NK Vand A/S. Budget Genbehandlet pr , baseret på budget 2017 UDEN tillæg

Transkript

1 NK Vand A/S Genbehandlet pr , baseret på budget 2017 UDEN tillæg

2 Driftsbudget 2017 Til godkendelse Noter med tillæg Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel Vandbidrag Tilslutningsbidrag Andre indtægter Omsætning i alt Produktion vand Transport vand Administration Løn og personale Lokaleomkostninger Autodrift Omkostninger i alt Resultat af primær drift Renteindtægter Renteudgifter Resultat før skat KOMMENTARER 1 I budget 2017 er der kalkuleret med en årlig afsætning på m³ og målere. Der har været en marginal stigning i vandforbruget på 0,77% i forhold til sidste års budget. Den variable m³ takst er beregnet ud fra to forudsætninger: 1. Taksten svarer til maksimale, som vi må opkræve i henhold til vores formodede indtægtsramme - svarende til 7,49 kr. pr. m³ 2. Som konsekvens af de nye regler for beregning af indtægtsrammer, kan vi søge om tillæg til indtægtsrammen svarende til afskrivningerne på anlægsprojekter, som er igangsat senest 1. marts Da projektet omkring opsætning af fjernaflæste målere var igangsat inden denne dato, forventes det, at vi kan få et tillæg til vores indtægtsramme i 2017 på t.kr. - svarende til et års afskrivning. Med denne forhøjelse bliver den variable takst 8,02 kr. pr. m³ Omsætningsforholdet mellem den variable del og den faste del er henholdsvis 58,2/41,8 og 59,8/40,2. Den faste takst er ved begge modeller forøget med 8,92 kr. i forhold til prisen i 2016, således at den faste takst for en typisk husstandsmåler i 2016 bliver 711,58 kr. Alle tal er ekskl. moms og afgifter Indtægtsføring af tilslutningsbidrag foretages løbende over 45 år. Der forventes en væsentlig stigning på grund af tilslutningsbidragene fra Dyssegårdsparken i såvel estimatet for 2016 som i budgettet for Posten dækker lejeindtægt fra udlejning af antennepladser, udførte arbejder for fremmede og opkrævning for håndtering af måleaflæsninger og kontrolbesøg. Det lavere estimat for 2016 skyldes primært færre arbejder for eksterne kunder end forventet, hvilket ligeledes forventes i 2017 De budgetterede omkostninger til produktion og transport af vand forventes at ligge lidt højere end estimatet for hovedsageligt på grund af højere afskrivninger. Generelt forventes der lavere omkostninger i 2017 end estimeret for Administrationsbidraget til NK-Service er største enkeltstående post, og budgetteret på et lavere niveau end 2016 som følge af ajourførte fordelingsnøgletal imellem selskaberne baseret på faktisk opgjorte forbrugstal - således følger omkostningerne den styrende aktivitet. De højere budget 2017 løn- og personaleomkostninger end budget 2016 skyldes primært højere omkostninger til efteruddannelse af medarbejderne realiseret i Niveauet forventes fortsat i Det samlede løn og personalebudget indeholder en generel stigning på 2,2% som følge af overenskomstmæssige lønstigninger på 1,0% pr. 1. oktober 2016 og 1,2% pr. 1. januar Dækker husleje og relaterede ejendomsudgifter ved leje af lokaler på Ved Fjorden 18 og delvis på Ærøvej (kælderfaciliteter). Det lave estimat for 2016 i forhold til budget 2016, skyldes lavere omkostninger til contrainerleje, værktøj og småanskaffelser Posten dækker drift, vedligeholdelse og afskrivninger på NK-Vands køretøjer. Der forventes i 2017 lavere reperationsomkostninger grundet indkøb af nye køretøjer ultimo 2016 og en mindre stigning på afskrivninger af samme årsag. Der er ikke budgetteret renteindtægt, da renter for indeståender er under 0%. Renteudgifterne er baseret lån i Kommunekredit, hvor gælden primo 2017 udgør 10,0 mio. kr. Der er beregnet 0,6% garantiprovision til Næstved kommune af restgælden.

3 Driftsbudget 2017 i henhold til "Hvile i sig selv"-princippet med tillæg Indtægtsramme 2017 Indtægtsramme med tillæg 2017 Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 Nettoomsætning/indtægtsramme Omsætning vedrørende afskrivning på tilslutningsbidrag Omkostninger: Produktionsomkostninger, drift Distributionsomkostninger, drift Administrationsomkostninger, drift Andre driftsomkostninger Driftsomkostninger ifølge indtægtsramme Ikke påvirkelige omkostninger Omkostninger i alt Resultat af primær drift Finansielle omkostninger = del af driftsomkostninger Resultat før skat Skat af årets resultat Investeringer Tillæg for underdækning til og med Træk på likvide beholdninger Afdrag på lån Årets resultat, jf. "hvile-i-sig-selv"-princippet KOMMENTARER Forsyningssekretariatet fastsætter hvert år en indtægtsramme over for henholdsvis vand- og spildevandsområdet i selskabet, som angiver et loft over de samlede indtægter.

4 Anlægsnoten Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 Anskaffelse primo Tilgange Afgange Anskaffelse Ultimo Afskrivninger primo Afskrivninger Afgang afskrivninger Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi KOMMENTARER: I anlægsbudgettet for 2016 var der budgetteret med 10,2 mio. kr. til fjernaflæste målere. Da projektet er blevet forsinket, forvente 8,2 mio. kr. af beløbet først at blive investeret i Øvrige afvigelser ses nedenfor. Investeringerne kan specificeres således: Indvindingsanlæg Vandværker Distributionsnet Distributionsnet - fjernaflæste målere SRO Anskaffelse af biler og diverse maskiner mv Samlede investeringer i

5 Pengestrømsopgørelse med tillæg Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 Resultat før skat Afskrivninger Øvrige ændringer: Tilgang anlæg Afdrag lån Indbetalte tilslutningsbidrag Ændring i driftskapital mv Samlet likviditet fra øvrige ændringer Samlet likviditetsændringer Likvider, primo Likvider, ultimo KOMMENTARER: Estimatet for 2016 udviser væsentlig forbedret likviditet i forhold til budget 2016, hovedsageligt som følge af modtagne tilslutningsbidrag fra Dyssegårdsparken. Derfor vurderes det ikke nødvendigt at lånefinansiere til anlægsinvesteringerne i 2016 og Den opsparede likviditet i 2016 forventes anvendt i 2017 til installation af fjernaflæste målere mv. - se detaljeret investeringsplan i anlægsnoten.