Opholdstilbuddet STEDET Thulevej 4 A 3060 Espergærde CVR-nr. 14 52 77 02 Årsbudget 2018 udarbejdet den 28. september 2017
Indholdsfortegnelse Beretning og påtegninger Ledelsens budgetberetning 2 Revisors erklæring om opstilling af budget 3 forudsætninger 4 6 Økonomiske nøgletal 10 side 1
Ledelsens budgetberetning Formål Nærværende årsbudget er udarbejdet med henblik på Socialtilsynets godkendelse af tilbuddets samlede årsbudget for perioden 1. januar - 31. december 2018. grundlag Årsbudgettet er udarbejdet med udgangspunkt i mine planer og forventninger til budgetperioden. forudsætningerne fremgår af de følgende sider. Ledelseserklæring Det er min opfattelse, at de forudsætninger, der ligger til grund for årsbudgettet, er rimelige og sandsynlige ud fra de på nuværende tidspunkt kendte forhold. Jeg betragter den forventede udvikling, som årsbudgettet beskriver, som den sandsynlige for tilbuddet. Nærværende årsbudget omhandler det samlede tilbud. Årsbudgettet er udarbejdet i overensstemmelse med Lov om Social Service, Bekendtgørelse om Socialtilsyn, og er opstillet på baggrund af budgetskema fra Socialstyrelsen. Ved udarbejdelsen af årsbudgettet er der taget hensyn til alle oplysninger af betydning for vurdering af årsbudgettet, og alle data og informationer, som indgår i årsbudgettet, er korrekte og fyldestgørende bedømt ud fra mit kendskab til forholdene. Da årsbudgettet har karakter af en fremtidsvurdering, kan det forventes, at forudsætninger ikke opfyldes. Endvidere kan der indtræffe uforudsete begivenheder og hændelser. Resultatet kan derfor afvige fra det budgetterede resultat, og afvigelserne kan være væsentlige. Espergærde, den 28. september 2017 Daglig leder Jan Ryberg 2
Revisors erklæring om opstilling af budget Til ledelsen i Opholdstilbuddet STEDET Vi har opstillet budgettet for Opholdstilbuddet STEDET for perioden 1. januar - 31. december 2018 på grundlag af oplysninger, som De har tilvejebragt. tet omfatter budgetforudsætninger, budget og nøgletal. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsbudgettet i overensstemmelse med budgetforudsætningerne. Vi har overholdt relevante bestemmelser i Revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. tet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af budgettet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille budgettet. Vi udtrykker derfor ingen konklusion med sikkerhed om, hvorvidt budgetforudsætningerne giver et rimeligt grundlag for budgettet, og hvorvidt budgettet er udarbejdet i overensstemmelse med budgetforudsætningerne. tet er udarbejdet til det formål, der er beskrevet i ledelsens budgetberetning, og budgettet kan således være uegnet til andet formål. Roskilde, den 28. september 2017 Trekroner Revision A/S Statsautoriserede Revisorer CVR-nr.: 28 99 13 55 John Cubbin Registreret revisor 3
forudsætninger Generelt tet er opstillet i overensstemmelse med "Bekendtgørelse om Socialtilsyn", BEK 1675 af den 16. december 2016. Opstilling af budgettet er sket med udgangspunkt i "skema for private tilbud (iht. BEK om Socialtilsyn)". Der er budgetteret med en 12 måneders periode fra den 1. januar 2018. Der budgetteres med følgende indskrivninger: Indskrivninger Godkendt normering Ophold, SEL 66 5,00 5,00 I alt 5,00 5,00 De budgetterede indskrivninger svarer til en belægning på skønnet 100,00% af den godkendte normering. Opholdsbetaling Der er i budgettet anvendt følgende priser: Pr. døgn Pr. måned Pr. måned 2018 2018 2017 kr. kr. kr. Ophold, SEL 66 2.630 79.995 72.979 Personaleomkostninger Der er budgetteret med personalesammensætning som specificeret i budgettet. Personalenormeringen er tilpasset den budgetterede belægning. De budgetterede lønninger er inkl. arbejdsgiverandel af pension, ATP, barselsbidrag m.v. Der er ikke budgetteret særskilt med regulering af feriepengeforpligtelse, idet dette går lige op med, at personale ikke får løn under ferie i det første år, de er ansat. 4
forudsætninger - fortsat Ejendomsomkostninger Der er budgetteret med en husleje i henhold til gældende lejekontrakt. Omkostninger til el, vand, varme m.v. er budgetteret på baggrund af forventede udgifter. Der budgetteres med omkostninger til indvendig vedligeholdelse. Øvrige omkostninger Øvrige omkostninger er budgetteret med udgangspunkt i forventede udgifter. Investeringer Større anskaffelser i året budgetteres afskrevet over forventet levetid: Indretning af lejede lokaler Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Brugstid 5-10 år 3-8 år Aktiver med en kostpris på under t.kr. 16 pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Nøgletal Nøgletallene beregnes på baggrund af de budgetterede tal. 5
OMSÆTNING (INDTÆGTER) Ophold 2018 kr. Indskriv- Pr. døgn ninger kr. Takstfinansierede ydelser: Ophold, SEL 66 5,00 2.630 4.799.714 OMSÆTNING I ALT 4.799.714 DRIFTSOMKOSTNINGER Antal fuldtidsansatte PERSONALE- OMKOSTNINGER Leder 0,40 240.000 Afdelingsleder 0,00 0 Øverste ledelse i alt 0,40 240.000 Afdelingsleder, borgerrelateret tid 0,60 549.109 Faguddannet personale 3,75 2.207.813 Faguddannet personale, lærer 0,10 30.000 Borgerrelateret pers. 5,05 2.786.922 Vikarer 0,60 280.000 Vikarer i alt 0,60 280.000 6
- fortsat PERSONALEOMKOSTNINGER - fortsat Antal fuldtidsansatte Ophold 2018 kr. Pedel 0,10 25.000 Administration 0,20 113.800 Adm. og teknisk personale 0,30 138.800 PERSONALEOMK. I ALT 6,35 3.445.722 BORGERRELATEREDE OMKOSTNINGER Aktiviteter, rejser og behandlingsture 52.000 Småanskaffelser 12.000 Husholdning (kost og rengøring) 217.000 281.000 Bus, tog m.v. 3.500 Kørselsgodtgørelse 38.000 Transport 41.500 Aktiviteter, husholdning og transport i alt 322.500 Beskæftigelse/værkstedsomkostninger 220.000 220.000 BORGERRELATEREDE OMK. I ALT 542.500 7
- fortsat ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER Ophold 2018 kr. Telefon, internet m.v. 18.600 Kontorartikler, porto og gebyrer 6.000 Abonnement og kontingenter 41.050 IT-omkostninger, inkl. hjemmeside 10.000 Forsikringer 40.000 Revision 42.500 Møder 20.000 Personaleomkostninger 20.500 198.650 Tilsynstakst 30.421 30.421 ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER I ALT 229.071 KOMPETENCEUDVIKLING Kurser, efteruddannelse og supervision 50.000 KOMPETENCEUDVIKLING I ALT 50.000 8
- fortsat EJENDOMSOMKOSTNINGER Ophold 2018 kr. Adresse m² Kr. pr. m² Husleje, lejemål Thulevej 4 A 200 1.500 300.000 Vedligeholdelse, lejede bygninger 10.000 Forbrug, el, vand, varme og renovation 86.500 EJENDOMSOMKOSTNINGER I ALT 396.500 AFSKRIVNINGER Bygninger 0 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 0 AFSKRIVNINGER I ALT 0 FINANSIERINGSINDTÆGTER Renteindtægter 0 FINANSIERINGSINDTÆGTER I ALT 0 FINANSIERINGSUDGIFTER Rente- og bidragsudgifter prioritetsgæld 0 Renteudgifter 0 FINANSIERINGSUDGIFTER I ALT 0 DRIFTSOMKOSTNINGER I ALT 4.663.793 ÅRETS RESULTAT (minus = underskud) 135.921 KOMMENTARER Ingen særlige forhold i året. 9
Økonomiske nøgletal Ophold 2018 kr./ % a Omsætning 4.799.714 b Soliditetsgrad (kan ikke beregnes i budgettet) c Overskud/underskud 135.921 d Overskud i forhold til omsætning 2,83% e Lønomk. øverste ledelse 240.000 f Lønomk. borgerrel. personale 2.786.922 g Lønomk. vikarer 280.000 h Lønomk. teknisk-adm. personale 138.800 i Lønomkostninger i forhold til omsætning 71,79% j Omk. til bestyrelseshonorar 0 k Omk. til kompetenceudv. i forhold til omsætning 1,04% l Ejendomsomk. i forhold til omsætning 8,26% LD/ll 4779 B 2018 01 Pdf+1 10