Budget 2017 FFV Vand A/S Reduceret investering Bilag 2.2 28-11-2016 / TRJE
Forudsætninger Akkumuleret underdækning for 2015 udgør kr. 2,7m. Såfremt dette ikke indregnes i prisen for 2017, vil dette krav bortfalde. Underdækning er udtryk for manglende opkrævning af omkostninger afholdt i 2015. Vandpriserne har de seneste år ligget på et for lavt niveau i forhold til de faktiske omkostninger (drift plus investeringer). Priserne har ligget i niveau kr. 6,5 til kr. 6 de seneste 2 år, men burde ligge i niveau omkring kr. 8-9 pr. m 3. For at sikre likviditet i selskabet må denne underdækning opkræves. Alternativet er manglende likviditet, hvilket vil gøre selskabet nødlidende og i sidste ende konkurs. 28-11-2016 / [Initialer] Side 2
Priser 2017 2016 Vand FFV FFV 2016 Assens Svendborg Nyborg Odense Forbrug op til 50000 m3 9,70 6,00 5,75 9,40 7,25 9,75 Fast afgift måler 700 700,00 484,00 630,00 500,00 480,00 Forskel forbrugspris FFV mod øvrige 3,70 3,95 0,30 2,45-0,05 Prisen hæves i 2017 til 9,70 kr./m 3 En reduktion fra de tidligere udmeldte 12,85 kr./m 3 For at få en pris på kr. 9,70 pr. m 3 har det været nødvendigt at reducere investeringer med kr. 2,0 mio., som vil få effekt på de følgende års investeringer. Det anbefales, at Aastrup kun opkræves 8,25 kr./m 3, da de ikke var en del af 2015. Abonnement er holdt uændret. For en standard husstand vil det medføre en øget omkostning på kr. 555,00 årligt inkl. moms eller kr. 45,25 ekstra per måned. Priser incl moms FFV 2017 FFV 2016 Assens Svendborg Nyborg Odense Forbrug Vand 120m3 2.330,00 1.775,00 1.467,80 2.197,50 1.712,50 2.062,50 28-11-2016 Side 3
Resultatopgørelse TDKK 1.000 Året Budget 2017 Estimat 2016 Real 2015 Bud/est Budget/2015 Nettoomsætning 10.026 7.071 7.745 2.955 2.281 Afgifter indtægt 3.905 3.454 3.942 451-37 Andre indtægter 415 337 1.784 78-1.370 Omsætning i alt 14.345 10.861 13.471 3.484 874 Afgift udgifter -3.905-3.516-3.942-389 37 Andre eksterne omkostninger -3.233-3.067-3.291-165 58 Bruttofortjeneste 7.207 4.278 6.238 2.930 969 Personaleomkostninger -2.756-2.068-1.872-688 -884 EBITDA 4.452 2.210 4.366 2.242 85 Af- og nedskrivninger -2.164-2.026-1.883-138 -281 EBIT 2.287 184 2.484 2.103-196 Finansielle indtægter - 0 0-0 -0 Finansielle udgifter -20-19 -10-1 -10 Resultat før skat 2.267 165 2.474 2.102-207 Skat - -70 3 70-3 Periodens resultat 2.267 96 2.477 2.172-210 I 2015 resultatet er underdækning indregnet som et tilgodehavende. 28-11-2016 Side 4
Reguleringsregnskab Ramme fra Høring Komponenter Beløb Budget 2017 Faktiske driftsomkostninger 5.475.075 Kr. 4.933.233,24 Revisorerklæringer, medlemskab af brancheforening og øvrige omkostninger 53.290 Kr. Incl i faktiske omkostninger Samlede driftsomkostninger 5.528.364 Kr. Historiske investeringer 3.407.070 Kr. Gennemførte investeringer 675.770 Kr. Planlagte investeringer 82.167 Kr. Finansielle omkostninger 9.575 Kr. Samlede anlægsomkostninger 4.174.582 Kr. 2.500.000,00 Jf budget Ikke-påvirkelige omkostninger 4.010.538 Kr. 3.975.304,00 Jf budget Samlede ikke-påvirkelige omkostninger 4.010.538 Kr. Grundlag for de økonomiske rammer 2017 (2015-niveau) 13.713.484 Kr. Pristalsreguleret grundlag (2017-niveau) 13.834.872 Kr. 11.408.537,24 Ramme brugt forventet 2017 Forskel til ramme Pristalsreguleret grundlag (2017-niveau) 13.668.462 2.259.924,80 Forbruges mindre end ramme Underdækning fra 2015 2.666.504 Total indtægtsramme for 2017 16.334.966 14.075.041,10 Behov for at dække omkostninger 166.410 Ovenstående er baseret på høringsudkast. 28-11-2016 Side 5
EBIT bridge 62 165 688 138 2.287 3.032 184 E2016 Omsætning Afgift Ekst omk Personale Afsk B2017 Omsætningsfremgang grundet prisstigning. 28-11-2016 Side 6
Bridge eksterne omkostninger -3.067 270-3.233 162 266 E2016 Vedlh. Eksterne omkostninger stiger fra E2016 til B2017 med kr. 165k. Vedligehold stiger primært grundet øget jordarbejde. IT stiger grundet allokering efter frasalg af FFV El A/S. Øvrige falder på flere konti. IT Øvrige B2017 28-11-2016 Side 7
Bridge personale -2.068 688-2.756 E2016 Løn omk B2017 Personaleomkostninger stiger fra E2016 til B2017 med kr. 688k. Antal ansatte er uændret på 4 mand. Stigning i lønomkostninger skyldes mindre aktivering af omkostninger på projekter samt allokeringen mellem Vand og Varme. 28-11-2016 Side 8
Balance 28-11-2016 Side 9
Investeringer Lednigsrenovering Odensevej 1.900.000 Boringer ved kaleko brønde erstattes af borehuse - Optimering af SRO 100.000 Målerindkøb 500.000 I alt 2.500.000 28-11-2016 Side 10
Cash flow 2017 FFV Vand BUDGET NÆSTE ÅR SIDSTE ÅR FORVENTET DETTE ÅR Driftresultat 2.267 2.477 96 Reguleringer 2.284 2.061 2.105 Ændring i anlægsaktiver IA 0,00 1.033 1.462 Ændring i driftskapital 237-92 -2.206 Modtagne finansielle poster 0 0 Betalte finansielle poster -20-10 -19 Pengestrømme vedr. driften 4.769 5.469 1.438 Salg af immaterielle anlægsaktiver 0 0 0 Køb af immaterielle anlægsaktiver 0 0 0 Salg af anlægsaktiver 73 Køb af anlægsaktiver -2.500-4.892-4.463 Salg af finansielle anlægsaktiver 0 0 0 Køb af finansielle anlægsaktiver 0 0 0 Tilgang/afgang andre tilgodehavender 0 0 0 Pengestrømme vedr. investering -2.500-4.892-4.390 Optagelse af langfristet gældsforpligtelse 0 0 0 Betalt udbytte 0 0 0 Afdrag på langfristet gæld 0 0 0 Pengestrømme vedr. finansiering 0 0 0 Ændring i likviditet 2.269 577-2.952 Likvider Primo -1.235-364 214 Likvider Ultimo 1.033 214-2.738 28-11-2016 Side 11