Foreningen Grønbechs Gård Grønbechs Gård 4 3790 Hasle Årsregnskab 2011 CVR-nr. 26 52 37 37
1 Indhold Side Ledelsesberetning Foreningsoplysninger... Beretning... 2 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... Den uafhængige revisors påtegning... 4 5-6 Årsregnskab 1. januar - 31. december 2011 Anvendt regnskabspraksis... Resultatopgørelse... Balance... Noter... 7 8-9 10 11
2 Foreningsoplysninger Foreningen: Grønbechs Gård Grønbechs Gård 4 3790 Hasle Hjemstedskommune: Bornholms Regionskommune CVR-nr.: 26 52 37 37 Bestyrelse: H. C. Holmstrand (Formand) Ruben Steffensen Pia Gudbergsen Bornholms Regionskommune Christian Heide Maibritt Jönsson Centerleder: Mai Ørsted Revision: Bornholms Revision Statsautoriserede revisorer Tornegade 4, 1. sal 3700 Rønne
3 Beretning Hovedaktiviteter Foreningens aktivitet består i af drive museet Grønbechs Gård, herunder promovere udstillere heri. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat anses som mindre tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke foreningens finansielle stilling.
4 Ledelsespåtegning Bestyrelse og centerleder har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar - 31. december 2011 for Foreningen Grønbechs Gård. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med vedtægter, samt beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Foreningen er ikke omfattet af Årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011. Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hasle, den 22. februar 2012 Centerleder Mai Ørsted I bestyrelsen H. C. Holmstrand Formand Ruben Steffensen Pia Gudbergsen Bornholms Regionskommune Christian Heide Maibritt Jönsson
5 Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen i Foreningen Grønbechs Gård Vi har revideret årsregnskabet for Foreningen Grønbechs Gård for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter foreningens vedtægter og beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsrapporten Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med foreningens vedtægter og beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, årsregnskabet er uden væsentlige fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke, en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med foreningens vedtægter og beskrivelsen af anvendt regnskabspraksis.
6 Den uafhængige revisors påtegning Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til erklæringsbekendtgørelsen gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Rønne, den 22. februar 2012 Bornholms Revision, Statsautoriserede revisorer Jens-Otto A. Sonne Henrik Westh Thorsen statsautoriserede revisorer Jeg har i overensstemmelse med foreningens vedtægter revideret foreningens årsrapport for 2011. Hasle, den 22. februar 2012 Jesper Kofoed Blem Steen Rasmussen
7 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Foreningen Grønbech Gård for 2011 er aflagt i overensstemmelse foreningens vedtægter og beskrivelse af anvendt regnskabspraksis. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Offentlige tilskud Offentlige tilskud givet til dækning af omkostninger indregnes i resultatopgørelsen, når det er sandsynligt, at alle betingelser for opnåelse af tilskuddet bliver opfyldt. Tilskud, der skal tilbagebetales under visse omstændigheder, indregnes kun i det omfang, de ikke forventes tilbagebetalt. Tilskud ydet til køb af aktiver modregnes i kostprisen for aktivet.
Ej revideret Budget Realiseret Realiseret 2011 2011 2010 Udstillingsvirksomhed: Resultatopgørelse for året 1. januar - 31. december 2011 430.000 Entreindtægter... 346.823 410.362 0 Specialarrangementer... (17.249) (4.238) (20.000) Etablering af udstilling... (61.083) (74.703) (20.000) Udstillingsforsikring... (16.515) (5.226) (15.000) Fernisering... (4.125) (13.973) 0 Kulturpris/tilskud til udstillinger... 10.000 28.500 375.000 Udstillingsvirksomhed ialt... 257.851 340.722 8 Markedsføring: (38.000) Attraktioner... (20.988) (35.028) (20.000) Brochure, plakater m.v.... (30.648) (16.175) (50.000) Annoncer... (94.094) (91.036) (10.000) Destination Bornholm... (1.375) (5.625) (10.000) Skiltning / banner... (4.041) (9.929) (128.000) Markedsføring i alt... (151.146) (157.793) 247.000 Resultat udstillingsvirksomhed i alt... 106.705 182.929 Café og butik: 17.000 Varesalg café... 15.089 16.958 (12.500) Varekøb café... (10.321) (13.111) 90.000 Varesalg butik... 72.798 81.508 (30.000) Katalogsalg... 160 6.725 1.000 Varekøb butik... (22.286) (30.008) (5.000) Diverse omkostninger café/butik... (9.283) (4.060) 60.500 Café og butik i alt... 46.157 58.012 Lejeindtægter: 0 Husleje Pakhuset... 0 6.927 0 Husleje andre lejere... 3.125 1.200 0 Husleje "fyrbøder"... 0 16.000 0 Lejeindtægter i alt... 3.125 24.127 Drift af ejendom: (120.000) El, vand og varme... (72.379) (115.372) (9.000) Ejendomsskat... (8.670) (8.211) (32.500) Forsikring/Dansikring... (26.468) (31.391) (31.000) Vedligeholdelse og småanskaffelser... (41.554) (44.143) (7.500) Rengøringsartikler... (20.936) (7.371) 0 Workshoppen... (14.364) (159.970) 0 Indtægter Workshoppen/Tilskud Brdr. Larsens Legat... 21.397 141.970 (200.000) Drift af ejendom i alt... (162.974) (224.488)
Ej revideret Budget Realiseret Realiseret 2011 2011 2010 Administration: Resultatopgørelse for året 1. januar - 31. december 2011 fortsat (8.000) Telefon/internet... (7.157) (6.354) (15.000) Kontorartikler... (17.452) (28.636) (5.000) Porto... (3.362) (4.036) (30.000) Regnskabsassistance... (30.000) (27.000) (10.000) Diverse... (5.689) (10.054) 0 Tilskud... 0 0 (68.000) Administration i alt... (63.660) (76.080) 9 Lønninger: (373.600) Lønninger... (312.380) (322.122) (373.600) Lønninger i alt... (312.380) (322.122) (334.100) Resultat før tilskud... (383.027) (357.622) Driftstilskud: 368.600 Bornholms Regionskommune... 368.568 365.642 368.600 Driftstilskud i alt... 368.568 365.642 Foreningsdrift: 35.000 Medlemskontingenter... 25.900 31.900 (17.000) Møde- og medlemsudgifter m.m.... (21.593) (3.047) 0 Diverse foreningsudgifter... 0 (15.674) (15.000) Kursusudgifter... (5.371) (3.127) 3.000 Foreningsdrift i alt... (1.064) 10.052 37.500 Resultat før renter... (15.523) 18.072 Renter m.v.: 0 Bank... 477 996 (4.500) Gebyrer... (2.795) (5.501) 0 Kassedifference... 106 2.148 (4.500) Renter m.v. i alt... (2.212) (2.357) 33.000 Resultat før hensættelser... (17.735) 15.715 0 Hensat til bygning/inventar... 0 0 33.000 Årets resultat... (17.735) 15.715
10 Balance pr. 31. december 2011 Aktiver Kasse... Bankbeholdning... Debitorer... Varelager... Ejendomme (note 1)... Aktiver i alt... 31/12-10 0 5.326 283.669 316.344 44.946 87.780 10.180 6.690 0 0 338.795 416.140 Passiver Skyldige omkostninger: Skyldige feriepenge... Skyldig ATP... Skyldigt AM-bidrag... Skyldig A-skat... Skyldig moms... Skyldige omkostninger i alt... 29.459 21.163 1.080 1.440 1.472 1.472 5.241 5.119 11.524 8.184 48.776 37.378 Kreditorer: Varekreditorer... Forud modtaget tilskud... Andre forudbetalinger... Kreditorer i alt... 10.290 35.090 187.601 184.284 50.300 0 248.191 219.374 Egenkapital i alt: Kapitalkonto primo... Overført resultat... Hensat til bygning/inventar: Saldo ultimo (note 3)... Egenkapital i alt... 43.413 27.698 (17.735) 15.715 25.678 43.413 16.150 115.975 41.828 159.388 Passiver i alt... 338.795 416.140
11 Noter 1. Ejendomme: Foreningen ejer ejendommene matr.nr. 167 b, Hasle Bygrunde og del af matr. nr. 23, Hasle Bygrunde, beliggende Grønbechs Gård 2-6 samt Grønbechs Gård 3. Ejendommene er anskaffet i 2001 for i alt kr. 875.000. Købet er finansieret gennem offentlige midler, fondsmidler, m.m. Den offentlige ejendomsvurdering udgør kr. 2.580.000. 2. Beholdning af kunst: Køb af krukke, Eva Brandt, 2009... Tilskud fra Brdr. E. S. & A. Larsens Legat... Køb af krukke, Eva Brandt, 2008... Tilskud fra Oticon... 7.500 (7.500) 7.500 (7.500) 0 3. Hensat til bygning/inventar: Saldo pr. 1. januar 2011... 115.975 Anvendt i 2011: Workshop... Div. småanskaffelser... Sensore og ledlys... 5.000 69.876 24.949 (99.825) Saldo pr. 31. december 2011... 16.150