Boligorgansation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 0404 Afdelingsnr. 27 Kommune nr. 253 Navn Navn Navn Greve Boligselskab Olsbæk Strandvej Greve Kommune Adresse Adresse Adresse Greveager 1 Olsbæk Strandvej 42 A-D og 48 A-C Rådhusholmen 10 2670 Greve 2670 Greve 2670 Greve Telefon nr. 43 60 07 00 Telefon nr. Telefon 43 97 97 97 Fax 43 69 07 03 Fax Fax 43 97 90 90 E-postadresse gb@greve-bolig.dk E-postadresse E-postadresse CVR-nr. (Se-nr.) 47345618 Afdelingens status* 1 *Boligafdeling = 1 / Institution, erhverv og lign. = 2 / Ikke gået i drift = 3 Lejemål Almene familieboliger Bruttoetage- a lejemåls Antal lejeareal i alt (m 2 ) Antal lejemål enhed målsenheder 857 13 1 13 Almene ungdomsboliger 1 0 Almene ældreboliger Boligoplysninger i alt 1 0 857 13 13 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 2 3 604 10 254 3 4 - Heraf plejeboliger (ældreb.med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser uden selvstændigt køkken - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål 5 1. pr. påbeg. 60 m 2 0 Institutioner 1. pr. påbeg. 60 m 2 0 Garager/Carporte Lejemålsoplysninger m.v. i alt 1/5 0 857 13 13 1
Matrikelnr. og tekst.: 45, Hundige by, Kildebrønde BBR-ejendomsnr.: 164727 Støtteart Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeloven, ældreboligloven, lov om almene boliger Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller Antal Bruttoetage- Tilsagnsdato for overtagelsesdato for lejemål areal i alt m² offentlig støtte eksisterende ejendom 13 857 07.09.1988 01.11.1989 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal Bruttoetagelejemål areal i alt m² Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt/lavt byggeri 13 857 Beboerfaciliteter Tekniske installationer m.v. Opvarmning Beboerhus Nej Vaskeinstallation (fælles/egen bolig) Nej Fjernvarme Særskilte selskabs og mødelokaler Nej Nej / Ja Nej Centralvarme fra eget Tostrenget vandsystem Nej anlæg (olie) Vandmåling Regnvand (nedsivningsanlæg/genanvendelse) Ja Centralvarme fra eget (individuelt/kollektiv) Nej / Ja Nej / Nej anlæg (naturgas) Varmemåling Spildevand (rodzoneanlæg/bioværk) Nej Ovne (individuelt/kollektiv) Ja / Nej Nej / Nej Nej Elpaneler Elmåling Kildesortering af affald (indenfor/udenfor boligen) Nej Solvarmeanlæg (individuelt/kollektiv) Ja / Nej Nej / Ja Nej Varmepumpeanlæg Nej Biogasanlæg Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet: Lejeforhøjelse i årets løb: Dato for forhøjelse: 990,65 Forhøjelse pr. m²: -18,08 i %: -1,79 Årsbasis: -15.492 2
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultat Budget Budget UDGIFTER 2016 2016 2017 (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) 105.9 1 Nettokapitaludgifter 399.872 411 400 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 61.066 65 67 107 Vandafgift, variable udgifter 19.555 19 19 108 Kloakbidrag 30.225 31 31 109 Renovation 31.741 36 36 110 Forsikringer 14.121 20 20 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 3.234 6 6 3. Målerpasning m.v. 1.375 0 0 Konto 111 i alt: 4.609 6 6 112 2 Bidrag til selskabet 1. Administrationsbidrag 35.490 36 37 Konto 112 i alt: 35.490 36 37 113.9 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 196.807 213 216 VARIABLE UDGIFTER 114 3 Renholdelse 75.971 78 81 115 4 Almindelig vedligeholdelse 39.461 66 50 116 5 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter 149.358 180 138 2. Heraf dækkes af tidl. henlæggelser -149.358-180 -138 Konto 116 i alt 0 0 0 119 6 Diverse udgifter: 16.349 18 15 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 131.781 162 146 3
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultat Budget Budget 2016 2016 2017 (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) HENLÆGGELSER 120 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse (kt. 401) 110.000 110 130 121 8 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning kr. (kt. 402) 30.000 30 50 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 140.000 140 180 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 868.459 926 942 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 1. Afdrag (konto 303.1) 17.034 24 20 2. Renter 2.016 0 0 Konto 125 i alt 19.050 24 20 126 Afskrivninger på forbedringsarbejder 13.305 0 0 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 32.355 24 20 139 UDGIFTER I ALT 900.814 950 962 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat (kt. 407) 71.449 0 0 150 UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT 972.263 950 962 4
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultat Budget Budget 2016 2016 2017 (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1. Alm.familieboliger 848.988 849 849 8. Særlig lejeforhøjelse ved lejemålsforbedringer 13.305 0 0 Konto 201 i alt: 862.293 849 849 202 9 Renter 18.970 10 5 203 Andre ordinære indtægter: 6. Overført fra opsamlet resultat 91.000 91 108 Konto 203 i alt 91.000 91 108 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 972.263 950 962 209 INDTÆGTER I ALT 972.263 950 962 299 INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT 972.263 950 962 5
Balance Kontonr. Note Specifikation Ultimo Ultimo 2016 2015 (hele kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 Ejendommens anskaffelsessum : 8.644.291 8.644 1. Kontantværdi pr. 1. januar 2016: 7.250.000 2. Heraf grundværdi: 4.045.900 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 2.517.250 2.517 302.9 ANSKAFFELSESSUM INCL. EVENTUEL INDEKSREGULERING 11.161.541 11.162 303 10 Forbedringsarbejder : 1. Forbedringsarbejder m.v. 343.976 315 Konto 303 i alt 343.976 315 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 11.505.518 11.476 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 11 Tilgodehavender : 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 1.148 0 6. Andre debitorer 273 2 7. Forudbetalte udgifter 12.451 4 Konto 305 i alt 13.872 6 Andre omsætningsaktiver : 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 561.980 635 Konto 307 i alt: 561.980 635 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 575.852 640 310 AKTIVER I ALT 12.081.370 12.117 6
Balance Kontonr. Note Specifikation Ultimo Ultimo 2016 2015 (hele kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): 401 12 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 311.343 351 402 13 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 112.012 82 405 14 Tab ved fraflytning 2.961 3 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 426.316 436 407 15 Opsamlet resultat +/- 269.267 289 HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT 695.584 724 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 5. Landsbyggefonden 1.123.758 1.124 Konto 408 i alt 1.123.758 1.124 409 Beboerindskud 184.300 184 411 Afskrivningskonto for ejendommen 9.853.483 9.853 412.9 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM I ALT 11.161.541 11.162 414 Andre beboerindskud 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 20.700 21 I alt konto 414 20.700 21 416 16 Anden langfristet gæld 184.540 202 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 11.366.781 11.384 KORTFRISTET GÆLD 421 17 Skyldige omkostninger 19.005 8 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 19.005 8 430 PASSIVER I ALT 12.081.370 12.116 7
Faste noter Note Kontonr. Specifikation Resultat Budget Budget 2016 2016 2017 (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) 1 101 Nettokapitaludgifter Afviklede prioriteter m.v. 105.1 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter samt negativ ydelsesstøtte overført til boligorganisationens dispositionsfond 133.291 105.2 Ydelse vedr. afviklede prioriteter overført til Landsbyggefonden 266.581 105.9 Nettokapitaludgifter i alt 399.872 411 400 2 112 Administrationsbidrag Beløb pr. lejemål: 2.730,00 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed i alt 35.490 36 37 Administrationsbidrag i alt 35.490 36 37 3 114 Renholdelse Løn ejendomsfunktionærer incl feriepenge/refusion 65.782 Ejendomsfunktionærer, pension 6.923 Ulykkesforsikring, sociale ydelser, arbejdstøj, telefon m.v. 3.266 Renholdelsesudgifter i alt 75.971 78 81 4 115 Almindelig vedligeholdelse 115.1 Terræn 11.134 115.2 Bygning, klimaskærm 1.609 115.3 Bygning, bolig- /erhvervsenhed 3.274 115.5 Bygning, tekniske installationer 14.093 115.6 Materiel 9.351 Almindelig vedligeholdelse i alt 39.461 66 50 8
Faste noter Note Kontonr. Specifikation Resultat Budget Budget 2016 2016 2017 (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) 5 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 116.1 Terræn 106.449 124 22 116.2 Bygning, klimaskærm 0 0 50 116.3 Bygning, bolig- /erhvervsenhed 0 0 30 116.5 Bygning, tekniske installationer 42.909 56 36 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt: 149.358 180 138 - dækket at tidligere henlæggelser (kt. 401) -149.358-180 -138 Driftsudgifter ved planlagt og periodisk vedligehold i alt: 0 0 0 6 119 Diverse udgifter 119.10 Kontingent BL 1.623 119.20 Afdelingsbestyrelsesudgifter og telefongodtgørelse 372 119.40 Kontorhold, gaver, telefon og rengøring 1.643 119.80 Beboeraktiviteter 12.509 119.90 Kursus og gebyrer 201 Diverse udgifter i alt 16.349 18 15 7 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Henlæggelse, beløb pr. m² 128,35 Samlet henlæggelse i alt 110.000 110 130 8 121 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Samlet henlæggelse, beløb pr. m² 35,01 Samlet henlæggelse i alt 30.000 30 50 9 202 Renter Forrentning af mellemregningen med selskabet 13.567 Renter af individuelle forbedringer 5.403 Renteindtægter i alt 18.970 10 5 9
Faste noter Note Kontonr. Specifikation Ultimo Ultimo 2016 2015 (hele kr.) (1.000 kr.) 10 303 Forbedringsarbejder m.v. Individuelle bad/køkken (2008-2016) Saldo primo 71.103 78 + Årets tilgang 64.040 0 + Forrentning, selvfinancieret 4.116 3 - Indgået fra lejerne -13.305-9 Saldo ultimo 125.954 71 Gasfyr (2012) Saldo primo 201.574 219 - Afdrag på lån til selskabet -17.034-17 Saldo ultimo 184.540 202 Overdækket Terrasse (2007-2009) Saldo primo 42.180 51 + Forrentning, selvfinancieret 1.287 2 - Indgået fra lejerne -9.984-10 Saldo ultimo 33.482 42 Saldo forbedringsarbejder i alt 343.976 315 10
Faste noter Note Kontonr. Specifikation Ultimo Ultimo 2016 2015 (hele kr.) (1.000 kr.) 11 305 Tilgodehavender 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Antenne ( se specifikation nedenfor ) 1.148 0 Forbrugsregnskaber i alt 1.148 0 Antenneregnskab Saldo fra forrige år -303-1 Signallevering 14.672 14 Copy-Dan 5.670 5 Administrationshonorar 610 1 Indgået fra lejerne -19.500-19 Saldo ultimo 1.148 0 305.7 Forudbetalte udgifter Energimærkning 12.375 0 Tdc 0 4 Øvrige 76 0 Forudbetalte udgifter i alt 12.451 4 12 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Saldo primo 350.701 292 - Forbrugt i året (kt.116.9) -149.358-31 + Årets henlæggelser (kt. 120) 110.000 90 Saldo ultimo 311.343 351 13 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Saldo primo 82.012 86 - Forbrugt i året (kt.117.2) 0-34 + Årets henlæggelser (kt. 121) 30.000 30 Saldo ultimo 112.012 82 11
Faste noter Note Kontonr. Specifikation Ultimo Ultimo 2016 2015 (hele kr.) (1.000 kr.) 14 405 Henlæggelser til tab ved fraflytninger Saldo primo 2.961 3 Saldo ultimo 2.961 3 15 407 Opsamlet resultat Saldo primo 288.818 267 + Årets overskud 71.449 88 - Budgetmæssig afvikling af overskud -91.000-66 Saldo ultimo 269.267 289 16 416 Anden langfristet gæld Gasfyr, Greve boligselskab 184.540 202 Anden langfristet gæld i alt 184.540 202 17 421 Skyldige omkostninger Dong 523 0 Feriepenge og feriefridagsforpligtigelser 7.850 8 Sociale ydelser 145 0 Vand og kloak 6.166 0 Kreditorer 4.292 0 Øvrige 30 0 Konto 421 i alt 19.005 8 12
Forretningsførers påtegning Foranstående årsregnskab for 2016 er udarbejdet af Greve Boligselskab. Årsregnskabet er udarbejdet i henhold til lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelsen. Greve den 29. marts 2017 Greve Boligselskab Jens Rasmussen Direktør DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab REVISIONSPÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling 27 - Olsbækken, for regnskabsåret 1. januar 2016-31. december 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2016-31. december 2016 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt god offentlig revisionsskik, idet revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i revisionsinstruks for almene boligorganisationer. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af boligorganisationen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse medtaget de af afdelingen godkendte budgetter som sammenligningstal i resultatopgørelse og noter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere afdelingens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere afdelingen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. 13
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt god offentlig revisionsskik, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt god offentlig revisionsskik, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om afdelingens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at afdelingen ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med ledelsen om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. 14
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING ERKLÆRING I HENHOLD TIL ANDEN LOVGIVNING OG ØVRIG REGULERING Udtalelse om juridisk-kritisk revision og sparsommelighed Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis; og at der er taget skyldigt hensyn til kravet om sparsommelighed ved forvaltningen af de midler og driften af afdelingen, der er omfattet af årsregnskabet. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik vores ansvar at udvælge relevante emner til såvel juridisk-kritisk revision som revision af sparsommelighedsaspektet. Ved juridisk-kritisk revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I relation til sparsommelighedsaspektet vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter sparsommelighed ved forvaltningen af de midler og driften af afdelingen, der er omfattet af årsregnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom. København den 29. marts 2017 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR nr. 20 22 26 70 Henrik Brünings Statsautoriseret revisor Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab for 2016 har været forelagt på afdelingsmøde den 6. april 2017 og er godkendt af dette. Afdelingsmødets underskrifter: 15