Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 810 Afdelingsnr. 11501 Kommune nr. 217 Boligselskabet Nordkysten Helsingør Kommune v/ Boligkontoret Danmark Strandvejen 143 D Stengade 59 Vestermarken 16A Bofælles.Bybjerggård 3 1-6 3060 Espergærde 3000 Helsingør Telefon: 73 75 76 60 Telefon: 49282828 Telefax: 73 75 76 77 Telefax: 49282259 E-post: helsingoer@boligkontoret.dk Mail: mail@helsingor.dk CVR-nr.: 18443481 Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 913,7 13 Boligoplysninger i alt 913,7 13 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 516,0 8 1 8,0 2 300,9 4 1 4,0 3 96,8 1 1 1,0 Lejemålsoplysninger i alt 913,7 13,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating A. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.
Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 13 913,70 01.01.1991 Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri 13 913,70 Matr.nr.: BBR-ejendomsnr. 3 CL Mørdrup by, Mørdrup, 4 L Espergærde by, Egebæksvang 137179, 225507 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 1.216,56 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % 01-09-2012 0,89 Forhøjelse kr. pr. m2 10,72 Forhøjelse på årsbasis 9.792
Karakterbog ("Rating") I Boligkontoret bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor. Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste: Rating A = God B = Over middel C = Middel D = Under middel E = Dårlig Giver anledning til ekstra opfølgning: Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes hver 6. måned. Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol udarbejdes hver 3. måned. Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår: Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret sig. 2010/11 2011/12 2012/13 Huslejeniveau 4 4 4 Opsparing 1 1 1 Eventuelt opsamlet underskud 1 1 1 Eventuelle udlejningsproblemer 1 1 1 Vedligeholdelsesstand 2 2 1 Behov for større moderniseringer 2 1 1 Boligorganisationens økonomi 1 1 1 Fraflytningsprocenten 3 4 4 Boligafdelingens endelige rating A A A Denne boligafdeling har opnået samme rating fra udgangspunktet i 2010/11 til indeværende regnskabsår. Ved dette regnskabsårs afslutning pr. 31. august 2013 har afdelingen opnået ratingen A.
Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Ja Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter 105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 395.856 396 396 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 120.711 123 132 107 2 Vandafgift 79.475 81 88 109 3 Renovation 11.100 12 12 110 Forsikringer 21.907 21 20 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 71.017 88 86 3. Målerpasning m.v. 12.169 83.186 12 13 112 Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag 53.623 54 54 3. Arbejdskapital 311 53.934 0 0 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 370.313 391 405 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 100.316 97 103 115 6 Almindelig vedligeholdelse 17.547 14 16 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter 187.742 231 331 2. Heraf dækkes af tidligere henlæggelser -187.742 0-231 -331 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 9.112 2. Heraf dækkes af henlæggelser -9.112 0 0 0 119 8 Diverse udgifter 2.348 2 2 119.9 Variable udgifter i alt 120.211 113 121
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr) (1.000 kr) Henlæggelser 120 9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 165.600 166 175 121 10 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 8.000 8 5 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 1.100 1 0 124.8 Henlæggelser i alt 174.700 175 180 124.9 Samlede ordinære udgifter 1.061.080 1.075 1.102 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 34.573 2. Renter m.v. 74.709 3. Administrationsbidrag 5.518 114.800 123 123 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. (konto 303.1) 164 0 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 114.964 123 123 139 Udgifter i alt 1.176.044 1.198 1.225 140 Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat 26.509 0 0 150 Udgifter og evt. overskud i alt 1.202.553 1.198 1.225
Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter 201 11 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 1.111.572 1.112 1.163 202 12 Renter 9.076 24 40 203 Andre ordinære indtægter: 1. Tilskud fra boligorganisationen 1.833 2 2 6. Overført fra opsamlet resultat 60.237 62.070 60 20 203.9 Ordinære indtægter 1.182.718 1.198 1.225 Ekstraordinære indtægter 206 13 Korrektion vedr. tidligere år 19.835 0 0 208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 19.835 0 0 209 Indtægter i alt 1.202.553 1.198 1.225
Regnskab for afdeling 15 Balance pr. 31. august 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver 301 14 Ejendommens anskaffelsessum: 9.003.438 9.003 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2012 2. heraf grundværdi kr. 12.550.000 kr. 5.203.800 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 3.040.688 2.952 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 12.044.126 11.955 303 Forbedringsarbejder : 15 1. Forbedringsarbejder m.v. 1.728.489 1.757 304.9 Anlægsaktiver i alt 13.772.615 13.712 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 2. Beboerindskud 25.300 0 16 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 123.689 68 7. Forudbetalte udgifter 46.745 195.734 56 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 1.154.442 1.331 309.9 Omsætningsaktiver i alt 1.350.176 1.455 310 Aktiver i alt 15.122.791 15.167
Regnskab for afdeling 15 Balance pr. 31. august 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 17 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 664.592 687 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 93.709 95 405 18 Tab ved fraflytninger m.v. 93.095 92 406.9 Henlæggelser i alt 851.396 874 407 19 Opsamlet resultat 127.199 160 407.9 Henlæggelser +/ opsamlet resultat 978.595 1.034 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Nykredit / Realkredit Danmark 5.500.746 5.660 2. Nykredit / Realkredit Danmark 417.962 430 3. Helsingør Kommune 538.346 538 4. Nykredit 54.725 56 9. Helsingør Kommune 629.463 7.141.242 629 409 Beboerindskud 178.500 179 411 Afskrivningskonto for ejendommen 4.724.384 4.463 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 12.044.126 11.955 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 1.728.489 1.882 417 Langfristet gæld i alt 13.772.615 13.837
Regnskab for afdeling 15 Balance pr. 31. august 2013 Balance Kontonr. Note Specifikation 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) Kortfristet gæld 419 20 Uafsluttede forbrugsregnskaber 184.750 140 421 21 Skyldige omkostninger 175.223 138 422 Mellemregning med fraflyttere 1.237 0 425 Anden kortfristet gæld: 22 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 10.371 18 426 Kortfristet gæld i alt 371.581 296 430 Passiver i alt 15.122.791 15.167
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 261.475 271 272 101.2 Prioritetsrenter (excl. morarenter) 239.396 240 234 101.3 Administrationsbidrag 9.511 0 0 510.382 511 506 104.2 Rentebidrag -114.526-115 -110 395.856 396 396 2 107 Vandafgift Vandafgift 79.475 81 88 Vandafgift i alt 79.475 81 88 3 109 Renovation Renovation 11.100 12 12 Renovation i alt 11.100 12 12 4 112 Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed 4.010 52.130 53 52 Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab 115 1.493 1 2 Bidrag til boligorganisationen i alt 53.623 54 54
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 5 114 Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 73.296 63 68 ATP og andre lovpligtige bidrag 9.212 7 8 Refusion vedr. sygdom/kurser -417 0 0 Andel driftschef 3.744 4 4 Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 264 1 1 Edb-linie ejendomsfunktionær(er) 121 0 1 Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 517 1 1 Kursusudgifter 29 0 0 Skorstensfejning 255 0 0 Skadedyrsbekæmpelse 405 1 3 Fællesdrift 6.488 11 8 Affaldskørsel 1.823 5 4 Husleje, kontor for ejendomsfunkt. eller lignende 3.260 3 4 Kontorhold, ejendomskontor 1.129 1 1 Anden renholdelse 190 0 0 Renholdelse i alt 100.316 97 103 6 115 Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn 15.172 2 3 2. Bygning, klimaskærm 0 1 1 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 0 1 0 4. Bygning, fælles indvendig 0 1 0 5. Bygning, tekniske installationer 2.375 9 12 Almindelig vedligeholdelse i alt 17.547 14 16
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn 4.894 22 16 2. Bygning, klimaskærm 38.817 55 128 3. Bygning, bolig-/erhvervsenhed 35.158 25 25 4. Bygning, fælles indvendig 5.438 26 40 5. Bygning, tekniske installationer 97.929 103 118 6. Materiel 5.506 0 4 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt 187.742 231 331 8 119 Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 1.485 1 1 Kontorholdsudgifter m.v. 18 0 0 PBS gebyr 845 1 1 Diverse udgifter i alt 2.348 2 2 9 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (181,24 kr. pr. m2) 165.600 166 175 10 121 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 2 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca. 7.400 kr. /lejemål Henlæggelser (8,76 kr. pr. m2) 8.000 8 5
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2012/13 2012/13 2013/14 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 11 201 Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 1,00 8 516,00 2,00 4 300,90 3,00 1 96,80 13 913,70 Beboelse, lejen udgør pr. m 2 1.216,56 kr. 12 202 Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 0,70 %. 9.076 24 40 Renteindtægter i alt 9.076 24 40 13 206 Korrektion vedr. tidligere år Telefon 99 0 0 Vandafregning 19.736 0 0 Korrektion vedr. tidligere år i alt 19.835 0 0
Regnskab for afdeling 15 Balance pr. 31. august 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) 14 301 Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. september 2012 9.003.438 9.003 Anskaffelsessum pr. 31. august 2013 9.003.438 9.003 15 303.1 Forbedringsarbejder Tagrenovering Anskaffelsessum pr. 1. september 2012 1.984.285 1.984 Forbedringsarbejde i året 6.102 0 Anskaffelsessum pr. 31. august 2013 1.990.387 1.984 Afdrag og afskrivning pr. 1. september 2012 227.161 193 Afdrag i året 34.573 34 Afskrivning i året 164 0 Afdrag og afskrivning pr. 31. august 2013 261.898 227 Tagrenovering, bogført værdi pr. 31. august 2013 1.728.489 1.757 Forbedringsarbejder m.v. i alt 1.728.489 1.757 16 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 123.689 68 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 123.689 68
Regnskab for afdeling 15 Balance pr. 31. august 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) Henlæggelser 17 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. september 2012 686.734 737 Henlagt i året (konto 120) 165.600 160 Anvendt i året (konto 116.2) -187.742-210 Henlagt pr. 31. august 2013 664.592 687 18 405 Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. september 2012 91.995 90 Henlagt i året 1.100 2 Henlagt pr. 31. august 2013 93.095 92 19 407 Resultatkonto 1. Saldo primo 160.927 167 Årets overskud (konto 140) 26.509 34 Overført til drift (konto 203.6) -60.237-41 2. Ultimo saldo 127.199 160
Regnskab for afdeling 15 Balance pr. 31. august 2013 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2012/13 2011/12 (1.000 kr.) 20 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag 161.108 111 Antenneregnskab: Overført fra tidligere år 29.080 Ophavsretlige afgifter (Copy-Dan, Koda m.v.) -5.438 161.108 111 Antenneregnskab, udgifter i alt 23.642 Aconto indbetalt af beboerne 0 23.642 29 Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 184.750 140 21 421 Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v. 10.020 8 Diverse driftskreditorer 56.872 19 Periodisering af kreditforeningsydelser 80.058 80 El 3.784 3 Konerup fond 10.753 11 Renovation 1.877 2 Vand 11.859 15 Skyldige omkostninger i alt 175.223 138 22 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab, tilbagebetaling til beboere 10.371 18 Afsluttede forbrugsregnskaber i alt 10.371 18
Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 19. december 2013 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligselskabet Nordkysten Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Nordkysten, afdeling 15 for regnskabsåret 1. september 2012-31. august 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. august 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. september 2012-31. august 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Holbæk den 19. december 2013 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor Torben Nørskov Jensen statsaut. revisor
Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato