ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 5. Afdeling Århus Kommunale Værker, Bautavej 1, 8210 Århus V

Transkript

1 ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 5. Afdeling Århus Kommunale Værker, Bautavej 1, 8210 Århus V INDSTILLING Til Århus Byråd Den 9. september 2004 via Magistraten Tlf. nr.: Jour. nr.: 00.01A00, ÅKV/2004/01878 Ref.: Michael Johansson Århus Miljøcenters årsrapport Resume Byrådet skal godkende Århus Miljøcenters (tidligere Århus Renholdningsselskabs) budgetter og regnskaber. Selskabets årsrapport (årsregnskab) for 2003 er fremsendt til byrådets godkendelse. Regnskabets resultat er et overskud på 0,5 mio. kr. Der var budgetteret med et overskud på 0,2 mio. kr. 2. Tidligere beslutninger Byrådet har den 27. oktober 1999 tiltrådt aftale mellem Århus Kommune og det daværende Århus Renholdningsselskab af 24. august 1999 om udbud af affaldsindsamlingen i Århus Kommune m.v. Den 4. december 2002 godkendte byrådet Århus Miljøcenters budget for Budgettet for 2004 blev godkendt 18. februar

2 3. Beskrivelse af indstillingen Byrådet skal godkende Århus Miljøcenters (tidligere Århus Renholdningsselskabs) budgetter og regnskaber. Årsrapporten (regnskabet) er godkendt på Århus Miljøcenters repræsentantskabsmøde den 27. april I medfør af aftalen mellem Århus Kommune og det daværende Århus Renholdningsselskab og efterfølgende justeringer heraf gennemføres der i perioden udbud af indsamlingen af dagrenovation i Århus. Århus Miljøcenters aktiviteter afgrænses til varetagelse af den tilbageværende indsamling frem til 2005 (dvs. en gradvis aftrapning af indsamlingsaktiviteterne) samt til drift af brugercenter, bygninger og visse værkstedsfaciliteter. Omlægningen af opgaverne påvirker selskabets økonomi. Årets resultat efter skat blev et overskud på 0,5 mio kr., mod budgetteret 0,2 mio. kr. Det budgetterede overskud modsvarer et tilsvarende underskud i 2002, og budgetteringen er dermed i overensstemmelse med princippet om, at selskabets økonomi på længere sigt skal hvile i sig selv. Differencen på 0,3 mio. kr. forudsættes indarbejdet i Århus Miljøcenters budget for Resultatet påvirkes af, at Miljøteam A/S har haft et utilfredsstillende resultat i Dette bidrager til Århus Miljøcenters resultat med -1,6 mio. kr., svarende til centerets ejerandel i Miljøteam A/S (34,54%). Det oplyses i årsrapporten, at aktieposten i 2003 er søgt solgt til bl.a. hovedaktionæren i Miljøteam A/S (DSV A/S). I selskabets regnskab er det foreslået at overføre resultatet til egenkapitalens reserve for opskrivning af kapitalandel samt til selskabets administrationsfond. Selskabets egenkapital vil herefter udgøre 38,4 mio. kr., mod 37,9 mio. kr. ultimo Magistratens 5. Afdeling har ikke bemærkninger til denne fremgangsmåde. Til omkostningssiden i regnskabet (side 21-23) kan generelt bemærkes, at de omkostninger, der er snævert forbundet med indsamlingsaktiviteterne (produktionsomkostninger og afskrivninger på biler), er faldet i takt med overførsel af aktiviteter til andre renovatører. Posten andre udgifter udgør 11,2 mio. kr., mod 19,9 mio. kr. i 2002 (side 21). Selskabet har oplyst, at posten primært omfatter udgifter til fremmede vognmænd (dvs. indlejet assistance til indsamling af dagrenovation). Magistratens 5. Afdeling har i 2003 gjort Århus Miljøcenter opmærksom på, at omfanget af indlejning er betænkeligt, set i forhold til de konkurrenceretslige 2

3 regler. Århus Miljøcenter er derfor blevet pålagt at ophøre med indlejningen og løse de resterende indsamlingsopgaver med egne skraldemænd og -biler. Andre aktiviteter, der ikke er direkte knyttet til indsamlingen, er ikke faldet i samme takt. Det gælder specielt administrationsomkostningerne, der var på 9,0 mio. kr. i 2002, og 8,2 mio. kr. i Det henvises i den forbindelse til byrådets godkendelse af Århus Miljøcenters budget for 2004, afsnit 3.4. Omstillingsomkostninger: Magistratens 5. Afdeling er opmærksom på, at Århus Miljøcenter gennemløber en omstillingsproces, og at det kan være vanskeligt at tilpasse omkostningerne i præcis samme takt som afviklingen af opgaverne. Hertil kommer, at omstillingen kan kræve ressourcer i sig selv. På den anden side er det vigtigt at fastholde, at der er tale om en proces med et tidsmæssigt ophør. Det accepteres derfor, at budgettet for Århus Miljøcenter indeholder mindre beløb til dækning af omstillingsomkostninger. Betalingen forudsættes afviklet over de næste 2-3 budgetår. Byrådet har således pålagt Århus Miljøcenter i løbet af 2-3 år at nedbringe en række administrative omkostningers størrelse, herunder betaling til Brugercenteret, til det niveau, der er forudsat i 24. august-aftalen. Det betyder bl.a., at betalingen til dækning af Brugercenterets omkostninger (som i Århus Miljøcenters årsrapport figurerer som en del af de administrationsomkostningerne) skal nedbringes fra 5,15 mio. kr./år til 3,2 mio kr./år. Magistratens 5. Afdeling følger løbende denne udvikling, idet bemærkes, at de to resterende indsamlingsområder begge vil blive udbudt i 2005 med til overdragelse til nye transportører, henholdsvis maj og formentlig august. Til aktiverne i balancen (s. 18) kan bemærkes, at de finansielle anlægsaktiver er faldet fra 12,3 til 10,8 mio. kr., hvilket afspejler ovennævnte problemstilling vedrørende ejerandelen i Miljøteam A/S. Aktivernes samlede værdi er ligeledes faldet, fra 64,2 mio. kr. i 2002 til 57,4mio. kr. i Passiverne i balancen (s. 19) afspejler et tilfredsstillende fald i selskabets gældsforpligtelser, fra i alt 26,3 mio. kr. i 2002 til 19,0 mio. kr. i

4 I medfør af aftalen mellem kommunen og selskabet skal salg af ydelser til aktieselskabet (dvs. Miljøteam A/S) opgøres i regnskabet. Kravet om fuld omkostningsdækning skal fremgå af særskilt revisorerklæring. Erklæringen er vedlagt som bilag til indstillingen. 4. Økonomiske konsekvenser Indstillingen har ikke bevillingsmæssige konsekvenser. 5. Konsekvenser i forhold til mål Indstillingen har ikke konsekvenser for Århus Kommunale Værkers mål. 4

5 6. Beslutningspunkter Det indstilles til Århus Byråd, at Århus Miljøcenters årsrapport for 2003 godkendes. Peter Thyssen / N. J. Ravn Sørensen Bilagsfortegnelse: 1. Årsrapport 2003, Århus Miljøcenter 1. Supplement til årsrapport 2003 (revisorerklæring) 5