Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2015-31. maj 2016 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 276 LBF afdelingsnr.: 1101 Vesterby v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : 77 32 00 00 Telefax : 77 32 00 01 Telefax : 77 32 00 01 E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk CVR nr. : 26 38 57 92 CVR nr. : 26 38 57 92 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 169 Høje-Taastrup Kommune Bygaden 2, Høje Taastrup 2630 Taastrup Telefon : Telefax : E mail : 43 59 10 00 43 59 10 02 kommune@htk.dk Lejemål Antal lejemål Almene familieboliger 20.200,80 261 1 261,0 Almene Ungdomsboliger 996,96 28 1 28,0 Almene ældreboliger - 0 1 0,0 Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Boligoplysninger i alt : 21.197,76 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) 289 1 2.050,10 51 2 7.310,43 105 3 9.332,83 109 4 2.504,40 24 5-0 Erhvervslejemål - Institutioner - Garager / carporte 0 1/5 0,0 Lejemålsoplysninger i alt : 21.197,76 289 289,0-0 0 0 À lejemålsenhed 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² Antal lejemålsenheder 0,0 0,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2015-31. maj 2016 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven 21.197,76 289 19-09-1989 01-02-1992 Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri 9.351,59 Boliger i tæt / lav byggeri 11.846,17 150 139 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 27-20 1. juni 2015-31. maj 2016 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : Høje Taastrup, HT 52 A 169 96406 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 951 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 1. januar 2016 Lejeændring pr. m²: -70 i % : -6,90 Årsbasis : 1.494.000 3
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2015/16 2015/16 2016/17 2014/15 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 9.878.902 10.058 10.058 9.831 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 1.770.606 1.717 1.827 1.663 107 * Vandafgift 492.164 1.510 0 1.366 109 * Renovation 506.989 471 512 466 110 Forsikringer 471.118 520 500 491 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 462.353 473 470 471.3 Målerpasning m.v. 87.104 549.456 94 125 85 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 1.076.678 1.122 1.135 1.080.3 Arbejdskapital 45.662 1.122.340 52 45 45 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 4.912.673 5.959 4.614 5.665 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 1.601.120 1.582 1.623 1.543 115 * Almindelig vedligeholdelse 262.605 300 150 124 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 1.307.546 1.982 1.110 2.529.2 Dækket af tidligere henlæggelser -1.307.546 0-1.982-1.110-2.529 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 133.456 275 275 274.2 Dækket af tidligere henlæggelser -133.456 0-275 -275-274 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 152.833 135 208 168.3 Drift af møde-& selskabslokaler 72.304 225.138 100 94 94 119 * Diverse udgifter 524.185 743 521 598 119.9 Variable udgifter i alt 2.613.047 2.860 2.596 2.526 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 1.773.000 1.773 2.100 1.662 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 200.000 200 274 350 123 Tab ved fraflytning m.v. 70.000 70 25 75 124.8 Henlæggelser i alt 2.043.000 2.043 2.399 2.087 124.9 Samlede ordinære udgifter 19.447.622 20.920 19.667 20.109 5
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2015/16 2015/16 2016/17 2014/15 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) 1.241.601 1.712 2.855 954.2 Renter m.v. 648.796 0 0 688.3 Administrationsbidrag 68.670 1.959.068 0 0 73 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( 303.1 ) 3.994 0 200 0 129 Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v. 12.806 10 0 16.2 Dækket af dispositionsfonden m.v. -12.806 0-10 0-16 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 58.874 225 100 57.2 Dækket af tidligere henlæggelser -14.373 44.502-225 -100-57 137 Ekstraordinære udgifter i alt 2.007.563 1.712 3.055 1.715 139 Udgifter i alt 21.455.185 22.632 22.722 21.824 140 Årets overskud anvendes til:.2 Overført til opsamlet resultat 904.045 0 0 727 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 22.359.231 22.632 22.722 22.551 6
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2015/16 2015/16 2016/17 2014/15 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 20.392.739 21.653 20.560 20.888.2 Almene ungdomsboliger 744.773 0 0 763.4 Erhverv 5.657 0 0 6.6 Kældre m.v. 68.900 62 62 65 Boligafgifter og leje i alt 21.212.069 21.715 20.622 21.721 202 * Renter 7.794 28 19 23 203 Andre ordinære indtægter.1 Tilskud fra boligorg. 522.500 523 1.446 523.2 Drift af fællesvaskeri 181.135 175 184 184.4 Drift af møde-/selskabslokale 51.793 36 54 54.6 Overført fra opsamlet resultat 155.000 910.428 155 397 0 Ordinære indtægter i alt 22.130.292 22.632 22.722 22.505 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 228.939 0 0 47 208 Ekstraordinære indtægter i alt 228.939 0 0 47 209 Indtægter i alt 22.359.231 22.632 22.722 22.551 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 22.359.231 22.632 22.722 22.551 7
1.000 kr. Balance pr. 31. maj 2016 2014/15 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 224.661.564 224.662.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2014 297.000.000.2 Heraf grundværdi 87.913.800 302 Indeksregulering prioritets gæld 60.862.624 60.723 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 285.524.188 285.384 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 41.272.514 34.067 304.9 Anlægsaktiver i alt 326.796.703 319.451 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 80.014 132.2 Beboerindskud 48.995 63.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.024.958 1.611.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 70.740 55.5 * Afsluttede forbrugsregnskaber 2.542 0.6 * Andre debitorer 17.014 43.7 * Forudbetalte udgifter 650.796 2.895.060 288 307 Likvide beholdninger:.2 Bankbeholdning 1.480.000 740.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 3.562.121 5.042.121 10.863 309.9 Omsætningsaktiver i alt 7.937.181 13.797 310 Aktiver i alt 334.733.884 333.248 8
1.000 kr. Balance pr. 31. maj 2016 2014/15 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 13.644.250 13.179 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 320.579 254 405 * Tab ved fraflytning m. v. 242.602 187 406.9 Henlæggelser i alt 14.207.432 13.620 407 * Opsamlet resultat + / - 1.941.355 1.192 407.9 Henlæggelser - Opsamlet resultat + / - 16.148.787 14.812 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 25.407.137 37.274 409 Beboerindskud 4.295.935 4.296 411 Afskrivningskonto for ejendom 255.821.116 243.814 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 285.524.188 285.384 413 * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v. 22.114.080 23.672 417 Langfristet gæld i alt 307.638.269 309.056 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 2.719.208 2.154 421 * Skyldige omkostninger 5.841.824 6.916 422 Mellemregning med fraflyttere 37.095 44 423 * Deposita og forudbetalt leje 315.854 266 424 Banklån 2.032.848 0 426 Kortfristet gæld i alt 10.946.828 9.380 430 Passiver i alt 334.733.884 333.248 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2015/16 2014/15 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved indekslån: 101.1 Henl.sv.t. prioritetsafdrag 12.026.769 11.968 101.2 Prioritetsrenter (-morarenter) 2.320.400 2.653 101.3 Administrationsbidrag 272.216 277 104.3 - Ydelsesstøtte -4.740.483-5.068 Nettokapitaludgifter i alt 9.878.902 9.831 107 Vandudgift.1 Variable bidrag 492.164 1.366 492.164 1.366 109 Renovation.1 Fast renovation 506.989 466 506.989 466 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 1.076.678 1.080 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.726 3.736 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 1.398.401 1.357.2 Trappevask m.v. 202.719 185 1.601.120 1.543 115 Almindelig vedligeholdelse.1 Terræn 0 19.2 Bygning, klimaskærm 85.604 18.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 69.825 45.5 Bygning, tekniske installationer 33.904 17.6 Materiel 73.272 25 262.605 124 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Terræn 17.709 137.2 Bygning, klimaskærm 78.548 224.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 336.566 1.754.4 Bygning, fælles indvendig 84.891 32.5 Bygning, tekniske installationer 339.974 304.6 Materiel 449.858 78 1.307.546 2.529 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 88.545 81.3 Forbrugsartikler 64.288 44.4 Vedligeholdelse 0 42 152.833 168 203.2 Indtægter fællesvaskeri 181.135-181.135-184 -28.302-16 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 29.013 35.2 Energi 38.791 50.3 Forbrugsartikler 2.003 4.4 Vedligeholdelse 2.498 4 72.304 94 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler 68.481-51.793-54 20.511 40 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2015/16 2014/15 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 36.082 35.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 17.849 19 Kurser 600 0 Kontorudgifter 3.777 0.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 2.835 8.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 5.232 13 Telefon 27.959 26.6 Diverse udgifter : Ejerforeningsbidrag 412.212 451 Honorar og gebyr 2.383 37 Diverse 15.256 9 524.185 598 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 1.773.000 1.662 Samlet henlæggelse pr. m² 84 78 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 200.000 350 Henlæggelsesbeløb pr. m² 9 17 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 20.392.739 20.888 Gennemsnit leje pr. m² 1.010 1.034.2 Almene ungdomsboliger 744.773 763 Gennemsnit leje pr. m² 747 765.6 Kældre m.v. 201610 Kældre m.v. 65.460 61 201650 Navneplade 3.440 4 68.900 65 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 2.371 20 Bankrenter 4.024 1 Øvrige rente indtægter 1.399 2 7.794 23 206 Korrektion tidligere år Kompensation rådgiver 184.437 0 206110 Indgået vedrørende tidligere afskrevne fordringer 44.502 47 228.939 47 11
1.000 kr. Noter til status 31. maj 2016 2014/15 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 224.661.564 224.662 224.661.564 224.662 303.1 Forbedringsarbejder m.v. : Saldo ved årets begyndelse 34.066.893 24.903 + Tilgang i årets løb 8.451.216 10.118 - Afdraget i årets løb ( kt. 125.1) 1.241.601-1.241.601-954 - Afskrivning ( kt. 126.1 ) 3.994-3.994 0 41.272.514 34.067 Heraf finansieret med udlæg af egne midler : 303140 Modernisering køkken 798.807 0 303154 Udskift. tærede rør 18.359.627 11.040 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 18.860 70 Tilgodehavende vaskeri 61.155 62 80.014 132 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 1.487.090 1.515 Vand 523.409 0 Antenne 14.460 96 2.024.958 1.611 305.4 Fraflytninger. heraf til incasso Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 46.149-3 Forlig flyttesager 24.591 58 70.740 55 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.542 0 2.542 0 305.6 Andre debitorer 305610 Rådighedskasse ejendomskontor - Kontant 2.000 2 305621 Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen - kontant 10.000 7 305639 Tilgodehavende øvrige 5.014 1 305650 Tilgodehavende diverse 0 33 17.014 43 305.7 Forudbetalte udgifter : Ejendomsskatter 153.079 144 Vandudgifter 0 104 Renovation 44.000 41 Forsikringer 453.717 0 650.796 288 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 13.178.797 14.045 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 1.773.000 1.662 - Forbrugt i året (kt.116.2) -1.307.546-2.529 13.644.250 13.179 12
1.000 kr. Noter til status 31. maj 2016 2014/15 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 254.035 178 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 200.000 350 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -133.456-274 320.579 254 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 186.975 169 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 70.000 75 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) -14.373-57 242.602 187 407 Opsamlet resultat 1 Saldo primo #NAVN? 1.192.310 ## 465 + Årets overskud (kt. 140) 904.045 ## 727 - Overført til drift 155.000-155.000 0 Saldo ultimo 1.941.355 1.192 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 18.170.223 0,00 Landsbyggefonden 2050 18.170.223 18.170 7.605.100 2,50 Nykredit A/S 2026 198.840 647 103.626.600 2,50 Nykredit A/S 2026 2.709.377 8.815 55.514.100 2,50 Nykredit A/S 2027 2.654.712 5.899 1.267.600 2,50 Nykredit A/S 2027 60.617 135 34.048.700 2,50 Nykredit A/S 2027 1.602.124 3.589 127.600 2,50 Nykredit A/S 2028 10.763 18 5.700 2,50 Nykredit A/S 2028 481 1 25.407.136 37.274 413.1 Forbedringsarbejder m.v. : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 25.000.000 2,00 Nykredit A/S 2033 22.114.080 23.672 22.114.080 23.672 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.088.453 2.154 Vand 630.755 0 2.719.208 2.154 421 Skyldige omkostninger Afsatte lønningsomkostninger 152.000 132 Skyldige kreditorer 755.418 2.597 421550 Energi 82.000 0 421560 Prioritetsydelser 4.386.000 4.088 421590 Diverse 466.406 97 5.841.824 6.915 423 Deposita og forudbetalt leje Indflytter 118.978 84 Depositum 196.876 182 315.854 266 13
Note om eventualforpligtigelse og øvrige forhold: Lån fra Boligselskabernes Landsbyggefond er rentefrit og har afdragshenstand indtil videre. Ejerpantebrev kr. 245.000.000 henligger ubenyttet i Dansk Almennyttigt Boligselskab S.m.b.a. Administrators påtegning: Frederiksberg, den 22. september 2016 DAB Niels Olsen Administrerende direktør / Henrik Bjerre 14
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Vesterby, for regnskabsåret 1. juni 2015-31. maj 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. maj 2016 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juni 2015 31. maj 2016 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. 15
Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 22. september 2016 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33 96 35 56 René Hattens statsautoriseret revisor 16
Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 17