Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2012-31. maj 2013 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 276 LBF afdelingsnr.: 1101 Vesterby v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : 77 32 00 00 Telefax : 77 32 00 01 Telefax : 77 32 00 01 E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk CVR nr. : 26 38 57 92 CVR nr. : 26 38 57 92 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 169 Høje-Taastrup Kommune Bygaden 2, Høje Taastrup 2630 Taastrup Telefon : Telefax : E mail : 43 59 10 00 43 59 10 02 kommune@htk.dk Lejemål Antal lejemål Almene familieboliger 20.200,80 261 1 261,0 Almene Ungdomsboliger 996,96 28 1 28,0 Almene ældreboliger - 0 1 0,0 Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Boligoplysninger i alt : 21.197,76 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) 289 1 1.981,88 50 2 7.378,65 106 3 9.332,83 109 4 2.504,40 24 5-0 Erhvervslejemål - Institutioner - Garager / carporte 0 1/5 0,0 Lejemålsoplysninger i alt : 21.197,76 290 289,0-0 1 0 À lejemålsenhed 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² Antal lejemålsenheder 0,0 0,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2012-31. maj 2013 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven 21197,76 289 19-09-1989 02-01-1992 Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri 9351,59 Boliger i tæt / lav byggeri 11846,17 150 139 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2012-31. maj 2013 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : Høje Taastrup, HT 52 A 169 169 096406 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 954 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 06-01-2012 Lejeændring pr. m²: 18 i % : 1,89 Årsbasis : 374.000 3
4
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2012/13 2012/13 2013/14 2011/12 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 9.748.391 9.823 9.881 9.686 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 1.489.264 1.471 1.534 1.412 107 * Vandafgift 2.048.098 1.557 1.893 1.331 109 * Renovation 535.388 539 565 562 110 Forsikringer 463.168 458 490 443 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 454.694 458 500 451.2 El og varme til ungdomsboliger 836 0 0 0.3 Målerpasning m.v. 86.029 541.560 160 168 160 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 1.004.241 1.025 1.060 1.000.2 Dispositionsfond 64.736 65 0 64.3 Arbejdskapital 41.616 1.110.593 42 46 42 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 6.188.070 5.775 6.256 5.465 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 1.483.417 1.404 1.462 1.410 115 * Almindelig vedligeholdelse 172.876 300 300 253 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 1.287.883 2.658 2.588 1.609.2 Dækket af tidligere henlæggelser -1.287.883 0-2.658-2.588-1.609 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 242.847 250 300 297.2 Dækket af tidligere henlæggelser -242.847 0-250 -300-218 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 135.107 121 130 130.3 Drift af møde-& selskabslokaler 99.328 234.435 88 82 82 119 * Diverse udgifter 532.438 542 543 521 119.9 Variable udgifter i alt 2.423.166 2.455 2.517 2.475 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 2.198.992 1.981 1.581 4.112 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 250.000 250 300 200 123 Tab ved fraflytning m.v. 175.000 175 125 175 124.8 Henlæggelser i alt 2.623.992 2.406 2.006 4.487 124.9 Samlede ordinære udgifter 20.983.619 20.459 20.660 22.113 5
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2012/13 2012/13 2013/14 2011/12 Ekstraordinære udgifter : 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( 303.1 ) 100.113 124 0 208 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. 35.946 30 35 37.2 Dækket af dispositionsfonden m.v. -35.946 0-30 -35-37 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 252.391 150 275 279.2 Dækket af tidligere henlæggelser -252.391 0-150 -275 0 133 Afvikling af:.1 Underskud fra tidligere år (kt.407.1) 49.000 49 49 136 134 * Korrektion vedr. tidligere år 18.713 0 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 167.825 173 49 623 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 21.151.444 20.632 20.709 22.736 6
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2012/13 2012/13 2013/14 2011/12 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 19.502.868 20.192 20.383 19.150.2 Almene ungdomsboliger 713.352 713 720 701.6 Kældre m.v. 331.434 48 48 2.246 Boligafgifter og leje i alt 20.547.654 20.241 20.432 22.097 202 * Renter 113.695 175 42 283 203 Andre ordinære indtægter.2 Drift af fællesvaskeri 176.790 172 180 180.4 Drift af møde-/selskabslokale 46.079 222.869 44 55 55 Ordinære indtægter i alt 20.884.218 20.632 20.709 22.615 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 36.871 0 0 41 208 Ekstraordinære indtægter i alt 36.871 0 0 41 209 Indtægter i alt 20.921.089 20.632 20.709 22.656 210 Årets underskud overf. (407.1) 230.356 0 0 80 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 21.151.445 20.632 20.709 22.736 7
1.000 kr. Balance pr. 31. maj 2013 2011/12 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 224.661.564 224.662.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2012 297.000.000.2 Heraf grundværdi 71.816.500 302 Indeksregulering prioritets gæld 59.724.195 58.493 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 284.385.759 283.155 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 15.137.582 340 304.9 Anlægsaktiver i alt 299.523.340 283.495 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 83.275 147.2 Beboerindskud 32.704 65.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.699.711 2.259.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 119.875 213.5 * Afsluttede forbrugsregnskaber 7.549 9.6 * Andre debitorer 14.277 18.7 * Forudbetalte udgifter 356.600 2.313.990 281 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 3.112.540 16.977 309.9 Omsætningsaktiver i alt 5.426.531 19.969 310 Aktiver i alt 304.949.871 303.464 8
1.000 kr. Balance pr. 31. maj 2013 2011/12 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 13.775.250 12.865 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 7.153 0 405 * Tab ved fraflytning m. v. 188.771 266 406.9 Henlæggelser i alt 13.971.175 13.131 407 * Opsamlet resultat + / - -309.895-129 407.9 Henlæggelser - Opsamlet resultat + / - 13.661.280 13.002 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 60.117.068 70.721 409 Beboerindskud 4.295.935 4.296 411 Afskrivningskonto for ejendom 219.972.756 208.138 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 284.385.759 283.155 417 Langfristet gæld i alt 284.385.759 283.155 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.231.345 2.231 421 * Skyldige omkostninger 4.562.693 4.897 422 Mellemregning med fraflyttere 30.058 72 423 * Deposita og forudbetalt leje 78.737 107 426 Kortfristet gæld i alt 6.902.832 7.307 430 Passiver i alt 304.949.871 303.464 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2012/13 2011/12 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån Prioritering ved indekslån: 101.1 Henl.sv.t. prioritetsafdrag 11.865.428 11.787 101.2 Prioritetsrenter (-morarenter) 3.292.922 3.578 101.3 Administrationsbidrag 287.420 291 104.3 - Ydelsesstøtte -5.697.379-5.970 Nettokapitaludgifter i alt 9.748.391 9.686 107 Vandudgift.2 Variable bidrag 2.048.098 1.331 2.048.098 1.331 109 Renovation.1 Fast renovation 535.388 559.2 Container m.v. 0 2 535.388 561 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 1.004.241 1.000 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.475 3.460 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 1.294.765 1.240.2 Trappevask m.v. 188.653 169 1.483.417 1.409 115 Almindelig vedligeholdelse.2 Bygning, klimaskærm 800 29.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 130.909 204.4 Bygning, fælles indvendig 12.958 3.5 Bygning, tekniske installationer 21.121 17.6 Materiel 7.089 0 172.876 253 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Terræn 4.778 6.2 Bygning, klimaskærm 187.868 253.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 211.213 97.4 Bygning, fælles indvendig 23.848 946.5 Bygning, tekniske installationer 332.153 234.6 Materiel 528.022 72 1.287.883 1.608 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2012/13 2011/12 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 82.560 80.3 Forbrugsartikler 45.913 41.4 Vedligeholdelse 3.241 5.5 Diverse 3.393 3 135.107 129 203.2 Indtægter fællesvaskeri -176.790-180 -41.684-51 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 23.188 25.2 Energi 74.059 52.3 Forbrugsartikler 2.081 5 99.328 82 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -46.079-55 53.249 27 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 34.166 31.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 9.256 2.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 2.787 0.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 4.051 8 Telefon 19.753 22.6 Diverse udgifter : Ejerforeningsbidrag 451.092 440 Honorar og gebyr 1.522 9 Diverse 9.812 10 532.438 522 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 2.198.992 4.112 Konto 120 i alt (uden specifikation) 2.198.992 4.112 Samlet henlæggelse pr. m² 104 194 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 250.000 200 Henlæggelsesbeløb pr. m² 12 9 134 Korrektioner tidligere år : Bidrag til boligorganisationen 2011/12 18.713 0 18.713 0 11
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2012/13 2011/12 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 19.502.868 19.150 Gennemsnit leje pr. m² 965 948.2 Almene ungdomsboliger 713.352 701 Gennemsnit leje pr. m² 716 703.6 Kældre m.v. Kældre m.v. 108.802 51 Andre ordinære indtægter 217.992 2.190 Navneplader 4.640 4 331.434 2.245 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 109.307 278 Øvrige rente indtægter 4.388 4 113.695 282 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 35.829 31 Korrektion tidligere år 1.041 11 36.871 42 12
1.000 kr. Noter til status 31. maj 2013 2011/12 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 224.661.564 224.662 224.661.564 224.662 303 Forbedringsarbejder m.v. : Forbedringsarbejder med egne midler : Saldo ved årets begyndelse 339.562 0 + Tilgang i årets løb 14.898.132 548 - Afskrivning ( kt. 126.1 ) 100.113-100.113 ## -208 Forbedringsarbejder i alt 15.137.581 340 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 25.329 88 Tilgodehavende vaskeri 57.946 59 83.275 147 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 1.616.416 2.069 Antenne 83.295 190 1.699.711 2.259 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager 72.940 82 Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 46.934 131 119.875 213 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Varme 7.549 9 7.549 9 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse ejendomsmester 2.000 2 Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 12.277 17 14.277 19 305.7 Forudbetalte udgifter : Ejendomsskatter 129.029 121 Vandudgifter 183.000 116 Renovation 44.571 45 356.600 282 13
1.000 kr. Noter til status 31. maj 2013 2011/12 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 12.864.141 10.362 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 2.198.992 4.112 - Forbrugt i året (kt.116.2) -1.287.883-1.609 13.775.250 12.865 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 0 18 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 250.000 200 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -242.847-218 7.153 0 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 266.163 91 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 175.000 175 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) -252.391 0 188.771 266 407 Opsamlet resultat 1 Saldo primo -128.539-128.539 ## -185 - Årets underskud (kt.210) -230.356-80 + Budgetmæssig afvikling af underskud 49.000 49.000 ## 136 Saldo ultimo -309.895-129 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 18.170.223 0,00 Landsbyggefonden 31-12-2050 18.170.223 18.170 7.605.100 2,50 Nykredit A/S 31-12-2026 1.510.332 1.912 103.626.600 2,50 Nykredit A/S 31-12-2026 20.579.692 26.051 55.514.100 2,50 Nykredit A/S 30-06-2027 12.135.710 15.024 1.267.600 2,50 Nykredit A/S 30-06-2027 277.105 343 34.048.700 2,50 Nykredit A/S 30-06-2027 7.410.222 9.180 127.600 2,50 Nykredit A/S 30-06-2028 32.338 39 5.700 2,50 Nykredit A/S 30-06-2028 1.445 2 60.117.067 70.721 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.231.345 2.231 2.231.345 2.231 421 Skyldige omkostninger Afsatte feriepenge 120.000 120 Skyldige kreditorer 118.807 523 Depositum 179.886 149 Nettokapitaludgifter ( periodisering) 4.049.000 4.018 Diverse omkostninger 95.000 87 4.562.693 4.897 423 Deposita og forudbetalt leje Fast forudbetalt leje 9.802 10 Tilflytter 68.935 97 78.737 107 14
Supplerende oplysninger: Lån fra Boligselskabernes Landsbyggefond er rentefrit og har afdragshenstand indtil videre. Vesterby Varmelaug er nedlagt og medlemmernes andel af henlæggelser er udbetalt. Vesterbys andel er indtægtsført på konto 201 kældre mm., mens et tilsvarende beløb er henlagt ekstraordinært via konto 120 henlæggelse til planlagt og periodiske vedligeholdelse og fornyelse. Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr. 245.000.000 henligger ubenyttet i Dansk Almennyttigt Boligselskab S.m.b.a. Administrators påtegning: Frederiksberg, den 2. oktober 2013 DAB Niels Olsen Administrerende direktør / Henrik Bjerre 15
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Vesterby, for regnskabsåret 1. juni 2012-31. maj 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. maj 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2012 31. maj 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. 16
Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 2. oktober 2013 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 17
Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 18