Nedenfor vil jeg kort gennemgå de væsentligste emner, der har været behandlet.

Transkript

1 DJØFS REPRÆSENTANTSKAB DEN 27. APRIL 2017 Den politiske revisors beretning for 2016/17 Indledning Siden repræsentantskabsmødet den 28. april 2016 har jeg afholdt to møder med Djøfs administrative ledelse og statsautoriserede revisorer. På møde den 24. oktober 2016, var der fokus på regnskaber for 2015/16, implementering af strategi 2016/17 og processen for arbejdet frem mod strategi 2017/18. På møde den 13. marts 2017 var der fokus på budget for 2017/18, strategi 2017/18, og evalueringerne af bestyrelsernes arbejde Mellem møderne holder sekretariatet mig orienteret om relevante problemstillinger, ligesom jeg i overensstemmelse med kommissoriet for Djøfs politiske revisor selv kan tage sager op til undersøgelse. Jeg har ikke fundet anledning til selv at tage sager op til undersøgelse i løbet af det seneste år. Nedenfor vil jeg kort gennemgå de væsentligste emner, der har været behandlet. Økonomi På revisionsmødet den 24. oktober 2016 fik jeg forelagt Djøfs årsregnskab for 2015/16. Jeg blev orienteret om, at årets resultat efter skat blev et overskud på godt 1,2 mio. kr., og at der var givet en blank revisionspåtegning. Overskuddet beroede på, at indtægtssiden var godt 8,6 mio. kr. større end forventet, idet der var merindtægter på stort set alle indtægtsposter, herunder flere kontingentindtægter og positive resultater hos de tilknyttede virksomheder: Djøfs Kurser og Uddannelse og Djøfs Medieforretning samt flere indtægter fra AKUT-midler og Djøfs kontante fordele. Der har på Djøfs samlede omkostninger været et merforbrug på 7.6 t.kr. Den primære årsag til dette merforbrug skyldes, at udgifterne til området medlemsservice er væsentlig højere end budgetteret. Det er hovedsagelig på rekruttering og studieliv samt generel medlemskommunikation, hvor indsatsen har været væsentlig større end forventet. Dette hænger bl.a. sammen med den forstærkede konkurrence om hvervning af nye medlemmer på studiestederne samt arbejdet med Djøfs nye kommunikationsplatform. På områderne Udvikling og investeringer, Det politiske system og Fællesfunktioner har der ligeledes været et merforbrug. Merforbruget kan henføres til større investeringer i Djøfs medlemsrettede IT systemer, meromkostninger i forbindelse

2 med folkemødet på Bornholm og et ekstra bestyrelsesseminar i april samt omkostninger på fratrådte og langtidssyge medarbejdere, hvilket ikke har været budgetteret. På mødet oplyste Djøfs administrerende direktør Mogens Kring Rasmussen, at man efter anbefaling fra den tidligere politiske revisor Henrik Hassenkam bestræber sig på, over 5-årige perioder, at indtægter og udgifter går i nul. Jeg finder, at det er et meget fornuftigt princip. Endelig konstaterede jeg, at Djøf har fået et pænt afkast i perioden. Årsregnskabet blev godkendt af Djøfs bestyrelse den 26. oktober 2016 og forelægges for repræsentantskabet til orientering den 27. april På revisionsmødet den 13. marts 2017 fik jeg oplyst, at estimat 2016/17 foreløbig viser et mindre overskud på knap kr. Ligeledes blev jeg orienteret om rammebudget 2017/18, hvor der lægges op til et næsten balanceret budget med uændrede kontingentsatser (dog en mindre ændring på studenterområdet). Djøfs administrerende direktør Mogens Kring Rasmussen oplyste på mødet, at det var hans vurdering, at Djøf ikke kan fortsætte med uændret kontingent flere år frem, hvilket han vil nævne på repræsentantskabsmødet den 27. april Tidligere har repræsentantskabet bakket op om et princip om, at kontingentet kan stige, men at kontingentet løbende skal udgøre en forholdsmæssigt mindre andel af den disponible realløn for et gennemsnitsmedlem. Jeg har fået oplyst, at Djøf i dette regnskabsår har insourcet kantinen, hvilket giver en årlig besparelse på kr. og lønadministrationen, hvilket giver en årlig besparelse på kr. Jeg har på mødet den 13. marts 2017 spurgt ind til håndtering af negativ rente, hvor sekretariatet har oplyst, at Djøf har mulighed for at rykke rundt på konti, herunder kassekredit, som gør det muligt stort set at undgå negativ rente. Der er også lavet ordninger for Forlaget. Endelig har jeg anbefalet, at det samlede vederlag til direktionen fremover fremgår af en note til regnskabet. Implementering af persondataforordningen På møde den 13. marts 2017 fik jeg oplyst, at der er afsat 2 mio. kr. i budget 2017/18 til implementering af persondataforordningen, men at arbejdet allerede er i gang i sekretariatet. Jeg har spurgt, om Djøfs statsautoriserede revisorer følger implementeringen, hvilket de statsautoriserede revisorer har svaret bekræftende på. Jeg har endvidere spurgt om ressourcetrækket i Djøf til opgaven og fået oplyst, at man i budgettet i første omgang havde afsat 1 mio. kr., men at dette nu er øget til 2 mio. kr. I øjeblikket overvejes det, om der skal være en DPO-ansvarlig og i givet 2

3 fald, om det skal være en medarbejder fra huset eller om der skal ansættes en udefra. Medlemstilfredshed og medlemsvækst Djøf har igen i år i september gennemført en medlemstilfredshedsundersøgelse for henholdsvis erhvervsaktive medlemmer, studerende og pensionister. Medlemstilfredsheden blandt erhvervsaktive medlemmer under ét det seneste år er faldet med 1 point og ligger nu på index 64. Dermed er de sidste tre års stigning i medlemstilfredsheden ikke fortsat. Loyaliteten er også faldet med 1 point og ligger nu på index 71. Faldet i medlemstilfredshed skyldes alene, at tilfredsheden er faldet med 2 point blandt offentlige etablerede (offentligt ansatte med mere end tre års anciennitet) og arbejdssøgende. Alle øvrige grupper er enten uændret eller steget. Tilfredsheden blandt offentlige unge og private chefer er steget med 2 point. Undersøgelsen viser, at de offentligt etablerede giver Djøf lavere karakterer på spørgsmål om Djøfs omdømme/image, men at de samtidig er blevet mere tilfredse med Djøfs rådgivning og medlemstilbud. Det bekræfter, at det ikke er Djøfs konkrete tilbud, der er skyld i faldet, men mere generelle forhold, der påvirker medlemmernes vurdering af deres medlemskab. Studentermedlemmers tilfredshed er steget fra 72 til 74, og pensionisternes tilfredshed er steget fra 69 til 70. De positive resultater for studerende og pensionister har betydet, at den samlede tilfredshed er uændret 67 trods faldet hos de offentlig erfarne og de ledige medlemmer. Faldet blandt de offentligt ansatte kommer ikke overraskende i lyset af de mange negative tilkendegivelser fra medlemmerne om Djøfs ageren i forbindelse med flytningen af de statslige arbejdspladser. Resultaterne har givet Djøfs bestyrelse og Djøf Offentligs bestyrelse anledning til at overveje at stramme retorikken på området. Jeg har spurgt om muligt benchmark og fået oplyst, at der ikke er mange at sammenligne med, men Djøf ligger på niveau med Finansforbundet for så vidt angår de højst uddannede i Finansforbundet. På mødet den 13. marts 2017 blev jeg orienteret om, at Djøf fortsat har en pæn medlemsudvikling på 3,5%, men målet er 4%, og at udmeldelser fra erhvervsaktive medlemmer er steget lidt. Jeg har spurgt om demografien spiller en rolle, og fået oplyst, at Djøf på de klassiske uddannelse øger organisationsgraden, men det kan være vanskeligt at vurdere andre uddannelser, idet andre akademiske uddannelser kommer ind på Djøfarbejdsmarkedet. Endvidere, er væksten ved at klinge af for akademikere grundet pensionering af en stor gruppe akademikere, der er i slutningen af 60erne. 3

4 Jeg har endvidere spurgt, om der er medlemsgrupper, der er mere udmeldelsestruede end andre grupper og fået oplyst, at den kritiske periode er fra bachelortidspunktet og indtil fem år efter kandidattidspunktet minus to plus fem. Det er en gruppe, som man vil have særlig fokus på i den kommende tid. Strategi På mødet den 24. oktober 2016 blev jeg orienteret om, at bestyrelsen i lighed med sidste år ville igangsætte strategiarbejdet for 2017/18 ved et kick off møde i fællesbestyrelsen. Ligeledes ville der blive afholdt workshops i sekretariatet. Jeg blev endvidere orienteret om den videre proces for strategiarbejdet, som er mundet ud i, at bestyrelsen ved en skriftlig høring i begyndelsen af marts måned 2017 har besluttet et udkast til strategi 2017/18, der forelægges for repræsentantskabet til godkendelse den 27. april På mødet den 13. marts 2017 fik jeg præsenteret udkast til strategi for 2017/18, herunder scenarier for fastsættelse af mål for Djøfs udvikling. I strategi 2017/18 bliver Den oplevede værdi af Djøf-medlemskabet en overligger for strategien, og der fastsættes under denne overligger følgende fire udviklingsretninger: 1. Fremtidens arbejdsmarked 2. Djøfernes værdiskabelse 3. International profil 4. Ledelse i et 360 graders perspektiv Bestyrelsen har endvidere drøftet Djøfs samfundsansvar og besluttet, at Djøf skal facilitere relevante debatter om f.eks. ytringsfrihed, magtens 3-deling etc., men at Djøf skal forholde sig neutralt og ikke blive til Djøf-partiet. Den særlige beskæftigelsesindsats Det er glædeligt, at dimittendledigheden på Djøf-området ikke er steget til trods for, at fremdriftsreformen indebærer, at alle kandidater dimitterer i juni måned lige op til sommerferien. Det er navnlig den private sektor, der opsuger dimittenderne. Jeg er blevet orienteret om, at bestyrelsen agter at fortsætte den særlige beskæftigelsesindsats i 2017/18. Jeg synes, det er meget positivt, at Djøf forsat har fokus på en særlig beskæftigelsesindsats, da der endnu ikke er et markant fald i ledigheden, navnlig ikke blandt nyuddannede medlemmer. Ny aftale med Codan Djøf har med bistand fra forsikringsmæglervirksomheden AON i efteråret 2016 forhandlet en ny aftale med Codan, der er trådt i kraft den 1. januar Jeg har i den forbindelse spurgt, om aftalen tager højde for den nye datalovgivning, hvilket sekretariatet har svaret bekræftende på. 4

5 Forslag om ophævelse af Civiløkonomernes Fond Jeg er blevet orienteret om, at Djøfs Privats bestyrelse vil indstille, at Civiløkonomernes Fond på omkring kr. nedlægges, og at midlerne efter vedtægterne overgives til CBS. CBS er positiv over for, at midlerne benyttes til projekter, der også giver værdi for Djøf. Hvis der den 27. april 2017 er opbakning i Djøf Privats repræsentantskab til nedlæggelse af fonden, kan Djøf Privats bestyrelse formentlig ultimo maj 2017 indstille dette til fondsmyndighederne. Bestyrelsernes selvevalueringer I overensstemmelse med Djøfs kodeks for god foreningsledelse skal jeg som politisk revisor for Djøf påse, at Djøfs bestyrelser foretager en årlig selvevaluering. Jeg kan konstatere, at der i perioden november 2016 januar 2017 er gennemført selvevalueringer i Djøfs bestyrelse og i de seks bestyrelser for delforeningerne, dog har Djøf Studerende først foretaget deres evaluering i marts 2017 grundet formandsskifte. Jeg finder det meget tilfredsstillende, at Djøfs bestyrelser arbejder professionelt med selvevalueringer og også ad den vej arbejder målrettet på at optimere bestyrelsesarbejdet i forhold til de mål, Djøf som organisation vil opnå. Jeg har anbefalet, at alle formænd supplerer den årlige bestyrelsesevaluering med interview af nogle eller alle bestyrelsesmedlemmer i løbet af året, og at bestyrelserne en gang imellem afslutter deres møde med en kort evaluering af dagens møde. Ny administrerende direktør i Djøf Jeg er orienteret om, at Mogens Kring Rasmussen med udgangen af april 2017 går på pension, og at Tomas Therkildsen er ansat som ny administrerende direktør i Djøf pr. 1. maj Jeg vil i den anledning takke Mogens Kring Rasmussen for et godt samarbejde i min tid som politisk revisor i Djøf, og jeg ser frem til samarbejdet med Tomas Therkildsen. 5