Andelsselskabet Næsgårdens Vandværk

Transkript

1 Andelsselskabet Næsgårdens Vandværk Årsrapport 2011/12 Resultatopgørelse for Balance pr

2 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsregnskabet er aflagt efter bogføringslovens regnskabsbestemmelser samt i overensstemmelse med almindeligt anerkendt regnskabspraksis. Indtægtskriterium Vandafgifter og gebyrer repræsenterer årets fakturerede salg med fradrag af moms. Renteindtægter, netto Renteindtægter og renteudgifter er periodiseret. Kurstab og/eller kursgevinst ved salg eller udtrækning af obligationer medtages i resultatopgørelsen på realisationstidspunktet. Obligationer Obligationer er værdisat til anskaffelsessum, maksimalt kurs 100. Andre tilgodehavender Andre tilgodehavender medtages til pålydende værdi med fradrag af hensættelse til imødegåelse af tab. Inventar, anlæg, installationer og rentvandsledning Inventar, anlæg, installationer og rentvandsledning værdisættes til anskaffelsessum med fradrag af foretagne afskrivninger. Afskrivningerne er baseret på en vurdering af de enkelte aktivgruppers brugstider og beregnes således: Hovedanlæg.. afskrives lineært med 2,5% p.a. Driftsinstallation afskrives lineært med 10% p.a. Rentvandsledning. afskrives lineært med 5% p.a. Vandmålere.. afskrives lineært med 20% p.a. Tilbygning Vandværket afskrives lineært med 2,5% p.a. Ringledning afskrives lineært med 10% p.a. KSON Rentvandsledning. afskrives lineært med 5% p.a. Nyanskaffelser under kr pr. stk. udgiftsføres i anskaffelsesåret.

3 Revisionspåtegning

4 Resultatopgørelse for perioden Note 2011/ / Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Resultat af primær drift Andre driftsindtægter Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle udgifter Årets resultat Resultatdisponering Overført til egenkapital Bestyrelsen: Ordrup, den maj 2012 Svend-Erik Hørdum Formand Thorkild Stenaa Jensen Kasserer Birte Kaas Frederiksen Ole Modin Erling Paulsen Generalforsamlingsvalgte revisorer: Vandværkets bilag og forretningsgang er stikprøvevis gennemgået, og der blev ikke fundet anledning til bemærkninger. Ordrup, den maj 2011 Freddy Rasmussen Leo Dahl

5 Balance pr. 31. marts 2012 Note AKTIVER Anlægsaktiver 8 Materielle anlægsaktiver Hovedanlæg Driftsinstallation Vandmålere Rentvandsledning Ringforbindelse KSON rentvandsledning Tilbygning Vandværk Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender Tilgodehavender salg af vand Tilgodehavende moms Obligationsrenter tilgode Andre tilgodehavender Værdipapirer Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT Passiver 11 Egenkapital Egenkapital i alt Gældsforpligelser Kortfristede gældsforpligtelser Skyldig grøn afgift Anden gæld Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT

6 Noter note Netto omsætning Fast driftsbidrag Kubikmeterafgift Produktionsomkostninger Boringer,vedligeholdelse Bygninger, vedligeholdelse Installationer, vedligeholdelse Køb af inventar El Jordleje Ejendomsskatter Forsikring produktionsanlæg Andre udgifter ved produktion Vandanalyse Grundvandsbeskyttelse Vandafledn./renovation Løn Sociale ydelser Forsikring driftspersonal Personaleomkostninger Kørselsomkostninger Afskrivning hovedanlæg Afskrivning tilbygn. Vandværk Afskrivning driftsinstallation Distributionsomkostninger Ledningsnet, vedligeholdelse Køb af målere Grøn afgift ledningstab Afskrivning rent vandsledning Afskrivning ringforbindelse Afskrivning KSON rent vandsledn Afskrivning vandmålere

7 Noter note Administrationsomkostninger Bestyrelsesmøder Forsikringer bestyrelsen Kursus bestyrelsesmedlemmer Honorarer ATP mm Kørsel Personaleomkostninger Kursus personale Porto Bankgebyrer Kontorartikler Kontorinventar vedligeholdelse Småanskaffelser Telefon Kontingenter Faglitteratur EDB udgifter PBS Revision af regnskab Repræsentation Generalforsamling Administration Microwa Tab på debitorer Andre driftsindtægter Måleraflæsning Rykkergebyrer Flyttegebyrer Ekstraordinær indtægt Finansielle indtægter Pengeinstitutter Obligationer Kursgevinster/tab Udbytte Finansielle udgifter Renteudgift kortfristet gæld

8 Andelsselsskabet Næsgårdens Vandværk Noter Note Hovedanlæg Driftsinstallation Vandmålere 8 Anlægsaktiver Kostpris Tilgang Afgang Kostpris Afskrivninger Årets afskrivninger Afskrivninger Regnskabsmæssig værdi Rentvandsledning Ringforbindelse KSON Rentvandsledning Kostpris Tilgang Afgang Kostpris Afskrivninger Årets afskrivninger Afskrivninger Regnskabsmæssig værdi Tilbygning Vandværk Kostpris Tilgang 0 Afgang 0 Kostpris Afskrivninger Årets afskrivninger Afskrivninger Regnskabsmæssig værdi

9 Andelsselsskabet Næsgårdens Vandværk Noter Note Værdipapirer Nom. Værdi Bogført værdi Kurs Kursværdi Danske Bank aktier , Nordea Bank , BRF 111 6% , Realkr. DK 26D % , Realkr. DK 26D % , Realkr. DK 23D % , Nykredit 3 A % , Likvide beholdninger Danske Business DK Toprente Erhv Netopsparing Erhv Egenkapital Saldo 1. april Tilslutning nye medlemmer Årets resultat Anden gæld Skyldige omkostninger Udbetalt check Skyldig ATP A-skat og AM-bidrag