter 2.070, ,7 Koncessionsindtægter 1.019, ,1 Lejeindtægter 188,0 196,1 Salg af tjenesteydelser med videre 174,8 171,2 1 Omsætning 3.453, ,1 2 Andre driftsindtægter 1,5 760,7 3 Eksterne omkostninger 440,9 441,8 4 Personaleomkostninger 1.070, ,1 5 Afskrivninger på immaterielle og materielle anlægsaktiver 590,5 545,0 Driftsresultat 1.352, ,9 6 Resultat af kapitalandele i dattervirksomheder efter skat -11,6 4,9 7 Finansielle indtægter 38,7 33,8 8 Finansielle omkostninger 201,0 193,5 Resultat før skat 1.178, ,1 9 Skat af årets resultat 202,8 291,3 Årets resultat 976, ,8 Der disponeres således: Vedtaget udbytte i året 454,9 395,1 Forslag til udbytte 521, ,7 976, ,8 3

5 Balance Pr. 31. december Aktiver ANLÆGSAKTIVER 10 Immaterielle anlægsaktiver i alt 483,6 407,8 11 Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger 4.014, ,9 Tekniske anlæg og maskiner 3.276, ,4 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 443,4 407,4 Materielle anlægsaktiver under udførelse 287, ,9 Materielle anlægsaktiver i alt 8.022, ,6 Finansielle anlægsaktiver 12 Kapitalandele i dattervirksomheder 18,4 42,1 12 Kapitalandele i associerede virksomheder 0,4 0,4 Andre finansielle anlægsaktiver 0,1 0,1 Finansielle anlægsaktiver i alt 18,9 42,6 Anlægsaktiver i alt 8.525, ,0 OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavender 13 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 289,3 243,1 Tilgodehavender fra dattervirksomheder 515,4 462,0 Andre tilgodehavender 7,5 48,2 Periodeafgrænsningsposter 60,5 45,9 Tilgodehavender i alt 872,7 799,2 Likvide beholdninger 2,9 779,6 Omsætningsaktiver i alt 875, ,8 Aktiver i alt 9.400, ,8 4

6 Balance Pr. 31. december Passiver EGENKAPITAL Aktiekapital 784,8 784,8 Overført overskud 1.594, ,7 Forslag til udbytte 521, ,7 Egenkapital i alt 2.900, ,2 LANGFRISTEDE FORPLIGTELSER 9 Udskudt skat 827,8 891,6 14 Kreditinstitutter 4.109, ,1 Anden gæld 618,4 459,2 Langfristede forpligtelser i alt 5.556, ,9 KORTFRISTEDE FORPLIGTELSER 14 Kreditinstitutter 20,2 565,9 Forudbetalinger fra kunder 162,4 56,3 Leverandører af varer og tjenesteydelser 313,7 512,6 9 Selskabsskat 170,5 199,0 15 Anden gæld 269,4 342,1 Periodeafgrænsningsposter 7,8 0,8 Kortfristede forpligtelser i alt 944, ,7 Gældsforpligtelser i alt 6.500, ,6 Egenkapital og forpligtelser i alt 9.400, ,8 16 Økonomiske forpligtelser 17 Nærtstående parter 18 Koncession til drift af lufthavne og takstregulering 19 Finansielle risici, herunder finansielle instrumenter 20 Begivenheder efter balancedagen 21 Verserende retssager 5

7 Egenkapitalopgørelse 2013 DKK mio. Aktiekapital Overført overskud Forslag til udbytte I alt 1. januar december 2013 Egenkapital pr. 1. januar , , , ,2 Årets resultat ,1 976,1 Årets værdiregulering af sikringstransaktioner - -51, ,8 Værdireguleringer af sikringstransaktioner overført til - 48,7-48,7 finansielle poster i resultatopgørelsen Udbytte udbetalt i året , ,6 Egenkapital pr. 31. december , ,6 521, ,6 Selskabets aktiekapital består af stk. á DKK 100. I overført overskud indgår forslag til udbytte på DKK 521,2 mio. Foreslået udbytte pr. aktie udgør DKK 66,41. På baggrund af halvårsresultatet blev der pr. 13. august 2013 udloddet et ekstraordinært udbytte på DKK 454,9 mio., svarende til DKK 57,96 pr. aktie. Egenkapitalopgørelse 2012 DKK mio. Aktiekapital Overført overskud Forslag til udbytte I alt 1. januar december 2012 Egenkapital pr. 1. januar , ,8 432, ,9 Årets resultat , ,8 Værdireguleringer på sikringstransaktioner i forbindelse med salg af investeringer i associeret virksomhed overført til Andre driftsindtægter i resultatopgørelsen - -16, ,8 Tilbageførsel af valutakursreguleringer i forbindelse - -25, ,4 med salg af investeringer i associeret virksomhed overført til Andre driftsindtægter i resultatopgørelsen Årets værdiregulering af sikringstransaktioner - -90, ,4 Værdireguleringer af sikringstransaktioner overført til - 31,5-31,5 finansielle poster i resultatopgørelsen Udbytte udbetalt i året ,4-827,4 Egenkapital pr. 31. december , , , ,2 Selskabets aktiekapital består af stk. á DKK 100. I overført overskud indgår forslag til udbytte på DKK 1.219,7 mio. Foreslået udbytte pr. aktie udgør DKK 155,42. På baggrund af halvårsresultatet blev der pr. 14. august 2012 udloddet et ekstraordinært udbytte på DKK 395,1 mio., svarende til DKK 50,34 pr. aktie. 6

8 Noter 1 Omsætning Trafikindtægter Startafgifter 397,5 378,2 Passagerafgifter 969,6 898,9 Securityafgifter 480,2 444,0 Handling 167,7 155,3 Opholdsafgifter, CUTE med videre 55,9 55,3 Trafikindtægter i alt 2.070, ,7 Koncessionsindtægter Shopping-center 675,9 683,0 Parkering 295,6 287,4 Øvrige koncessionsindtægter 47,9 49,7 Koncessionsindtægter i alt 1.019, ,1 Lejeindtægter Lejeindtægter fra udlejning af lokaler 126,8 136,1 Lejeindtægter fra udlejning af arealer 53,5 51,7 Øvrige lejeindtægter 7,7 8,3 Lejeindtægter i alt 188,0 196,1 Salg af tjenesteydelser med videre i alt 174,8 171,2 Omsætning i alt 3.453, ,1 2 Andre driftsindtægter Salg af materielle anlægsaktiver 1,5 1,6 Salg af aktier vedrørende NIAL, England - 759,1 Andre driftsindtægter i alt 1,5 760,7 I 2012 indgik der i Salg af aktier vedrørende NIAL, England tilbageførsel af valutakursregulering vedrørende NIAL på DKK 25,4 mio. samt tilbageførsel af reguleringer af investering i associerede virksomheder vedrørende sikringsinstrumenter på DKK 16,8 mio. 3 Eksterne omkostninger Drift og vedligeholdelse 317,6 319,4 Energiomkostninger 54,2 57,8 Administrationsomkostninger 51,3 59,4 Øvrige omkostninger 17,8 5,2 Eksterne omkostninger i alt 440,9 441,8 4 Personaleomkostninger Gager og lønninger 1.055, ,8 Pensioner 90,0 84,6 Andre omkostninger til social sikring 7,9 7,4 Øvrige personaleomkostninger 53,4 48, , ,8 - Aktiveret som anlægsaktiver 136,7 126,7 Personaleomkostninger i alt 1.070, ,1 I 2013 har der i gennemsnit været fuldtidsbeskæftigede i CPH (2012: fuldtidsbeskæftigede). For informationer vedrørende vederlag til bestyrelse og direktion henvises til note 7 i koncernårsrapporten. 7

9 Noter 5 Afskrivninger af immaterielle og materielle aktiver Software 96,5 96,3 Grunde og bygninger 163,7 161,7 Tekniske anlæg og maskiner 222,3 178,7 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 108,0 108,3 Afskrivninger af immaterielle og materielle aktiver i alt 590,5 545,0 6 Resultat af kapitalandele i dattervirksomheder efter skat Københavns Lufthavnes Hotel- og Ejendomsselskab A/S -10,0-7,2 Copenhagen Airports International A/S -1,6 12,1 Resultat af kapitalandele i dattervirksomheder efter skat i alt -11,6 4,9 7 Finansielle indtægter Renter af bankmellemværender med videre 0,4 0,3 Renter af mellemregning med dattervirksomheder 35,6 30,5 Renter af øvrige tilgodehavender 1,2 1,0 Valutakursgevinster, netto 1,5 2,0 Finansielle indtægter i alt 38,7 33,8 8 Finansielle omkostninger Renter af gæld til kreditinstitutter med videre 212,9 206,0 Aktiveret renter på anlægsaktiver under opførsel -36,4-32,2 Valutakurstab 2,2 1,5 Øvrige finansieringsomkostninger 16,8 12,7 Amortisering af låneomkostninger 5,5 5,5 Finansielle omkostninger i alt 201,0 193,5 For yderlige oplysninger om finansielle omkostninger henvises til note 9 i Koncernårsrapporten. 9 Skat af årets resultat For specifikation af selskabsskatten henvises til note 10 i koncernårsrapporten. 10 Immaterielle anlægsaktiver 2013 Software Software under udførelse Total Anskaffelsesværdi Samlet anskaffelsesværdi 1. januar 683,6 169,5 853,1 Tilgang - 172,3 172,3 Årets afgang -7,8 - -7,8 Overført 155,2-155,2 - Samlet anskaffelsesværdi 31. december 831,0 186, ,6 Afskrivninger Samlede afskrivninger 1. januar 445,3-445,3 Årets afskrivninger 96,5-96,5 Samlede afskrivninger på årets afgang -7,8 - -7,8 Samlede afskrivninger 31. december 534,0-534,0 Regnskabsmæssig værdi 31. december 297,0 186,6 483,6 8

10 Noter 2012 Software Software under udførelse Total Anskaffelsesværdi Samlet anskaffelsesværdi 1. januar 599,6 140,6 740,0 Tilgang - 133,4 133,4 Årets afgang -20, ,5 Overført 104,5-104,5 - Samlet anskaffelsesværdi 31. december 683,6 169,5 853,1 Afskrivninger Samlede afskrivninger 1. januar 369,5-369,5 Årets afskrivninger 96,3-96,3 Samlede afskrivninger på årets afgang -20, ,5 Samlede afskrivninger 31. december 445,3-445,3 Regnskabsmæssig værdi 31. december 238,3 169,5 407,8 11 Materielle anlægsaktiver 2013 Grunde og bygninger Anskaffelsesværdi Investerings ejendomme Tekniske anlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver under Total Samlet anskaffelsesværdi 1. januar 6.129, , , , ,2 Tilgang ,2 703,2 Årets afgang -63, , ,9 Overført 515,6-875,8 144, ,7 - Samlet anskaffelsesværdi 31. december 6.581, , ,3 287, ,5 Afskrivninger Samlede afskrivninger 1. januar 2.466, ,1 986, ,6 Årets afskrivninger 163,7-222,3 108,0-494,0 Samlede afskrivninger på årets afgang -63, , ,7 Samlede afskrivninger 31. december 2.566, , , ,9 Regnskabsmæssig værdi 31. december 4.014, ,9 443,4 287, , Grunde og bygninger Investerings ejendomme Tekniske anlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver under Anskaffelsesværdi Samlet anskaffelsesværdi 1. januar 6.161,4 164, , ,2 455, ,7 Tilgang ,0 994,0 Overførsel fra Investeringsejendomme 164,3-164, Årets afgang -241, ,6-282, ,5 Overført 44,4-217,1 68,4-329,9 - Samlet anskaffelsesværdi 31. december 6.129, , , , ,2 Afskrivninger Samlede afskrivninger 1. januar 2.545, , , ,6 Årets afskrivninger 161,7-178,7 108,3-448,7 Samlede afskrivninger på årets afgang -241, ,6-282, ,7 Samlede afskrivninger 31. december 2.466, ,1 986, ,6 Regnskabsmæssig værdi 31. december 3.662, ,4 407, , ,6 Total 9

11 Noter 12 Finansielle anlægsaktiver 2013 Kapitalandele i dattervirksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder Anskaffelsesværdi Samlet anskaffelsesværdi 1. januar 151,0 0,2 151,2 Årets afgang Samlet anskaffelsesværdi 31. december 151,0 0,2 151,2 Op- og nedskrivninger Samlede op- og nedskrivninger 1. januar -108,9 0,2-108,7 Udbytte -12, ,1 Resultat efter skat -11, ,6 Samlede op- og nedskrivninger 31. december -132,6 0,2-132,4 Regnskabsmæssig værdi 31. december 18,4 0,4 18,8 Total 2012 Kapitalandele i dattervirksomheder Kapitalandele i associerede virksomheder Anskaffelsesværdi Samlet anskaffelsesværdi 1. januar 151,0 677,3 828,3 Årets afgang ,1-677,1 Samlet anskaffelsesværdi 31. december 151,0 0,2 151,2 Op- og nedskrivninger Samlede op- og nedskrivninger 1. januar -104,8-676,9-781,7 Udbytte -9,0 - -9,0 Resultat efter skat 4,9-4,9 Årets afgang - 677,1 677,1 Samlede op- og nedskrivninger 31. december -108,9 0,2-108,7 Regnskabsmæssig værdi 31. december 42,1 0,4 42,5 Investering i dattervirksomheder omfatter de 100 procent ejede dattervirksomheder Copenhagen Airports International A/S og Københavns Lufthavnes Hotel- og Ejendomsselskab A/S. For oplysninger om kapitalandele i associerede virksomheder, se note 28 i koncernårsrapporten. Total 13 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 318,8 271,0 Nedskrivning 29,5 27,9 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser netto 289,3 243,1 Nedskrivning til imødegåelse af tab Samlet nedskrivning 1. januar 27,9 42,0 Ændring af nedskrivning i året 0,2-18,7 Realiseret tab i året 1,4 4,6 Samlet nedskrivning 31. december 29,5 27,9 Årets bevægelser indregnes i resultatopgørelsen i posten Eksterne omkostninger. Den regnskabsmæssige værdi svarer til dagsværdi. 10

12 Noter 14 Kreditinstitutter og andre lån Gæld til kreditinstitutter og andre lån er indregnet således i balancen: Langfristede forpligtelser 4.109, ,1 Kortfristede forpligtelser 20,2 565,9 I alt 4.130, ,0 Regnskabsmæssig værdi Dagsværdi* Lån Valuta Fast/variabel Udløb Kassekredit DKK Fast - 17,5-17,5 - RD (DKK 64 mio.)** DKK Fast 23. dec ,4 64,0 61,4 64,0 Nordea Kredit** DKK Variabel 30. dec ,9 450,9 451,9 451,9 Danske Bank DKK Variabel 29. mar ,0-150,0 - USPP obligation USD Fast 27. aug ,9-578,2 USPP obligation USD Fast 27. aug ,3 565,9 577,7 614,9 USPP obligation USD Fast 27. aug ,3 565,9 606,0 660,3 USPP obligation USD Fast 29. jun ,3 565,9 586,1 645,5 USPP obligation USD Fast 29. jun ,7 831,9 874,0 984,3 USPP obligation USD Fast 29. jun ,0-814,1 - USPP obligation GBP Fast 29. jun ,1 210,1 215,1 244,1 Total 4.170, , , ,2 Amortisering af låneomkostninger -40,4-41,5-40,4-41,5 Total -40,4-41,5-40,4-41,5 Kreditinstitutter og andre lån i alt 4.130, , , ,7 *Se note 20 i koncernårsrapporten for beskrivelse af metode for opgørelse af dagsværdier af finansielle forpligtelser. ** Der er tinglyst pant i CPHs ejendomme for en samlet værdi på DKK 665,0 mio. (2011: DKK 665,0 mio.). Der henvises i øvrigt til note 15 i koncernårsrapporten for yderlig information. Kreditinstitutter og andre lån opdelt efter forfaldstidspunkt Forfald indenfor 1 år Kreditinstitutter og andre lån 213,5 771,6 Forfald mellem 1 og 5 år Kreditinstitutter og andre lån 2.361, ,5 Forfald efter 5 år Kreditinstitutter og andre lån 2.737, ,1 15 Anden gæld Feriepenge og andre lønrelaterede poster 215,7 191,6 Skyldige renter 36,1 37,7 Cash flow hedge (USPP obligation) - 90,1 Øvrige skyldige omkostninger 17,6 22,7 Regnskabsmæssig værdi 31. december 269,4 342,1 16 Økonomiske forpligtelser For oplysninger om økonomiske forpligtelser henvises til note 17 i koncernårsrapporten. 17 Nærtstående parter For oplysninger om nærtstående parter henvises til note 18 i koncernårsrapporten. 18 Koncession til drift af lufthavne og takstregulering For oplysninger om koncession til at drive lufthavne og takstreguleringer henvises til note 19 i koncernårsrapporten. 11

13 Noter 19 Finansielle risici, herunder finansielle instrumenter For oplysninger om finansielle risici henvises til note 20 i koncernårsrapporten. 20 Begivenheder efter balancedagen Der har ikke været væsentlige begivenheder efter balancedagen. 21 Verserende retssager Dom vedrørende PRM-sag Østre Landsret har den 1. februar 2013 afsagt dom i en af Københavns Lufthavne A/S mod SAS anlagt retssag om SAS betaling for lufthavnsselskabets assistance til SAS s handicappede og bevægelseshæmmede flypassagerer (PRM-assistance). Københavns Lufthavne A/S har i perioden 26. juli 2008 til 31. marts 2009 faktureret SAS og øvrige flyselskaber for den pågældende afgift. Sagen er en prøvesag i den forstand, at der er indgået procesaftaler med alle øvrige flyselskaber. Dommen fastslår, at Københavns Lufthavne A/S var berettiget til at opkræve afgift for PRM-assistancen i perioden. Københavns Lufthavne A/S har indregnet de opkrævede PRM afgifter for den pågældende periode fraflyselskaberne i regnskabet, hvorfor Østre Landsrets dom, som den foreligger, ikke indebærer nogen regnskabsmæssig påvirkning. SAS har den 14. februar 2013 anket dommen til Højesteret. Det er selskabets og dets juridiske rådgiveres forventning, at Østre Landsrets afgørelse fastholdes ved Højesteret. Sagen hovedforhandles i Højesteret den 6. oktober