Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2013-30. juni 2014 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 67 LBF afdelingsnr.: 1400 v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej 33 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : 77 32 00 00 Telefon : 77 32 00 00 Telefax : 77 32 00 01 Telefax : 77 32 00 01 E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk Hjemmeside: www.dabbolig.dk CVR nr. : 26 38 44 51 CVR nr. : 26 38 44 51 Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 259 Køge Kommune Torvet 1 4600 Køge Telefon : Telefax : E mail : 56 67 67 67 56 65 54 46 raadhus@koege.dk Lejemål Antal lejemål Almene familieboliger 6.107,56 78 1 78,0 Almene Ungdomsboliger - 0 1 0,0 Almene ældreboliger - 0 1 0,0 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Boligoplysninger i alt : 6.107,56 78 1 244,38 6 2 1.957,94 29 3 2.485,88 29 4 1.419,36 14 5-0 Erhvervslejemål - Institutioner - Garager / carporte 12 1/5 2,4 Lejemålsoplysninger i alt : 6.107,56 90 80,4-0 0 0 À lejemålsenhed 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² Antal lejemålsenheder 0,0 0,0 1
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2013-30. juni 2014 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven 6.107,56 78 01-01-1982 01-01-1984 Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt / lav byggeri 6.107,56 78 Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling 16-17 1. juli 2013-30. juni 2014 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : 13 CL Herfølge 259 259112141 Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 831 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 01-07-2013 Lejeændring pr. m²: 16,21 i % : 1,99 Årsbasis : 99.000 3
4
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2013/14 2013/14 2014/15 2012/13 Ordinære udgifter 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 1.054.562 1.055 1.055 1.055 Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter 331.351 350 350 350 109 * Renovation 71.717 86 82 80 110 Forsikringer 62.078 64 66 59 111 Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal 53.602 66 72 71.3 Målerpasning m.v. 38.143 91.745 34 38 36 112 Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag 293.837 295 299 284.2 Dispositionsfond 44.140 19 45 19.3 Arbejdskapital 8.040 346.017 8 8 8 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 902.907 922 960 907 Variable udgifter : 114 * Renholdelse 503.858 529 541 507 115 * Almindelig vedligeholdelse 55.738 100 100 116 116 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter 1.569.537 1.454 1.815 2.333.2 Dækket af tidligere henlæggelser -1.109.000 460.537-1.454-1.815-1.032 117 Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter 91.421 51 100 127.2 Dækket af tidligere henlæggelser -91.421 0-51 -100-127 118 * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri 94.241 122 132 130.3 Drift af møde-& selskabslokaler 44.222 138.463 66 59 58 119 * Diverse udgifter 93.835 93 93 78 119.9 Variable udgifter i alt 1.252.431 910 925 2.190 Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : 2.156.000 2.156 1.875 1.109 121 * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning 60.000 60 127 54 123 Tab ved fraflytning m.v. 60.000 60 0 55 124.8 Henlæggelser i alt 2.276.000 2.276 2.002 1.218 124.9 Samlede ordinære udgifter 5.485.900 5.163 4.942 5.370 5
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2013/14 2013/14 2014/15 2012/13 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) 128.180 161 421 724.2 Renter m.v. 47.110 0 0 40.3 Administrationsbidrag 10.233 0 0 10.4 -Dækket ved løbende off. tilskud -21.341 164.181 0 0-16 126 Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( 303.1 ) 36.000 36.000 36 136 0 130 Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger 121.659 69 30 21.2 Dækket af tidligere henlæggelser -24.648-69 -30-21.3 Dækket af dispositionsfonden -97.011 0 0 0 0 133 Afvikling af:.1 Underskud fra tidligere år (kt.407.1) 674.768 674.768 0 67 0 137 Ekstraordinære udgifter i alt 874.949 197 624 758 139 Udgifter i alt 6.360.849 5.360 5.566 6.128 150 Udgifter og eventuelt overskud i alt 6.360.849 5.360 5.566 6.128 6
Budgetterne er ikke underlagt revision 1.000 kr. 1.000 kr. 1.000 kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2013/14 2013/14 2014/15 2012/13 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger 5.177.054 5.155 5.430 5.061.6 Kældre m.v. 1.120 1 1 1.7 Garager/Carporte 16.272 16 16 16 Boligafgifter og leje i alt 5.194.446 5.172 5.447 5.078 202 * Renter 7.231 6 4 14 203 Andre ordinære indtægter.1 Tilskud fra boligorg. 674.768 0 0 0.2 Drift af fællesvaskeri 78.769 85 83 83.4 Drift af møde-/selskabslokale 35.176 25 32 32.6 Overført fra opsamlet resultat 0 788.714 72 0 0 Ordinære indtægter i alt 5.990.391 5.360 5.566 5.207 Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år 21.478 0 0 29 208 Ekstraordinære indtægter i alt 21.478 0 0 29 209 Indtægter i alt 6.011.869 5.360 5.566 5.236 210 Årets underskud overf. (407.1) 348.981 0 0 892 220 Indtægter og eventuelt underskud i alt 6.360.849 5.360 5.566 6.128 7
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2014 2012/13 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum 41.603.881 41.604.1 Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2012 46.500.000.2 Heraf grundværdi 14.862.200 302 Indeksregulering prioritets gæld 15.170.923 15.171 302.9 Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering 56.774.804 56.775 303 Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v. 9.666.872 9.666.872 3.824 304.9 Anlægsaktiver i alt 66.441.676 60.599 Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme 28.712 37.2 Beboerindskud 35.575 23.3 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 854.436 683.4 * Fraflytning, heraf til inkasso 84.941 64.5 * Afsluttede forbrugsregnskaber 28.182 34.6 * Andre debitorer 19.878 1.051.725 11 307 Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen 3.280.604 3.280.604 1.155 309.9 Omsætningsaktiver i alt 4.332.329 2.007 310 Aktiver i alt 70.774.005 62.606 8
1.000 kr. Balance pr. 30. juni 2014 2012/13 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse 2.156.000 1.109 402 * Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 98.676 130 405 * Tab ved fraflytning m. v. 294.334 259 406 * Andre henlæggelser 2.000 32 406.9 Henlæggelser i alt 2.551.010 1.530 407 * Opsamlet resultat + / - -348.981-675 407.9 Henlæggelser - Opsamlet resultat + / - 2.202.029 855 Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt 9.566.577 9.567 409 Beboerindskud 836.275 836 411 Afskrivningskonto for ejendom 46.371.952 46.372 412.9 Finansiering af anskaffelsessum i alt 56.774.804 56.775 413 * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v. 3.453.463 3.453.463 3.582 414 Andre beboerindskud :.2 Forhøjet indskud ved genudlejning 282.263 282.263 247 417 Langfristet gæld i alt 60.510.530 60.604 Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.095.490 854 421 * Skyldige omkostninger 3.937.326 254 422 Mellemregning med fraflyttere 3.195 11 423 * Deposita og forudbetalt leje 25.435 20 424 Banklån 3.000.000 0 425 Anden kortfristet gæld.3 * Afsluttede forbrugsregnskab 0 0 8 426 Kortfristet gæld i alt 8.061.445 1.147 430 Passiver i alt 70.774.005 62.606 9
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2013/14 2012/13 105.9 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån 105.2 Andel til Landsbyggefonden 1.054.562 1.055 Nettokapitaludgifter i alt 1.054.562 1.055 109 Renovation.1 Fast renovation 69.339 72.2 Container m.v. 2.378 8 71.717 80 112.1 Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt 293.837 284 Bidrag pr. lejemålsenhed 3.655 3.535 114 Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v. 487.690 489.2 Trappevask m.v. 10.138 11.3 Boligtilskud til ejendomsfunktionærer 4.702 5.4 Anden renholdelse 1.328 2 503.858 507 115 Almindelig vedligeholdelse.2 Bygning, klimaskærm 0 1.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 55.795 115.6 Materiel -58 0 55.738 116 116 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Terræn 5.974 52.2 Bygning, klimaskærm 66.643 88.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed 733.214 1.760.4 Bygning, fælles indvendig 384.001 100.5 Bygning, tekniske installationer 337.225 249.6 Materiel 42.481 84 1.569.537 2.333 118 Særlige aktiviteter 118.1 Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse 17.473 21.2 Energi 73.997 73.3 Forbrugsartikler 2.772 34.4 Vedligeholdelse 0 2 94.241 130 203.2 Indtægter fællesvaskeri -78.769-83 15.472 47 118.3 Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse 15.188 16.2 Energi 12.571 16.3 Forbrugsartikler 10.077 26.4 Vedligeholdelse 6.386 0 44.222 58 203.4 Indtægter møde- og selskabslokaler -35.176-32 9.046 26 10
1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2013/14 2012/13 119 Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening 9.387 9.2 Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter 3.669 4 Godtgørelseshonorar 787 1.3 Beboerudgifter : Beboeraktiviteter 630 1.4 Administration i afdelingen : Kontorartikler 32.210 7 Telefon 18.167 11.6 Diverse udgifter : Honorar og gebyr 12.640 42 Diverse 16.345 3 93.835 78 120 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering 2.156.000 1.109 Konto 120 i alt (uden specifikation) 2.156.000 1.109 Samlet henlæggelse pr. m² 353 182 121 Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt 60.000 54 Henlæggelsesbeløb pr. m² 10 9 201 Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger 5.177.054 5.061 Gennemsnit leje pr. m² 848 829.6 Kældre m.v. Navneplader 1.120 1 1.120 1.7 Garager og carporte 16.272 16 Gennemsnit leje pr. enhed 113 111 202 Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen 3.421 13 Øvrige rente indtægter 3.810 1 7.231 14 206 Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer 13.148 29 Korrektion tidligere år 8.331 0 21.478 29 11
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2014 2012/13 301 Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo 41.603.881 41.604 41.603.881 41.604 303 Forbedringsarbejder m.v. :.1 Finansieret med lån : Saldo ved årets begyndelse 3.581.643 4.305 - Afdraget i årets løb ( kt. 125.1) 128.180-128.180 ## -724 3.453.463 3.581 Forbedringsarbejder med egne midler : Saldo ved årets begyndelse 242.310 60 + Tilgang i årets løb 6.007.099 183 - Afskrivning ( kt. 126.1 ) 36.000-36.000 0 6.213.409 243 Forbedringsarbejder i alt 9.666.872 3.824 305.1 Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere 15.473 23 Tilgodehavende vaskeri 13.239 14 28.712 37 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 424.446 336 Antenne 254.813 174 Vand 175.177 173 854.436 683 305.4 Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager 62.473 62 Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) 22.468 2 84.941 64 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber Varme 2.385 0 Vand 10.660 14 EMO mærkning 15.137 20 28.182 34 305.6 Andre debitorer Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen 6.098 7 Selskabslokale debitorer 13.780 4 19.878 11 401 Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse 1.109.000 1.032 + Årets henlæggelser ( kt.120 ) 2.156.000 1.109 - Forbrugt i året (kt.116.2) -1.109.000-1.032 2.156.000 1.109 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : Saldo ved årets begyndelse 130.097 203 + Årets henlæggelser ( kt.121 ) 60.000 54 - Forbrugt i året ( kt.117.2 ) -91.421-127 98.676 130 12
1.000 kr. Noter til status 30. juni 2014 2012/13 405 Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse 258.982 225 + Årets henlæggelser ( kt.123 ) 60.000 55 - Forbrugt i året ( kt.130.2 ) -24.648-21 294.334 259 406 Andre henlæggelser Saldo ved årets begyndelse 32.000 32 - Forbrugt i året -30.000 0 2.000 32 407 Opsamlet resultat 1 Saldo primo -674.768-674.768 ## 217 - Årets underskud (kt.210) -348.981-892 + Budgetmæssig afvikling af underskud 674.768 0 Saldo ultimo -348.981-675 408 Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 9.566.577 0,00 Landsbyggefonden 2050 9.566.577 9.567 31.195.000 2,50 Realkredit Danmark 0 0 413.1 Forbedringsarbejder m.v. : 9.566.577 9.567 Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: 3.790.000 1,27 Realkredit Danmark 2040 3.366.856 3.476 200.000 1,00 Boligorganisation 2017 86.607 106 3.453.463 3.582 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme 565.681 516 Vand 191.323 176 Antenne 338.486 162 1.095.490 854 421 Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner 122.944 39 Afsatte feriepenge 50.841 50 Skyldige kreditorer 3.762.908 164 A - skat, Atp. mv. 633 1 3.937.326 254 423 Deposita og forudbetalt leje Tilflytter 25.435 20 25.435 20 425.3 Afsluttede forbrugsregnskaber : Varme 0 8 0 8 13
Supplerende oplysninger: Afdeling Holmebæk Huse har sammen med afd. vedligeholdelsespligten af stålskorsten, kedler, gasfyr, elektrolyseanlæg samt fyringsanlæg i forholdet 23 % til afd. og 77 % til afd. Holmebæk Huse. Der er i denne afdeling bogført indskud vedrørende de lejligheder, der beboes af ejendomsfunktionærer, på konto 414. Fritagelse for indbetalinger af udamortiserede lån: Landsbyggefonden har fritaget afdelingen for dispositionsfondsforpligtelsen over for selskabet af den andel af ydelsen (50 %) vedrørende afviklede prioriteter, oprindelig finansiering, der ikke indbetales til Landsbyggefondens landsdispositionsfond. Fritagelsen blev godkendt af Landsbyggefonden den 6. august 2007, og af Køge kommune den. 20. december 2006. Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr. 40.000.000 henligger ubenyttet i DAB. Administrators påtegning: Frederiksberg, den 30. september 2014 DAB Niels Olsen Adm. Direktør / Henriette Lund Christiansen 14
Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling, for regnskabsåret 1. juli 2013 30. juni 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jf. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. juni 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2013 30. juni 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. 15
Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 30. september 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 16
Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 17